1 (2) 7696195598 Utskriven: 20150317, 11:56 20140101 20141231 T o m ver nr: A 217 Balansrapport 20140101 Förändring 20141231 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar 1180 Pågående ny anläggning. 5 550 658,53 0,00 5 550 658,53 1188 Erhållna bidrag för fibernätsanläggnin 1 931 122,00 0,00 1 931 122,00 1189 Ack avskrivning Fiberanläggning 2 171 721,00 723 907,00 2 895 628,00 1221 Inventarier 65 751,00 0,00 65 751,00 1229 Ack avskrivn inv/verktyg 22 392,00 13 151,00 35 543,00 anläggningstillgångar 1 491 174,53 737 058,00 754 116,53 Omsättningstillgångar 1510 Kundfordringar 0,00 8 416,00 8 416,00 1630 Avräkn skatter och avgifter 4,00 4,00 8,00 1650 Momsfordran 20 372,00 7 402,00 27 774,00 1680 Övr kortfristiga fordr 0,00 4 500,00 4 500,00 1790 Övr interimsfordringar 42 359,00 0,00 42 359,00 1910 Kassa 54,00 0,00 54,00 1930 Checkräkningskonto 4 238,43 3 953,00 8 191,43 1940 Övriga bankkonton 0,00 442,91 442,91 1950 Bank 2 377 968,46 76 373,00 301 595,46 omsättningstillgångar 444 995,89 51 655,09 393 340,80 SUMMA TILLGÅNGAR 1 936 170,42 788 713,09 1 147 457,33 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 2083 Insats ek förening 22 500,00 500,00 23 000,00 2091 Balanserad vinst/förlust 63 615,07 83 149,42 19 534,35 2099 Redovisat resultat 83 149,42 24 611,49 107 760,91 eget kapital 42 034,35 108 260,91 150 295,26 Obeskattade reserver 2123 Periodiseringsfond TAX 2013 6 100,00 0,00 6 100,00 2150 Ack överavskrivningar 83 902,07 79 993,00 3 909,07 obeskattade reserver 90 002,07 79 993,00 10 009,07 Kortfristiga skulder 2440 Leverantörsskulder 12 868,00 29 263,00 42 131,00 2510 Skatteskulder 4 100,00 30 419,00 34 519,00 2650 Redovisningskonto för moms 0,00 1 070,00 1 070,00 2710 Personalskatt 12 000,00 1 695,00 13 695,00 2731 Avräkning socialaavgifter 12 568,00 2 090,00 14 658,00 2890 Övr kortfr skulder 0,00 2 231,00 2 231,00 2990 Övr interimsskulder 1 762 598,00 883 749,00 878 849,00 kortfristiga skulder 1 804 134,00 816 981,00 987 153,00 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 1 936 170,42 788 713,09 1 147 457,33
2 (2) 7696195598 Utskriven: 20150317, 11:56 20140101 20141231 T o m ver nr: A 217 Balansrapport 20140101 Förändring 20141231
1 (2) 7696195598 Utskriven: 20150317, 11:56 20140101 20141231 T o m ver nr: A 217 Resultatrapport 20140101 20141231 20130101 20131231 RÖRELSENS INTÄKTER Försäljning 3020 Försäljning Teliatjänster 689 204,00 676 816,00 3040 Försäljn tjänst 0,00 665,60 3060 InsatsFiber 943 749,00 875 364,00 3590 Årsavgift medlem 22 740,00 0,00 3620 Övriga intäkter 86 668,40 49 150,00 3740 Öresutjämning 1,79 1,11 försäljning 1 742 359,61 1 601 994,49 SUMMA RÖRELSEINTÄKTER 1 742 359,61 1 601 994,49 RÖRELSENS KOSTNADER Material och varor 4010 Inköp materiel och varor 296,80 4 279,12 4020 Inköp fibermaterial 60 176,06 0,00 4030 Kostnad Teliatjänster 533 234,40 509 068,20 4610 Underentreprenad 3 340,00 20 894,00 material och varor 597 047,26 534 241,32 BRUTTOVINST 1 145 312,35 1 067 753,17 Övriga externa rörelseutgifter/kostnader 5010 Lokalhyra 1 000,00 1 000,00 5030 Värme/ el 15 434,20 14 793,60 5170 Reparation,uhåll fastigh. 75 413,00 13 634,40 5800 Resekostnader 1 800,00 1 683,50 5810 Konferens/styrelsem. 698,21 0,00 6071 Representation, avdragsgill 2 810,34 2 862,02 6110 Kontorsmateriel 445,60 2 907,20 6250 Postbefordran 368,00 288,00 6310 Företagsförsäkringar 5 807,00 5 660,00 6530 Redovisningstjänster 45 524,00 25 912,00 6531 Admin.medlemsservice 37 950,00 18 000,00 6532 Projektkostnader 29 386,00 170 952,40 6540 ITtjänster 2 368,00 2 416,00 6560 Teknisk support FÖF 66 210,00 62 000,00 6570 Bankkostnader 1 915,00 4 493,50 6991 Övriga ext. kostn. 6 700,00 0,00 externa rörelseutgifter/kostnader 293 829,35 326 602,62 Utgifter/kostnader för personal 7200 Arvode styrelse 45 654,00 40 000,00 7510 Arbetsgivaravgifter 14 658,00 12 568,00 utgifter/kostnader för personal 60 312,00 52 568,00
2 (2) 7696195598 Utskriven: 20150317, 11:56 20140101 20141231 T o m ver nr: A 217 Resultatrapport 20140101 20141231 20130101 20131231 SUMMA RÖRELSEKOSTNADER 951 188,61 913 411,94 RESULTAT FÖRE AVSKRIVNINGAR 791 171,00 688 582,55 Avskrivningar 7822 Avskrivn byggnadsinv 723 907,00 723 907,00 7832 Avskrivn inventarier 13 151,00 13 151,00 avskrivningar 737 058,00 737 058,00 Finansiella intäkter och kostnader 8300 Ränteintäkter från omstillg 4 069,91 7 882,87 8314 Ränteintäkter skattekonto 4,00 0,00 finansiella intäkter och kostnader 4 073,91 7 882,87 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER 58 186,91 40 592,58 Bokslutsdispositioner 8811 Avsättning per fond 0,00 6 100,00 8854 Överavskrivning fiberanläggning 79 993,00 133 942,00 bokslutsdispositioner 79 993,00 127 842,00 RESULTAT FÖRE SKATT 138 179,91 87 249,42 Skatt 8910 Årets skattekostnad 30 419,00 4 100,00 skatt 30 419,00 4 100,00 REDOVISAT RESULTAT 107 760,91 83 149,42
1 (1) 7696195598 Utskriven: 20150317, 11:56 20140101 20141231 Förteckning anläggningsregister Inv Ansk Anskaffn. UB ack. Redovisat Årets nr år konto Vernr Beskrivning värde avskr. värde avskr. 0001 2011 1180 Fiberanläggning 3 619 536 2 895 628 723 908 723 907 0002 2012 1221 Elverk EP 3300/11LS med tillbe 32 603 17 265 15 338 6 521 0003 2012 1221 65 Reservaggregat 33 148 18 278 14 870 6 630 Antal: 3 3 685 287 2 931 171 754 116 737 058
7696195598 Huv udkontonummer Kontonamn Öv riga konton 1650 Momsfordran Ingående balans Förändring Utgående balans 20140101 20141231 20150218 20 372,00 7 402,00 27 774,00 Moms, specifikation 3:1 Moms, redovisningskonto Enligt skattedeklaration Utgående moms 25 % Utgående moms 12 % Utgående moms 6 % Momsperiod 14101412 41 419 Ingående moms Moms att betala/återfå (återfå anges med ) 41 419 Bokslutsjusteringar Utgående moms 25 % Utgående moms 12 % Utgående moms 6 % Ingående moms Övriga justeringar/poster 69 193 69 193 Moms, redovisningskonto (fordran anges med ) Inbetald/återbetald () moms för period den Inbetald/återbetald () moms för period 14101412den Inbetald/återbetald () moms för period den 27 774
7696195598 Huv udkontonummer Kontonamn Öv riga konton 1790 Övr interimsfordringar Ingående balans Förändring Utgående balans 42 359,00 42 359,00 Förutbetalda kostnader 20140101 20141231 20150218 Förutbetalda kostnader 4:1 Specifikation Bilaga Periodstart Periodslut Konto Belopp Per. belopp Telia jan 15 4030 44 123,00 44 123 upplupna intäkter på bilagor skapade med samma kontonummer som denna bilaga Totalsumma förutbetalda kostnader och upplupna intäkter på bilagor skapade med samma kontonummer 44 123 44 123
7696195598 20140101 20141231 20150218 Eget kapital i ekonomisk förening 6:1 Inbetalda Reserv Övr bundna insatser fond fonder Belopp vid årets ingång 22 500 / kning av insatskapital 500 / / Minskning av insatskapital / / / / / Disposition av föregående års resultat: / / / / / Utdelning / / / Årets resultat Belopp vid årets utgång = 23 000 = = Balanserat Årets resultat resultat Total / / / Belopp vid årets ingång 63 515 / 83 149 42 134 kning av insatskapital 500 Minskning av insatskapital Disposition av föregående års resultat: Utdelning / / / / / / / 83 149 / 83 149 / / Årets resultat / / 107 761 107 761 Belopp vid årets utgång = 19 634 = 107 761 150 395
