Årsredovisning för Lessebo Åkericentral AB Räkenskapsåret 2005-01-01-2005-12-31 Innehållsförteckning: Sida Förvaltningsberättelse 1 Resultaträkning 2 Balansräkning 3 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser 5 Redovisningsprinciper och bokslutskommentarer 5 Noter 7 Underskrifter 10
Lessebo Åkericentral AB 1(10) Förvaltningsberättelse Styrelsen och verkställande direktören för Lessebo Åkericentral AB, får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2005. Allmänt om verksamheten Bolaget bedriver transportförmedling för aktieägarnas transportredskap, utför entreprenadarbeten på markanläggningar samt försäljning av grusprodukter. Under 2004 har bolaget kvalitets- och miljöcertificerats enligt ISO 9001 respektive 14001. Ekonomisk översikt 2003-12-31 2002-12-31 Nettoomsättning, tkr 95 076 77 755 72 628 71 987 Resultat efter finansiella poster, tkr 2 052 2 522 961 1 381 Balansomslutning, tkr 28 708 25 125 20 788 17 091 Soliditet, % 26,6 24 20,3 20,7 Medelantal anställda 11 11 11 11 Förväntningar avseende den framtida utvecklingen Bolaget förväntas driva verksamheten vidare i samma omfattning som under det gångna året. Miljöinformation Bolaget har under året bedrivit en anmälningspliktig verksamhet enligt miljöbalken. Denna avsåg hantering av motorbränslen. Denna verksamhet har under året överlåtits. Från och med 2006 kommer täktverksamheten att bli en anmälningspliktig verksamhet enligt miljöbalken. Disposition av bolagets vinst Belopp Styrelsen och verkställande direktören föreslår att till förfogande stående medel balanserat resultat 1 513 112 årets resultat 1 452 047 Totalt 2 965 159 disponeras för överföring till balanserat resultat 2 965 159 Totalt 2 965 159 Bolagets resultat och ställning framgår av efterföljande resultat- och balansräkningar med tilläggsupplysningar.
Lessebo Åkericentral AB 2(10) Resultaträkning Belopp i kr Not Nettoomsättning 1 95 076 151 76 073 057 Förändringar av lager av produkter i arbete, färdiga varor och pågående arbete för annans räkning 404 797 474 152 Övriga rörelseintäkter 2 444 874 1 208 204 95 925 822 77 755 413 Rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter -20 977 583-14 858 584 Köpta tjänster -62 539 046-50 965 472 Övriga externa kostnader 3-2 992 526-2 199 467 Personalkostnader 4-5 385 475-5 194 270 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar 5-2 080 477-1 616 109 Rörelseresultat 1 950 715 2 921 511 Resultat från finansiella poster Resultat från värdepapper som är anläggningstillgång 6 473 345 357 Ränteintäkter och liknande resultatposter 66 161 63 594 Räntekostnader och liknande resultatposter 7-437 885-463 418 Resultat efter finansiella poster 2 052 336 2 522 044 Bokslutsdispositioner 8-204 709-1 797 849 Resultat före skatt 1 847 627 724 195 Skatt på årets resultat -395 578-205 626 Årets resultat 1 452 047 518 568
Lessebo Åkericentral AB 3(10) Balansräkning Belopp i kr Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 9 5 110 157 5 358 379 Inventarier, verktyg och installationer 10 5 621 602 7 302 178 10 731 759 12 660 557 Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav 500 30 900 Andra långfristiga fordringar 3 200 2 556 3 700 33 456 Summa anläggningstillgångar 10 735 459 12 694 013 Omsättningstillgångar Varulager, förnödenheter mm Färdiga varor och handelsvaror 163 784 141 380 163 784 141 380 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 14 806 934 12 016 788 Skattefordringar 0 149 124 Övriga fordringar 5 517 3 439 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 157 000 53 175 14 969 451 12 222 526 Kassa och bank 2 839 319 66 826 Summa omsättningstillgångar 17 972 554 12 430 732 SUMMA TILLGÅNGAR 28 708 013 25 124 745
Lessebo Åkericentral AB 4(10) Balansräkning Belopp i kr Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 11 Bundet eget kapital Aktiekapital (10 600 aktier) 1 060 000 1 060 000 Reservfond 294 680 294 680 1 354 680 1 354 680 Fritt eget kapital Balanserad vinst 1 513 112 994 544 Årets resultat 1 452 047 518 568 2 965 159 1 513 112 Summa eget kapital 4 319 839 2 867 792 Obeskattade reserver Ackumulerade avskrivningar utöver plan 12 3 480 426 3 745 717 Periodiseringsfonder 13 1 112 700 642 700 4 593 126 4 388 417 Långfristiga skulder 14 Övriga skulder till kreditinstitut 2 740 284 3 681 114 Skulder till moderbolag 3 377 994 1 807 144 Övriga långfristiga skulder 1 183 062 980 452 7 301 340 6 468 710 Kortfristiga skulder Checkräkningskredit 15 0 1 537 135 Skulder till kreditinstitut 940 830 1 194 996 Pågående arbete för annans räkning 16 1 269 066 370 879 Leverantörsskulder 5 927 226 4 735 380 Skulder till moderbolag 2 789 690 947 210 Skatteskulder 40 828 0 Övriga skulder 347 506 352 773 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 1 178 562 2 261 453 12 493 708 11 399 826 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 28 708 013 25 124 745
Lessebo Åkericentral AB 5(10) Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser Panter och säkerheter för egna skulder Fastighetsinteckningar 3 100 000 3 100 000 Företagsinteckningar 5 300 000 5 300 000 Tillgångar belastade med äganderättsförbehåll 4 152 265 5 329 375 Summa 12 552 265 13 729 375 Ansvarsförbindelser Inga Inga Redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Belopp i kr om inget annat anges Allmänna redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Redovisnings- och värderingsprinciperna är oförändrade i jämförelse med föregående år. Värderingsprinciper m m Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Definition av nyckeltal Soliditet Eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt (28%) i förhållande till balansomslutningen. Redovisning av intäkter Intäktsredovisning sker i enlighet med BFNAR 2003:3 Intäkter. Som inkomst redovisar bolaget det verkliga värdet av vad som erhållits eller kommer att erhållas. