Vi stärker den gröna sektorn för ett hållbart samhälle Budgetunderlag för räkenskapsåren 2013 2015
Budgetunderlag för räkenskapsåren 2013 2015
5 BUDGETUNDERLAG 2013 2015
BUDGETUNDERLAG 2013 2015 Innehåll Sammanfattning räkenskapsåren 2013-2015...9 Ekonomiska frågor för räkenskapsåret 2012...15 1:9 Statens jordbruksverk anslagspost 1, förvaltningskostnader...17 1:5 Bidrag till veterinär fältverksamhet, anslagspost 1...25 1:6 Djurhälsovård och djurskyddsfrämjande åtgärder anslagsposterna 2, 4 och x...26 1:7 Bekämpande av smittsamma husdjurssjukdomar, anslagsposterna 1-4...29 1:10 Bekämpande av växtsjukdomar, anslagspost 1...35 1:11 Gårdsstöd och djurbidrag m.m., anslagspost 1 och 4...36 1:12 Intervention och exportbidrag för jord-bruksprodukter, anslagsposterna 1 och 5...39 1:13 Finansiella korrigeringar m.m., anslagspost 1...43 1:14 Strukturstöd till fisket m.m., anslagspost 3 och 4...44 1:15 Från EU-budgeten finansierade struktur-stöd till fisket m.m., anslagspost 3 och 4...46 1:17 Livsmedelsstatistik, anslagspost 1...47 1:18 Jordbruks- och livsmedelsstatistik finansierad från EU-budgeten, anslagspost 1...48 1:19 Konkurrenskraftig livsmedelssektor, anslagspost 1, 3, 4, 7, 9, 10 och 11...49 1:21 Åtgärder för landsbygdens miljö och struktur, anslagspost 4-6, 8 och 9...52 1:22 Från EU-budgeten finansierade åtgärder för landsbygdens miljö och struktur, anslagsposterna 3 och 7...56 1:23 Miljöförbättrande åtgärder i jordbruket anslagsposterna 1, 2 och 3...59 1:24 Stöd till jordbrukets rationalisering m.m., anslagspost 1...62 1:25 Stöd till innehavare av fjällägenheter m.m., anslagspost 1...63 1:1 Avgiften till Europeiska unionen, anslagspost 2...65 Övriga ekonomiska villkor, Investeringar...66 Räntekontokredit i Riksgäldskontoret...67 Behov av lokaler...67 Avgiftsbelagd verksamhet...68 Uppbörd inklusive återflöden från EU...69 Bemyndiganden...71 Bilaga 1 Finansiering avseende införande av direktiv om hållbar användning av bekämpningsmedel och genomförande av strategin för växtskyddsmedel... 75 Bilaga 2 Landsbygdsprogrammet 2007-2013... 77 7
BUDGETUNDERLAG 2013 2015 Sammanfattning räkenskapsåren 2013-2015 Budgetunderlag lämnas till regeringskansliet i enlighet med förordning (2000:605) om årsredovisning och budgetunderlag. Jordbruksverket hemställer om en anslagsnivå om 14 307 179 tkr under år 2013. För åren 2014 och 2015 räknas med 9 256 014 tkr respektive 8 453 251 tkr. Att beloppet sjunker kraftigt från räkenskapsåret 2014 hänger samman med att verket beräknat anslagsbelastningar för pågående programperiod av landsbygdsprogrammet som sträcker sig fram t.o.m. 2015 med utbetalningar. Motsvarande gäller för fiskeriprogrammet. Utfallsprognoser för de nya programperioderna från 2014 kommer att lämnas senare när mer klarhet råder om omfattning. För några anslag/anslagsposter föreslås anslagsnivåer för 2013 som är högre än beräknade belopp i budgetpropositionen 2011/12:1. Skälen till dessa föreslagna höjningar är bland annat att ambitionsnivåer har höjts och att implementeringen av reformen av jordbruks- och fiskeripolitiken ställer höga krav. Jordbruksverket ska verka för goda förutsättningar för att uppnå ett dynamiskt och konkurrenskraftigt näringsliv och samtidigt främja hållbarhet och ett gott djurskydd. Regler ska vila på vetenskaplig grund. För att nå dessa mål behövs medel för tillämpad forskning om djur- och växtskydd. Ifråga om stödhanteringen är målen att aktivt minska den administrativa bördan för kunderna och att minimiera risken för finansiella korrigeringar. Ökad tillgång till information är också högt prioriterat. För anslaget 1:9, Statens jordbruksverk, Förvaltningskostnader förslås en höjning av anslagsnivån från 2013. Höjningen härleds till stor del av kostnader för ajourhållning av blockdatabas samt införandekostnader rörande den nya jordbruks- och fiskeripolitiken som ska gälla från 2014. Vidare hemställs om anslagsmedel för att kunna driva arbetet med en strategi för växtskyddsmedel, krisberedskap m.m. För anslaget 1:6, Djurhälsovård och djurskyddsfrämjande åtgärder föreslås att en ny anslagspost Djurskyddsbefrämjande åtgärder inrättas från 2013 vars anslagsmedel om hemställda 11 000 tkr ska användas för forskning och åtgärder för att främja djurskyddet. Vidare hemställs om en ökning med 1 000 tkr för s.k. djurhälsovårdsaktiviteter under anslagsposten 2. För anslaget 1:7, Bekämpande av smittsamma husdjurssjukdomar föreslås en höjning av anslagsnivån för ökade kostnader vid sjukdomsutbrott för anslagsposten 1 om närmare 47 000 tkr. För anslagsposten 4 föreslås en höjning av anslagsnivån med 1 000 tkr för övervakningsprogram för bl.a. rävens dvärgbandmask. För anslaget 1:11, Gårdsstöd och djurbidrag m.m. är föreslaget belopp något högre än beräknat belopp i propositionen. Verket har i beräkningen för gårdsstöd m.m. 2013 räknat med en eurokurs om 9,00 kr/euro. Om eurokursen blir högre krävs mer anslagsmedel. Jämfört mot beräknat belopp i budgetpropositionen är föreslaget belopp ca 55 000 tkr högre. För anslaget 1:13.1, Finansiella korrigeringar m.m. är föreslaget belopp ca 375 000 tkr högre än vad som framgår i budgetpropositionen. Ökningen förklaras till stor del av korrigeringar för stödåren 2005-2008 rörande blockdatabasen samt befarade korrigeringar i sex andra revisionsärenden. För anslaget 1:14, Strukturstöd till fisket m.m. räknas med en belastning om närmare 15 000 tkr högre än vad som beräknades i propositionen. 9
För anslaget 1:21, Åtgärder för landsbygdens miljö och struktur föreslås en högre anslagsnivå 2013 jämfört med av regeringskansliet beräknat belopp i propositionen. Föreslaget belopp är ca 545 000 tkr högre. För anslaget 1:22, Från EU-budgeten finansierade åtgärder för landsbygdens miljö och struktur föreslås en högre anslagsnivå 2013 jämfört med av regeringskansliet beräknat belopp i propositionen. Föreslaget belopp är ca 160 000 tkr högre. För anslaget 1:23, Miljöförbättrande åtgärder i jordbruket föreslås ytterligare närmare 42 000 tkr utöver den nivån som är föreslagen i budgetpropositionen för 2013. Ökningen avser framförallt medel för forskning och utveckling rörande integrerat växtskydd och för strategi för växtskyddsmedel. För anslaget 1:24.1, Stöd till jordbrukets rationalisering föreslås att anslagsnivån återställs till den nivå som gällde 2011 och tidigare vilket innebär en ökning med 1 500 tkr jämfört med förslag i proposition. För anslaget 1:1.2, Avgiften till Europeiska gemenskapen, Sockeravgifter räknar verket med att nivån bör ligga på knappt 1 000 tkr mer än vad som tagits upp i budgetpropositionen. För anslag med beräknat negativt utgående anslagssparande 2012 och där ingående anslagssparande 2012 har satts till noll har eller kommer Jordbruksverket att i särskild skrivelse hemställa om tilläggsanslag alternativt att underskottet täcks med anslagskredit 2012. För respektive anslagspost är det vid prognostiserade överskott år 2012 inte medräknat något disponibelt ingående överskott 2013. Enligt beräkningar hemställs om en total bemyndiganderam för berörda anslag om 2 487 000 tkr för år 2013 avseende förpliktelser som infrias under 2014 och framåt. Vidare förslås 1 325 787 tkr i anslagskrediter 2013 vilket framgår i särskild tabell. Räntekontokrediten för förvaltningen m.m. föreslås till 160 000 tkr och låneramen föreslås till 310 000 tkr för räkenskapsåret 2013. Avgiftsinkomster som disponeras inom de sex resultatområden beräknas till 531 784 tkr för år 2013. Samtliga belopp är redovisade i 2012 års prisnivå. Eurokurs 9,00 kr har genomgående använts för aktuella anslagsposter. 10
BUDGETUNDERLAG 2013 2015 Förslag till verksamhetens finansiering Samtliga belopp i tabellerna är i tkr och i 2012 års prisnivå. Gråmarkerade belopp avser förslag till höjning av anslaget i förhållande till beräknat i Budgetproposition 2011/12:1 för år 2013. Tilldelat Förslag Förslag Förslag Anslag (tkr) 2012 2013 2014 2015 1:9 Statens jordbruksverk, Förvaltningskostnader 496 588 533 638 529 238 509 138 1:5 Bidrag till veterinär fältverksamhet 105 966 105 966 105 966 105 966 1:6 Djurhälsovård och djurskyddsfrämjande åtgärder 12 933 23 000 23 000 23 000 1:6.2 Djurhälsovård 9 933 11 000 11 000 11 000 1:6.4 Djursjukdata 3 000 3 000 3 000 3 000 1:6.x Djurskyddsbefrämjande åtgärder 0 9 000 9 000 9 000 1:7 Bekämpande av smittsamma husdjurssjukdomar. 127 349 174 949 175 449 175 449 1:7.1 Bekämpande av smittsamma husdjurssjukdomar 50 000 96 600 97 100 97 100 1:7.2 Bidrag till bekämpande av djursjukdomar 33 349 33 349 33 349 33 349 1:7.3 Bidrag till obduktionsverksamheten 7 000 7 000 7 000 7 000 1:7.4 Bidrag till utveckling och genomförande 37 000 38 000 38 000 38 000 av sjukdomskontroller 1:10.1 Bekämpande av växtsjukdomar 5 000 5 000 5 000 5 000 1:11 Gårdsstöd och djurbidrag m.m. 6 583 000 6 331 021 6 321 021 6 321 021 1:11.1 Gårdsstöd och djurbidrag m.m. 6 572 500 6 325 521 6 315 521 6 315 521 1:11.4 EU-medfinansierade djursjukdomar 10 500 5 500 5 500 5 500 1:12 Intervention och exportbidrag för jordbruksprodukter 322 097 257 900 257 800 257 500 1:12.1 Offentlig lagring, övrig intervention och exportbidrag 284 797 257 900 257 800 257 500 1:12.5 Omstruktureringsfond för socker 37 300 0 0 0 1:13.1 Finansiella korrigeringar m.m. 410 472 565 000 75 000 75 000 1:14 Strukturstödet till fisket m.m. 18 482 24 578 12 680 7 353 1:14.3 Strukturstöd till fisket m.m. - EFF 18 482 24 578 12 680 7 353 1:14.4 Strukturstöd till fisket m.m. 0 0 0 0 1:15 Från EU-budgeten finansierade strukturstöd till fisket m.m. 66 263 60 293 43 042 31 368 1:15.3 Från EU-budgeten finansierade strukturstöd till fisket m.m. - EFF 66 263 60 293 43 042 31 368 1:15.4 Från EU-budgeten finansierade strukturstöd till fisket m.m. 0 0 0 0 1:17.1 Livsmedelsstatistik 23 587 23 587 23 587 23 587 1:18.1 Jordbruks- och livsmedelsstatistik finansierad från EU-budgeten 7 356 6 500 6 500 6 500 1:19 Konkurrenskraftig livsmedelssektor 81 760 69 160 63 660 21 000 1:19.1 Exportfrämjande åtgärder 17 500 17 500 17 500 17 500 1:19.3 Satsningar för att bidra till innovation, utveckling och högre kompetens i livsmedelssektorn 29 660 33 160 33 160 3 500 1:19.4 Kommunikation 7 000 7 000 7 000 1:19.7 Jakt och fiske 15 000 11 500 6 000 1:19.9 TSE-tester 1 600 1:19.10 Offentliga måltider och utveckling av livsmedelskontroll 9 000 1:19.11 Musselkontroll 2 000 11
Tilldelat Förslag Förslag Förslag Anslag (tkr) 2012 2013 2014 2015 1:21 Åtgärder för landsbygdens miljö och struktur 3 123 451 3 085 345 802 861 481 764 1:21.4 Nationellt stöd, stödområde 1-3 311 000 307 860 307 860 307 860 1:21.5 Återföring av handelsgödsel 0 0 0 0 1:21.6 Återföring av handelsgödselmedel, ej fördelade 0 0 0 0 1:21.8 Honungsprogrammet, nationell medfinansiering 2 500 2 500 3 500 3 500 1:21.9 Landsbygdsprogram 2007-2013 2 809 951 2 774 985 491 501 170 404 1:22 Från EU-budgeten finansierade åtgärder för landsbygdens miljö och struktur (ram) 2 985 447 2 939 694 711 162 309 557 1:22.3 Honungsprogrammet, EU-finansiering 2 500 2 500 3 500 3 500 1:22.7 Landsbygdsprogram för Sverige år 2007-2013, EU-medel 2 982 947 2 937 194 707 662 306 057 1:23 Miljöförbättrande åtgärder i jordbruket 30 330 72 655 71 155 71 155 1:23.1 Försöks- och utvecklingsverksamhet 22 830 68 030 68 030 68 030 1:23.2 Hållbar användning av bekämpningsmedel 2 000 3 125 3 125 3 125 1:23.3 Omställningspremie och energieffektivisering 5 000 1 500 0 0 1:24.1 Stöd till jordbrukets rationalisering 2 616 4 116 4 116 4 116 1:25.1 Stöd till innehavare av fjällägenheter m.m. 1 029 1 029 1 029 1 029 1:1 Avgiften till Europeiska gemenskapen 23 555 23 748 23 748 23 748 1:1.2 Sockeravgifter 23 555 23 748 23 748 23 748 Totalt anslag 14 427 281 14 307 179 9 256 014 8 453 251 Beslut Förslag Förslag Förslag Avgiftsinkomster som disponeras 2012 2013 2014 2015 Offentligrättslig verksamhet Djur 24 900 24 400 24 200 24 200 Växt 5 000 5 200 5 200 5 200 Tillsyn 28 300 29 600 29 600 29 500 Utsäde 7 900 7 900 7 900 7 900 Distriktsveterinärerna 4 400 4 400 4 400 4 400 Uppdragsverksamhet Vatten 8 400 9 300 9 300 9 300 Tillsyn 2 700 2 700 2 700 2 700 Utsäde 24 200 22 600 22 400 22 400 Distriktsveterinärerna 419 884 425 684 425 684 425 684 Summa: 525 684 531 784 531 384 531 284 Ovanstående tabell är rensad från intäkter från anslagen 1:5.1 Bidrag till veterinär fältverksamhet till resultatområde Distriktsveterinärerna och från 1:10.1 Bekämpande av växtsjukdomar till resultatområde Växt samt från myndighetsuppdrag. Se prognostiserade resultat för verksamheten på sid. 68. 12
BUDGETUNDERLAG 2013 2015 Tilldelat Förslag Anslagskrediter (tkr) 2012 2013 1:9.1 Statens jordbruksverk, förvaltningskostnader 15 891 16 000 1:5.1 Bidrag till distriktsveterinärorganisationen 0 0 1:6 Djurhälsovård 388 420 1:6.2 Djurhälsovård 300 330 1:6.4 Djursjukdata 88 90 1:6.x Djurskyddsbefrämjande åtgärder - 0 1:7 Bekämpande av smittsamma husdjurssjukdomar 3 820 14 610 1:7.1 Bekämpande av smittsamma husdjurssjukdomar 1 500 9 600 1:7.2 Bidrag till bekämpande av djursjukdomar 1 000 1 000 1:7.3 Bidrag till obduktionsverksamheten 210 210 1:7.4 Bidrag till utveckling och genomförande av sjukdomskontroller 1 110 3 800 1:10.1 Bekämpande av växtsjukdomar 150 150 1:11 Gårdsstöd och djurbidrag m.m. 658 300 633 102 1:11.1 Gårdsstöd och djurbidrag m.m. 657 985 632 552 1:11.4 EU-medfinansierade djursjukdomar 315 550 1:12 Intervention och exportbidrag för jordbruksprodukter 32 210 25 000 1:12.1 Offentlig lagring, övrig intervention och exportbidrag 31 090 25 000 1:12.5 Omstruktureringsfond för socker 1 120-1:13.1 Finansiella korrigeringar m.m. 12 314 50 000 1:14 Strukturstödet till fisket m.m. 1 848 750 1:14.3 Strukturstöd till fisket m.m. - EFF 1 848 750 1:14.4 Strukturstöd till fisket m.m. 0-1:15 Från EU-budgeten finansierade strukturstöd till fisket m.m. 6 626 1 800 1:15.3 Från EU-budgeten finansierade strukturstöd till fisket m.m. - EFF 6 626 1 800 1:15.4 Från EU-budgeten finansierade strukturstöd till fisket m.m. 0-1:17.1 Livsmedelsstatistik 708 708 1:18.1 Jordbruks- och livsmedelsstatistik finansierad från EU-budgeten 221 195 1:19 Konkurrenskraftig livsmedelsektor 2 104 2 015 1:19.1 Exportfrämjande åtgärder 525 525 1:19.3 Satsningar för att bidra till innovation, utveckling och högre komptens i livsmedelsektorn 859 990 1:19.4 Kommunikation 210 0 1:19.7 Jakt och fiske 450 500 1:19.9 TSE-tester 60-1:19.10 Offentliga måltider och utveckling av livsmedelskontroll 0-1:19.11 Musselkontroll 0-1:21 Åtgärder för landsbygdens miljö och struktur 280 995 282 575 1:21.4 Nationellt stöd, stödområde 1-3 0 5 000 1:21.5 Återföring av handelsgödselmedel 0-1:21.8 Honungsprogrammet, nationell medfinansiering 0 75 1:21.9 Landsbygdsprogram 2007-2013 280 995 277 500 1:22 Från EU-budgeten finansierade åtgärder för landsbygdens miljö och struktur 298 545 293 775 1:22.3 Honungsprogrammet, EU-finansiering 0 75 1:22.7 Landsbygdsprogram för Sverige år 2007-2013, EU medel 298 545 293 700 1:23 Miljöförbättrande åtgärder i jordbruket 910 2 090 1:23.1 Försöks- och utvecklingsverksamhet 685 2 000 1:23.2 Hållbar användning av bekämpningsmedel 60 90 1:23.3 Omställningspremie och energieffektivisering 165 0 1:24 Stöd till jordbrukets rationalisering m.m. 78 120 1:25 Stöd till innehavare av fjällägenheter m.m. 31 102 1:1.2 Avgiften till Europeiska unionen, sockeravgifter 2 356 2 375 Totalt anslagkrediter 1 317 495 1 325 787 13
Bemyndiganden (tkr) Anslag Anslagsbenämning 2012 Tilldelat 2013 Föreslagen bemyndiganderam 2013 Utestående förpliktelser 2014 Infriade förpliktelser 2015 -- Infriade förpliktelser 1:12.1 Offentlig lagring, övrig intervention 86 000 och exportbidrag 1) 86 000 85 030 48 030 37 000 1:14.3 Strukturstöd till fisket m.m. 30 000 21 000 20 034 12 680 7 354 1:15.3 Från EU-budgeten finansierade strukturstöd till fisket m.m. 100 000 75 000 74 411 43 042 31 369 1:21.8 Honungsprogrammet, nationell medfinansiering 2 500 2 500 2 500 2 500 1:21.9 Landsbygdsprogram 2007-2013 2 807 500 1 000 000 957 378 500 135 457 243 1:22.3 Honungsprogrammet, EU-finansiering 1:22.7 Landsbygdsprogram för Sverige år 2007-2013, EU-medel 2 500 2 500 2 500 2 500 0 3 000 000 1 300 000 1 281 307 715 638 565 669 Totalt bemyndiganden 6 028 500 2 487 000 2 423 160 1 324 525 1 098 635 1) Verket har hemställt om en bemyndiganderam på 86 000 tkr i skrivelse 2012-01-26. Övriga ekonomiska villkor (tkr) Tilldelat 2012 Förslag 2013 Förslag 2014 Förslag 2015 Låneram 180 000 310 000 270 000 220 000 Kredit räntekonto 78 000 160 000 100 000 78 000 Jordfondsram 197 197 220 000 220 000 220 000 14
BUDGETUNDERLAG 2013 2015 Ekonomiska frågor för räkenskapsåret 2012 Jordbruksverket har i skrivelse till Regeringskansliet den 26 januari 2012 hemställt om ytterligare anslagsmedel m.m. rörande nedanstående anslagsposter. Förvaltningsanslaget (1:9.1) I skrivelse har verket hemställt om ytterligare 12 700 tkr i anslagsmedel avseende Jordbruksverkets merkostnader för införandeprojektet Pro CAP som beräknas starta hösten 2012. Se vidare om projektet Pro CAP på sidorna 18-21. Vidare har verket hemställt om att låneramen höjs till 180 000 tkr. Bekämpande av smittsamma husdjurssjukdomar (1:7.1 ) Jordbruksverket har hemställt om ytterligare 43 600 tkr i anslagsmedel. Beviljad anslagsnivå om 50 000 tkr för anslagsposten motsvarar inte de beräkningar av kostnader som verket har aviserat i tidigare prognoser. Det är framförallt ersättningarna för salmonellautbrotten som är kostnadsdrivande. Offentlig lagring, övrig intervention och exportbidrag (1:12.1) Verket hemställde om att en ram för beställningsbemyndigande införs uppgående till 86 000 tkr. Under senhösten 2012 planerar Jordbruksverket att besluta om stöd till producentorganisationer inom frukt och grönt som infrias under 2013 och 2014. Finansiella korrigeringar m.m. (1:13.1) I skrivelsen hemställdes om ytterligare 65 000 tkr i anslagsmedel för att kunna reglera beräknade finansiella korrigeringar under året. Hemställan bygger på dagens redovisningsprinciper (förutom ett undantag som framgår regleringsbrev 2012 där regeringen villkorat att verket inte får belasta hela korrigeringen för stödåren 2005-2008 avseende gårdsstöden m.fl. med mer än 425 000 tkr), en beräknad eurokurs om 9 kr/euro vid belastningstidpunkten, m.m. Strukturstöd till fisket m.m.-europeiska fiskerifonden, EFF (1:14.3) Jordbruksverket har hemställt om ytterligare 16 400 tkr i anslagsmedel för att kunna hantera beräknade stödutbetalningar under året. Konkurrenskraftig livsmedelssektor, Jakt och Fiske (1:19.7) Jordbruksverket har i januariskrivelsen även hemställt om en anslagskredit om 1 500 tkr för att kunna hantera det större medelsbehovet rörande koordineringen av den svenska vattenbruksnäringen i början av perioden 2011-2014. Vidare hemställdes om ett undantag från ekonomiadministrativa regelverket i mening att verket får rätt att ha utestående åtaganden om högst 3 000 tkr per 2012-12-31. Nationellt stöd, stödområde 1-3 (1:21.4) Medelsbrist beräknas under anslagsposten under 2012 vilket beror på att ett ingående underskott om drygt 7 000 tkr sänker de disponibla anslagsmedlen för 2012. Medelsbristen uppgår till ca 5 000 tkr varför verket hemställde om att en anslagskredit införs under posten alternativt att ytterligare anslagsmedel erhålls. 15