7696195598 Huv udkontonummer Kontonamn 2124 Periodiseringsfond TAX 2004 Öv riga konton Ingående balans Förändring Utgående balans 20140101 20141231 20150218 Periodiseringsfond 7:1 Bokfört resultat före skatt och förändring av periodiseringsfond Återföring av periodiseringsfond Korrigering av resultatet pga Skatteverkets ändring av tidigare års taxeringar eller ändrade redovisningsprinciper Intäkter som ska tas upp men som inte ingår i det redovisade resultatet Kostnader som ska dras av men som inte ingår i det redovisade resultatet t.ex. koncernbidrag Bokförda intäkter som inte ska tas upp Bokförda kostnader som inte ska dras av Övriga skattemässiga justeringar Avsättningsunderlag Maximal avsättning till periodiseringsfond Yrkad avsättning till periodiseringsfond / / / 138 180 91 138 271 34 567 Sammanställning periodiseringsfonder Konto Ingående balans Årets förändring Utgående balans Taxeringen 2009 Taxeringen 2010 Taxeringen 2011 Taxeringen 2012 Taxeringen 2013 Räkenskapsår 20130101 20131231 2123 6 100 6 100 Räkenskapsår 20140101 20141231 2124 6 100 6 100 Beräkning av schablonintäkt på ingående periodiseringsfonder Periodiseringsfonder 6 100 x 72% av SLR 1,50 = 91
7696195598 Huv udkontonummer Kontonamn Öv riga konton 2440 Leverantörsskulder Ingående balans Förändring Utgående balans 12 868,00 29 263,00 42 131,00 Leverantörsskulder 20140101 20141231 20150218 Leverantörsskulder 8:1 Betalnings Leverantörens namn Fakturadatum Fakturanummer Konto skuld datum Telia 20141216 0055467101 3 541,00 Telia 20141211 00554659094 12 000,00 Telia 20141218 565855384 27 250,00 De 20141208 2792 53 840,00 42 131,00
7696195598 Huv udkontonummer Kontonamn Öv riga konton 2510 Skatteskulder Ingående balans Förändring Utgående balans 20140101 20141231 20150218 4 100,00 30 419,00 34 519,00 Skatteskulder och skattefordringar 9:1 Beräkning av underlag för räkenskapsår 20140101 20141231 Redovisat resultat före skatt Andra skattemässiga justeringar av resultatet Intäkter som ska tas upp men som inte ingår i det redovisade resultatet Kostnader som ska dras av men som inte ingår i det redovisade resultatet t.ex. koncernbidrag Bokförda intäkter som inte ska tas upp Andra bokförda intäkter Övrigt / 138 180 91 Bokförda kostnader som inte ska dras av Nedskrivning av finansiella tillgångar Andra bokförda kostnader Övrigt Övriga skattemässiga justeringar Skattemässigt resultat Statlig skatt 22 % Övrigt Redovisad vinst efter skatt Avgår inbetald preliminärskatt för räkenskapsåret period/er X kronor period/er X period/er X period/er X period/er X kronor kronor kronor kronor för räkenskapsår 20140101 20141231 = / / _ = 138 271 138 270 30 419 107 761 30 419 Underlag för räkenskapsår 20130101 20131231 Skattekostnad enligt deklaration/slutskattsedel Avgår inbetald preliminärskatt för räkenskapsåret period/er X kronor period/er X kronor period/er X kronor period/er X kronor period/er X kronor _ Kompletteringsbetalning/skatteåterbäring / för räkenskapsår 20130101 20131231 = 4 100 4 100 Räkenskapsår 20120101 20121231 Kvarstående skatt Övrigt Skatteskuld () Skattefordran () per 20141231 34 519 Copy right Norstedts Juridk AB