Landsbygdsprogram 2007-2013 (1:21.9) Verket hemställde om rätten att få disponera 400 000 tkr, vilken utgör drygt hälften, av det ingående överföringsbeloppet från 2011 för att möta ett befarat överskridande. Landsbygdsprogram för Sverige år 2007-2013, EU-medel (1:22.7) Verket hemställde om rätten att få disponera 450 000 tkr, vilken utgör knappt hälften, av det ingående överföringsbeloppet från 2011 för att möta ett befarat överskridande. Sockeravgifter (1:1.2) Först i december 2011 blev det känt och fastställt att en överskottsavgift om ca 8 530 tkr skulle betalas in från Nordic Sugar AB. Eftersom EU ska ha 75 % av inbetalat belopp och denna överföring sker genom en anslagsbelastning under posten 1:1.2 uppstår en brist på medel i början av 2012. Verket hemställde om att ytterligare 7 300 tkr i anslagmedel tillförs posten - dock senast under mars 2012. Övrigt Jordbruksverket indikerade att bemyndigandebehovet som är knutet till anslagsposterna 1:21.9 och 1:22.7 rörande landsbygdsprogrammen kan vara högre än de ramar som är beviljade. Verket återkommer till regeringen senast under juni 2012 om dagens beviljade ramar om 2 807 500 tkr respektive 3 000 000 tkr inte är tillräckliga. 16
BUDGETUNDERLAG 2013 2015 1:9 Statens jordbruksverk anslagspost 1, förvaltningskostnader (tkr) 2011 2012 2013 2014 2015 Utfall Prognos Beräknat Beräknat Beräknat Ingående sparande 9 285 3 547 Disponibelt anslagssparande 9 285 3 547 Anslag 440 387 496 588 533 638 529 238 509 138 Disponibla medel 449 672 500 135 Utfall -446 125-517 300* -533 638-529 238-509 138 Utgående anslagssparande 3 547-17 165 * inklusive merkostnader enligt hemställan 2012-01-26 om 12 700 tkr avseende kostnader för införandeprojekt Pro CAP. Beräkningsförutsättningar Anslagspost 1 Förvaltningskostnader Utgående överföringsbelopp 2011 uppgick till 3 547 tkr vilket ligger i nivå med vad som är budgeterat att disponeras 2012. Anledningen till att räkenskapsåret 2011 uppvisar ett positivt resultat är framförallt beroende på att semesterlöneskuldens påverkan blev lägre än budgeterat. År 2012 Härledningen av förändringen av anslagsbeloppet mellan 2011 och 2012 framgår av nedanstående tabell. Tkr Anslagsbelopp 2011 440 387 Avdrag djurskyddskontroll -5 049 Avdrag insatser energiområdet -5 049 Avdrag djurförbuds- djurskyddskontrollregister -3 257 Återföring minskning energi 2011 + 1 000 Återkravsarbete vid LST och SJV + 45 300 Fiskerifrågor uppräknat helår + 8 416 Ajourhållning blockdatabas + 5 000 Djurskyddskontroll +5 000 Miljötillsynsvägledningsansvar +500 PLO-omräkning 2012 (0,98 % på ca 441 mnkr) + 4 340 Anslagsbelopp 2012-beslut 2011-12-22 496 588 17
I fastställd förvaltningsbudget 2012, under december 2011, ligger utnyttjandet av anslagskrediten på drygt 4 000 tkr i ett utgående underskott vilket var beräknat på ett ingående disponibelt överskott från 2011 om 3 500 tkr. Det fastställda disponibla överskottet från 2011 uppgår till 3 547 tkr vilket väl överensstämmer med lagd budget. I fastställd förvaltningsbudget 2012 har kostnader för vårens förberedelsearbete avseende Pro CAP lagts in och vidare har ytterligare anslagsmedel avsatts för ajourhållningen 2012 (se vidare längre fram under rubrik År 2013 ). Detta sammantaget gör att budgeterat årsunderskott ligger på närmare 8 000 tkr 2012. I budgetunderlaget 2012-2014 från februari 2011 informerades om Jordbruksverkets arbete med att modernisera den tekniska plattformen. Sent under hösten 2010 påbörjades arbetet med att ta fram en ny utvecklingsplattform (JUP) för att på ett bättre sätt kunna uppfylla framtida krav och behov. Inom JUP utvecklas bl.a. ett centralt kundsystem, ett nytt behörighetssystem, m.m.. Under våren 2011 påbörjades även arbetet med att möjliggöra mer effektiva sätt att lösa behoven dokumenthantering, samarbetsytor, ledningssystem, m.m. i en samarbetsplattform (JOS) vilken utgör ett komplement till utvecklingsplattformen JUP. Båda plattformarna beräknas vara klara under våren 2012 och utgör en förutsättning inför projektet att bygga nya IT-system med anledning av att jordbruks- och fiskeripolitiken kommer att förändras från 2014. Jordbruksverket räknar med att kunna finansiera avskrivningarna för IT-systemen JUP och JOS framöver med befintliga anslagsmedel. Kostnaderna som beräknas aktiveras som investering ligger på ca 20 000 tkr och skrivs av på fem år. Under 2011 erhöll Jordbruksverket 14 000 tkr i extra anslagsmedel för att arbeta med förenklingsfrågor. Kostnaden 2011 uppgick till närmare 15 000 tkr. Enligt budgetpropositionen för 2011 framgår att 52 000 tkr kommer att avsättas för perioden 2011-2014. Förenklingsarbetet är nedbrutet på fyra s.k. initiativ enligt nedan; * En väg in -initiativet avser att skapa en gemensam kundsupport där såväl Jordbruksverket som alla länsstyrelser ingår. Syftet är att skapa en förbättrad tillgänglighet såväl som en ökad likabehandling. * e-handläggning -initiativet är att skapa ett e-arkiv och digitala akter för att gå över till helt papperslös handläggning för jordbrukarstöden. * Samlad kundbild -initiativet är att bygga upp en portal där en handläggare kan se hela lantbrukarens engagemang på länsstyrelsen och Jordbruksverket när det gäller de olika EU-stöden. * Mina sidor för lantbrukare -initiativet är en vidareutveckling av det befintliga Mina sidor som idag finns på jordbruksverket.se Förenklingsarbetet som pågår är också en förutsättning för såväl lantbrukare som myndighetspersonal inför den nya jordbruks- och fiskeripolitiken från 2014. Som nämnts tidigare kommer jordbrukspolitiken att förändras från 2014 vilket innebär att såväl gårdsstödet som landsbygdsprogrammet omfattas. Vidare kommer även fiskeripolitiken att förändras. Vid en genomgång av den övergripande tidplanen framkom det att det förberedande arbetet med administrationen, piloter och vägval bör vara klart i juni 2012. Ett införandeprojekt bör därefter påbörjas i augusti 2012 med huvudleverans under senhösten 2013. Projektet (Pro CAP) beräknas därefter att avslutas i mitten av 2014. Det finns idag, av naturliga skäl, inte någon detaljerad bild över det regelverk som ska införas. Omfattningen av de delar som ska byggas är inte känd. På grund av detta går det i dagsläget inte 18
BUDGETUNDERLAG 2013 2015 att göra en fullständig budget. Jordbruksverket har försökt att skapa en kostnadsbild med utgångspunkt från tidigare genomförda reformer, projekt och erfarenheten från dessa. Hänsyn har också tagits till det förberedande arbete som genomförts på Jordbruksverket. I en första bedömning beräknas den totala kostnaden för projektet till knappt 290 mnkr för Jordbruksverket och länsstyrelserna (inklusive en mindre del som rör Skogsstyrelsen och Sametinget). Den del som faller på Jordbruksverket beräknas till 274 mnkr (inkl. räntor om knappt 11 mnkr för lånefinansierade delar). Jordbruksverket räknar med att kostnaderna för länsstyrelsernas medverkan i projektet som här bedöms till närmare 16 mnkr också hanteras centralt av verket. I beräknade kostnader ingår inte arbeten för utveckling av IT-stöden m.m. för marknadsstöden finansierade av Jordbruksfonden. Kostnader avseende marknadsstöden kommer att kompletteras med senare. Nedan framgår fördelningen av den beräknade totala kostnaden, mnkr; Ekonomiska erfarenheter från relevanta tidigare projekt 218,5 Kostnader för applikationer som behöver justeras 20,6 Kostnader för tillkommande applikationer 39,0 Räntekostnader för lånefinansierade delar 10,9 Totala kostnader 289,0 Av det totala beloppet om 289 mnkr bör ca 88 mnkr kunna finansieras av s.k. TA-medel inom kommande landsbygdsprogram från 2014. Vidare bör ytterligare ca 12 mnkr kunna finansieras av s.k. TA-medel inom