7696195598 Huv udkontonummer Kontonamn Öv riga konton 2710 Personalskatt Ingående balans Förändring Utgående balans 20140101 20141231 20150218 12 000,00 1 695,00 13 695,00 Avstämning av personalens skatter 10:1 Period Innehållen skatt Redovisad skatt Dif ferens Styrelsen 13 695 13 695 13 695 13 695
7696195598 Huv udkontonummer Kontonamn Öv riga konton 2731 Avräkning socialaavgifter Ingående balans Förändring Utgående balans 20140101 20141231 20150218 12 568,00 2 090,00 14 658,00 Avräkning sociala avgifter 10:2 Avräkning sociala avgifter Skuld enligt skattedeklaration Ange månad december 14 658,00 Tillkommer Rättelse av skattedeklaration/ Ange månad Ej betalda/restförda avgifter Ange period avräkning sociala avgifter 14 658,00
7696195598 Huv udkontonummer Kontonamn Öv riga konton 2990 Övr interimsskulder Ingående balans Förändring Utgående balans 1 762 598,00 883 749,00 878 849,00 Förutbetalda intäkter 20140101 20141231 20150218 Förutbetalda intäkter 11:1 Specifikation Bilaga Periodstart Periodslut Konto Belopp Per. belopp Förskott inbetalda insatser 20110101 20151231 2990 4 334 400,00 866 405 Förskott inbetald insats 20120101 20151231 2990 20 315,00 5 075 Förskottsinbelad insats 20130101 20151231 2990 22 108,00 7 369 upplupna kostnader på bilagor skapade med samma kontonummer som denna bilaga Totalsumma upplupna kostnader och förutbetalda intäkter på bilagor skapade med samma kontonummer 878 849 878 849
7696195598 20140101 20141231 20150218 Ställda säkerheter och ansvars förbindelser 17 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser Ställda säkerheter för egna skulder och avsättningar Beskriv ning Innehav are Belopp UB Belopp IB Företagsinteckningar enl specif ikation, punkt A Fastighetsinteckningar enl specif ikation, punkt B Transportfordon med äganderättsf örbehåll Maskiner och inv entarier med äganderättsförbehåll Övriga ställda panter och säkerheter Ansvarsförbindelser Beskriv ning Avseende Belopp UB Belopp IB Diskonterade v äxlar Borgensf örbindelser
7696195598 20140101 20141231 20150218 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser 17 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser Ställda säkerheter för egna skulder och avsättningar Beskriv ning Innehav are Belopp UB Belopp IB Företagsinteckningar enl specif ikation, punkt A Fastighetsinteckningar enl specif ikation, punkt B Transportfordon med äganderättsf örbehåll Maskiner och inv entarier med äganderättsförbehåll Övriga ställda panter och säkerheter Beskriv ning Belopp UB Belopp IB Ansvarsförbindelser Beskriv ning Avseende Belopp UB Belopp IB Diskonterade v äxlar Borgensf örbindelser
7696195598 20140101 20141231 20150218 Skattemässiga justeringar 18 Skattemässiga justeringar Inkomstdekl. 2 1. Kostnader som ska dras av men som inte ingår i det redovisade resultatet a. Lämnade koncernbidrag 4.4 a b. Andra ej bokförda kostnader 4.4 b 2. Intäkter som ska tas upp men som inte ingår i det redovisade resultatet a. Schablonintäkt på ingående periodiseringsfonder 4.6 a b. Beräknad schablonintäkt på fondandelar ägda vid ingången av kalenderåret x 0,4% 4.6 b b. Mottagna koncernbidrag 4.6 c c. Intäkt negativ justerad anskaffningsutgift 4.6 d d. Andra ej bokförda intäkter 4.6 e 91 3. Avyttring av delägarrätter a. Bokförd vinst 4.7 a b. Bokförd förlust 4.7 b c. Uppskov med kapitalvinst 4.7 c d. Återfört uppskov av kapitalvinst 4.7 d e. Kapitalvinst för beskattningsåret 4.7 e f. Kapitalförlust som ska dras av 4.7 f 4. Andel i handelsbolag (inkl. avyttring) a. Bokförd intäkt/vinst 4.8 a b. Skattemässigt överskott/kapitalvinst 4.8 b c. Bokförd kostnad/förlust 4.8 c d. Skattemässigt underskott/kapitalförlust 4.8 d 5. Skattemässig justering av bokfört resultat för avskrivningar på byggnader och annan 4.9 fast egendom samt vid restvärdeavskrivning på maskiner och inventarier 4.9 6. Skattemässig korrigering av bokfört resultat vid 4.10 avyttring av näringsfastighet och näringsbostadsrätt 4.10 7. Skogs/substansminskningsavdrag 4.11 8. Återföring av värdeminskningsavdrag m.m vid avyttring av näringsfastighet 4.12 9. Övriga skattemässiga justeringar av resultatet 4.13 4.13 10. Underskott a. Outnyttjat underskott från föregående år 4.14 a b. Reduktion av underskott med hänsyn till exempelvis ägarförändring eller ackord 4.14 b 12. 13. 11. / / / skattemässiga justeringar 91
7696195598 Bokförda intäkter som inte ska tas upp och 20150218 bokförda kostnader som 20140101 20141231 inte ska dras av 19 Bokförda intäkter som inte ska tas upp Konto Namn/Beskrivning Belopp Valda konton Konto Namn/Beskrivning Belopp Bokförda kostnader som inte ska dras av Totalsumma bokförda intäkter som inte ska tas upp Konto Namn/Beskrivning Belopp Valda konton Konto Namn/Beskrivning Belopp Totalsumma bokförda kostnader som inte ska dras av
7696195598 Huv udkontonummer Kontonamn Öv riga konton 1189 Ack avskrivning Fiberanläggning Ingående balans Förändring Utgående balans 20140101 20141231 20150218 2 171 721,00 723 907,00 2 895 628,00 Maskiner och inventarier, utg. redovisat värde 20 Beräknad ny ttjandeperiod f ör tillgångarna på kontot år Avskriv ningsprocent per år % Ej av skrivningsbara maskiner och inv entarier Rad Anskaf f ningsperiod Anskaf f ningsv ärde Avskriv ningsbart Avgår: Avskriv nings Kvarv arande ack. Ingående balans nr. ssååmmdd ssååmmdd belopp bart belopp sålda tillg avskriv ningsbara belopp ack av skriv ningar 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Period Anskaffningsvärden Avskrivningar 20110101 20111231 3 619 536 3 619 536 3 619 536 2 171 721 3 619 536 3 619 536 3 619 536 2 171 721 Totala ackumulerade av skrivningar Rad Avgår: Ack. av skr Periodens av skrivningar nr. sålda kronor Procent kronor Procent 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Avskrivningar, forts Uppskattat Utgående restvärde redovisat värde 723 907 20,00 2 895 628 80,00 723 908 723 907 2 895 628 723 908
7696195598 Huv udkontonummer Kontonamn Öv riga konton 1189 Ack avskrivning Fiberanläggning Ingående balans Förändring Utgående balans 2 171 721,00 723 907,00 2 895 628,00 Maskiner och inventarier, utgående redovisat värde 20140101 20141231 20150218 Maskiner, inventarier, utg. redovisat värde 20 Ackumulerade anskaffningsvärden 20141231 20131231 Ingående ackumulerade anskaffningsvärde Inköp 3 619 536 3 619 536 Försäljningar/utrangeringar Omklassificeringar / / Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 3 619 536 3 619 536 Ackumulerade avskrivningar Ingående ackumulerade avskrivningar 2 171 721 Försäljningar/utrangeringar Omklassificeringar / / Årets avskrivningar 723 907 Utgående ackumulerade avskrivningar 2 895 628 1 447 814 723 907 2 171 721 Ackumulerade uppskrivningar Ingående ackumulerade uppskrivningar Försäljningar/utrangeringar Omklassificeringar / / Årets uppskrivningar Årets nedskrivningar på uppskrivet belopp Årets avskrivningar på uppskrivet belopp Utgående ackumulerade uppskrivningar Ackumulerade nedskrivningar Ingående nedskrivningar Försäljningar/utrangeringar Återförda nedskrivningar Omklassificeringar / / Årets nedskrivningar Utgående ackumulerade nedskrivningar Ackumulerade bidrag Ingående bidrag Försäljningar/utrangeringar Omklassificeringar / / Årets bidrag Utgående ackumulerade bidrag Utgående balans 723 908 1 447 815