det nya fiskeriprogrammet. Detta bygger på att regelverket kring TA-medlen är desamma som i dagens program. I avvaktan på beslutade program har hemställan om ytterligare anslagsmedel för täckning av merkostnader i sin helhet lagts på förvaltningsanslaget för åren 2012 och framåt. Jordbruksverket bedömer mot bakgrund av möjligheten att tillgodose verket med kompetens att omprioriteringar måste göras. Jordbruksverket bedömer att denna omprioritering medför att ca 15 % av projektets kostnader motsvarande 42 mnkr frigörs av befintliga resurser. Av den totala kostnaden på 289 mnkr beräknas således merkostnaden till 242 mnkr utifrån beräkning att de s.k. förenklingsmedlen kan finansiera knappt 5 mnkr av kostnaderna. Projektet beräknas pågå under perioden augusti 2012 t.o.m. juni 2014 d.v.s. i knappt två år. Utgifterna fördelar sig med ca 20 procent under 2012, 60 procent under 2013 och resterande 20 procent under 2014. Vidare har bedömts att ca 65 procent av utgifterna bör kunna aktiveras och lånefinansieras och betraktas som en immateriell anläggningstillgång, ca 181 mnkr, medan resterande utgifter kostnadsförs direkt under projektperioden. Jordbruksverket räknar med att tillgången i form av nya IT-applikationer kan skrivas av under fem år från det att applikationerna är utvecklade och klara. Den sista avskrivningskostnaden beräknas ske våren 2019 vilket ligger inom programperioden 2014-2020. 19
I nedanstående tabell framgår förslag på finansiering/anslagsbelastning av kostnaderna för införandeprojektet under perioden 2012-2019, mnkr. 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Förvaltning 1:9-merkost.direkt 12,5 42,1 0,2 0 0 0 Förvaltning 1:9-merkostnader avskrivningar 0 4,2 15,0 14,6 14,6 14,6 Förvaltning 1:9-befintliga medel 7,0 14,0 7,0 3,0 3,0 3,0 Förvaltning 1:9-förenklingsmedel 0 2,3 2,2 0 0 0 Kostnader LBP 2014-2020 0 0 22,6 16,3 16,3 16,3 Kostnader Fiskeri 2014-2020 0 0 3,1 2,2 2,2 2,2 Förvaltning 1:9-merkostn. räntor 0,2 1,8 2,9 2,6 1,9 1,1 TOTALT 19,7 64,4 53,0 38,7 38,0 37,2 Därav merkostnader för Jordbruksverket 12,7 48,1 43,8 35,7 35,0 34,2 2018 2019 TOTALT Förvaltning 1:9-merkost.direkt 0 0 54,8 Förvaltning 1:9-merkostnader avskrivningar 12,6 0,6 76,2 Förvaltning 1:9-befintliga medel 3,0 2,0 42,0 Förvaltning 1:9-förenklingsmedel 0 0 4,5 Kostnader LBP 2014-2020 14,4 2,5 88,4 Kostnader Fiskeri 2014-2020 2,0 0,3 12,0 Förvaltning 1:9-merkostn. räntor 10,9 TOTALT 288,8 Därav merkostnader för Jordbruksverket 29,4 3,4 242,3 Av tabellen framgår att Jordbruksverket hemställer om drygt 242 mnkr i ytterligare anslagsmedel under perioden 2012-2019. Under motsvarande period räknar verket med att kunna finansiera knappt 47 mnkr (inkl. förenklingsmedel) med befintliga anslagsmedel. Med anledning av byggnation av nya IT-system inom införandeprojektet behöver såväl låneram som räntekontokrediten hos Riksgälden tillfälligt höjas. Vad gäller låneramen behöver den höjas till 180 mnkr för 2012 för att kunna omfatta även pågående nyanläggningar. Eftersom det första lånet beräknas tas först i slutet av 2013 och det andra lånet sommaren 2014 för färdiga IT-applikationer kommer delarna som byggs hösten 2012 att balanseras som Pågående nyanläggning per 2012-12-31. Som Jordbruksverket tolkar regelverket ska även balanserade pågående nyanläggningarna inrymmas i låneramen. För 2013 behöver låneramen höjas till 310 mnkr. Räntekontokrediten beräknas vara tillräcklig för 2012 dvs. 78 mnkr vilket bygger på att verket erhåller ytterligare anslagsmedel under 2012. För 2013 behöver krediten tillfälligt höjas till 160 mnkr för att klara de högsta dagssaldona som beräknas inträffa i slutet av året, inför upplåning av den första etappens leverans av färdiga programvaror, budgeterat under okt/nov 2013. Krediten kan åren därefter succesivt sänkas till den s.k. normalnivån 78 mnkr. 20