7696195598 Huv udkontonummer Kontonamn Öv riga konton 1229 Ack avskrivn inv/verktyg Ingående balans Förändring Utgående balans 20140101 20141231 20150218 22 392,00 13 151,00 35 543,00 Maskiner och inventarier, utg. redovisat värde 21 Beräknad ny ttjandeperiod f ör tillgångarna på kontot år Avskriv ningsprocent per år % Ej av skrivningsbara maskiner och inv entarier Rad Anskaf f ningsperiod Anskaf f ningsv ärde Avskriv ningsbart Avgår: Avskriv nings Kvarv arande ack. Ingående balans nr. ssååmmdd ssååmmdd belopp bart belopp sålda tillg avskriv ningsbara belopp ack av skriv ningar 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Period Anskaffningsvärden Avskrivningar 20120101 20121231 65 751 65 751 65 751 22 392 65 751 65 751 65 751 22 392 Totala ackumulerade av skrivningar Rad Avgår: Ack. av skr Periodens av skrivningar nr. sålda kronor Procent kronor Procent 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Avskrivningar, forts Uppskattat Utgående restvärde redovisat värde 13 151 20,00 35 543 54,06 30 208 13 151 35 543 30 208
7696195598 Huv udkontonummer Kontonamn Öv riga konton 1229 Ack avskrivn inv/verktyg Ingående balans Förändring Utgående balans 22 392,00 13 151,00 35 543,00 Maskiner och inventarier, utgående redovisat värde 20140101 20141231 20150218 Maskiner, inventarier, utg. redovisat värde 21 Ackumulerade anskaffningsvärden 20141231 20131231 Ingående ackumulerade anskaffningsvärde Inköp 65 751 65 751 Försäljningar/utrangeringar Omklassificeringar / / Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 65 751 65 751 Ackumulerade avskrivningar Ingående ackumulerade avskrivningar 22 392 Försäljningar/utrangeringar Omklassificeringar / / Årets avskrivningar 13 151 Utgående ackumulerade avskrivningar 35 543 9 241 13 151 22 392 Ackumulerade uppskrivningar Ingående ackumulerade uppskrivningar Försäljningar/utrangeringar Omklassificeringar / / Årets uppskrivningar Årets nedskrivningar på uppskrivet belopp Årets avskrivningar på uppskrivet belopp Utgående ackumulerade uppskrivningar Ackumulerade nedskrivningar Ingående nedskrivningar Försäljningar/utrangeringar Återförda nedskrivningar Omklassificeringar / / Årets nedskrivningar Utgående ackumulerade nedskrivningar Ackumulerade bidrag Ingående bidrag Försäljningar/utrangeringar Omklassificeringar / / Årets bidrag Utgående ackumulerade bidrag Utgående balans 30 208 43 359
7696195598 Maskiner och inventarier, skattemässiga 20150218 avskrivningar 20140101 20141231 22 Huvudregeln (Avskrivning 30 %) Ingående skattemässigt restvärde (avskrivningsbara) Nyanskaffningar som fanns vid periodens utgång Ianspråktagna medel från investeringsfond mm Ersättning för sålda eller förlorade tillgångar som fanns vid periodens ingång Kvarstående värde 1 407 272 1 407 272 1 407 272 Lägsta värde enligt huvudregeln: 70,00 % av restbeloppet = 985 090 Alternativregeln (Avskrivning 20 %) Period Kvarvarande Ianspråktagna medel Underlag ssååmmdd ssååmmdd anskaffningsvärden från invest.fond mm 20140101 20141231 X 80,00 = 20130101 20131231 X 60,00 = 20120101 20121231 65 751 65 751 X 40,00 = 26 300 20110101 20111231 3 619 536 3 619 536 X 20,00 = 723 907 20100101 20101231 X = Lägsta värde enligt alternativregeln: 750 207 Utgående skattemässigt restvärde: 750 207 Sammanställning över anskaffningsvärden och avskrivningar Kvarvarande avskrivningsbara belopp, avskrivningsbara Kvarvarande anskaffningsvärden, ej avskrivningsbara Ackumulerade avskrivningar enligt plan Uppskattat restvärde Redovisat värde Ack. uppskrivningar minus gjorda avskr. på uppskrivningar (netto) Ackumulerade avskrivningar över plan Skattemässigt restvärde (inkl. ej avskrivningsbara) = = Utgående balans Ingående balans 3 685 287 3 685 287 2 931 171 2 194 113 754 116 1 491 174 3 909 83 902 750 207 1 407 272 Till resultaträkningen Periodens avskrivningar enligt plan Förändring avskrivningar över plan 737 058 79 993 Sammanställning över vinst/förlust vid försäljning/utrangering Försäljningsintäkt Avskrivningsbart belopp Avgår: Ackumulerade avskrivningar Oavskrivet restvärde Re s ultat Vinst vid avyttring Förlust vid avyttring Vinst Förlust = =
7696195598 Huv udkontonummer Kontonamn Öv riga konton Ingående balans Förändring Utgående balans Kundfordringar 1510 Kundfordringar 20140101 20141231 20150218 8 416,00 8 416,00 Kundfordringar 26 Betalnings Kundens namn Referensnummer Fakturadatum Fakturanummer fordran datum Håkan Jahansson 20141225 458 3 541,00 EKB Consulting 20141207 457 1 950,00 Infratek Sveroge AB 20141207 455 1 950,00 Forsbäcks Projekt AB 20141207 456 975,00 8 416,00
7696195598 Huv udkontonummer Kontonamn Öv riga konton 2890 Övr kortfr skulder Ingående balans Förändring Utgående balans Övriga upplupna kostnader 20140101 20141231 20150218 2 231,00 2 231,00 Övriga upplupna kostnader 27 Specifikation Bilaga Periodstart Periodslut Konto Belopp Per. belopp Fortum 20141001 20141231 2 231,00 2 231 förutbetalda intäkter på bilagor skapade med samma kontonummer som denna bilaga Totalsumma upplupna kostnader och förutbetalda intäkter på bilagor skapade med samma kontonummer 2 231 2 231
7696195598 Huv udkontonummer Kontonamn 1720 Öv riga konton Ingående balans Förändring Utgående balans 20140101 20141231 20150218 Förutbetalda kostnader 28 Förutbetalda kostnader Specifikation Bilaga Periodstart Periodslut Konto Belopp Per. belopp upplupna intäkter på bilagor skapade med samma kontonummer som denna bilaga Totalsumma förutbetalda kostnader och upplupna intäkter på bilagor skapade med samma kontonummer
7696195598 Huv udkontonummer Kontonamn Öv riga konton 1680 Övr kortfristiga fordr Ingående balans Förändring Utgående balans 4 500,00 4 500,00 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 20140101 20141231 20150218 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 29 Namn eller beskrivning Bilaga Konto Belopp DE kredit 4 500,00 4 500,00
Årsredovisning för 7696195598 Räkenskapsåret 2014
Org.nr 7696195598 1 (7) Styrelsen för får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2014. Förvaltningsberättelse Föreningens ändamål Förerningen har till ämdamål att främja medlemmarsnas ekonomiska intressen genom att tillhandahålla medlemmarna nätanslutning genom högkvalitativt bredband. Resultatdisposition Under föruttsättning att balansräkningen per 20141231 jämte resultaträkningen för räkenskapsåret 2014010120141231 fastställes av föreningen utgörs föreningens resultat av Förslag till vinstdisposition Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor): balanserad vinst 19 534 årets vinst 107 761 127 295 disponeras så att i ny räkning överföres 127 295 Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat och balansräkning med tilläggsupplysningar.
Org.nr 7696195598 2 (7) Resultaträkning Not 20140101 20141231 20130101 20131231 Rörelseintäkter, lagerförändringar m. m. Nettoomsättning 1 1 742 359 1 601 994 rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. 1 742 359 1 601 994 Rörelsekostnader Handelsvaror 597 047 534 241 Övriga externa kostnader 2 293 829 326 603 Personalkostnader 60 312 52 568 Av och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar 737 058 737 058 rörelsekostnader 1 688 246 1 650 470 Rörelseresultat 54 113 48 476 Finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 4 074 7 883 Resultat efter finansiella poster 58 187 40 593 Bokslutsdispositioner 3 Förändring av periodiseringsfonder 0 6 100 Förändring av överavskrivningar 79 993 133 942 bokslutsdispositioner 79 993 127 842 Resultat före skatt 138 180 87 249 Skatter Skatt på årets resultat 30 419 4 100 Årets resultat 107 761 83 149
Org.nr 7696195598 3 (7) Balansräkning Not 20141231 20131231 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Inventarier, verktyg och installationer 30 208 43 359 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar 4 723 909 1 447 816 materiella anläggningstillgångar 754 117 1 491 175 anläggningstillgångar 754 117 1 491 175 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 8 416 0 Övriga fordringar 5 32 282 20 376 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 42 359 42 359 kortfristiga fordringar 83 057 62 735 Kassa och bank Kassa och bank 310 284 382 261 omsättningstillgångar 393 341 444 996 SUMMA TILLGÅNGAR 1 147 458 1 936 171
Org.nr 7696195598 4 (7) Balansräkning Not 20141231 20131231 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 7 Bundet eget kapital Medlemsinsatser 23 000 22 500 Fritt eget kapital Balanserat resultat 19 534 63 615 Årets resultat 107 761 83 149 fritt eget kapital 127 295 19 534 eget kapital 150 295 42 034 Obeskattade reserver Periodiseringsfonder 6 100 6 100 Ackumulerade överavskrivningar 3 909 83 902 obeskattade reserver 10 009 90 002 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 42 131 12 868 Skatteskulder 34 519 4 100 Övriga skulder 31 654 24 568 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 6 878 850 1 762 599 kortfristiga skulder 987 154 1 804 135 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 1 147 458 1 936 171 STÄLLDA SÄKERHETER OCH ANSVARSFÖRBINDELSER Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga
Org.nr 7696195598 5 (7) Tilläggsupplysningar Redovisningsprinciper Allmänna upplysningar Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2009:1 Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar. Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år. Noter Not 1 Nettoomsättningens fördelning 2014 2013 Nettoomsättningen per rörelsegren Telia tjänster 689 204 676 816 Årsavgift medlem 22 740 0 InsatsFiber 943 749 875 364 Övriga intäkter 86 668 49 150 Förs.ers. 0 0 1 742 361 1 601 330 Not 2 Övriga externa kostnader 2014 2013 Lokalhyra 1 000 1 000 Värme/belysning hyrd lokal 15 434 14 794 Rep och underhåll fastighet 75 413 13 634 Konferens/styrelsem. 698 0 Representation, avdragsgill 2 810 2 862 Porto 368 288 Företagsförsäkringar 5 807 5 660 Redovisningstjänster/ekonomi 45 524 25 912 ITtjänster 2 368 2 416 Teknisk support FÖF 66 210 62 000 Bankkostnader 1 915 4 494 Övr avdr gill kostn 6 700 0 Belysning 0 0 Förbrukningsinventarier 0 0
Org.nr 7696195598 6 (7) Resekostnader 1 800 1 684 Kontorsmateriel 446 2 907 Projektkostnader 29 386 170 952 Administration/medlemsservice 37 950 18 000 293 829 326 603 Not 3 Bokslutsdispositioner 2014 2013 Avsättning till periodiseringsfond 0 6 100 Överavskrivning fiberanläggning 79 993 133 942 79 993 127 842 Not 4 Fibernätsanläggning och förskott avseende materiella anläggningar 20141231 20131231 Fibernätsanläggning 5 550 659 5 550 659 Erhållna bidrag 1 931 122 1 931 122 Avskrivningar 2 895 628 2 171 721 723 909 1 447 816 Not 5 Övriga fordringar 20141231 20131231 Momsfordran 27 774 20 372 Avräkning skattekonto 8 4 27 782 20 376 Not 6 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 20141231 20131231 Förutbetalda insatser 878 849 1 762 598 878 849 1 762 598 Not 7 Förändring av eget kapital Inbetalda Balanserat Årets insatser resultat resultat Belopp vid årets ingång 22 500 63 515 83 149 kning av insatskapital 500 Disposition av föregående års resultat: 83 149 83 149 Årets resultat 107 761 Belopp vid årets utgång 23 000 19 634 107 761
Org.nr 7696195598 7 (7) Not Bokslutsrapport För denna årsredovisning har en bokslutsrapport upprättats av, Löftadalens Ekonomiservice AB, som är auktoriserad redovisningskonsult genom medlemskap i Sveriges Redovisningskonsulters Förbund, SRF. Frillesås Fredrik Blom ordförande Göran Somler SvenOlof Ekblad Jen Janzdotter Fredrik Johansson Vår revisionsberättelse har lämnats Lena Axhamre Josefsson Christer Samuelsson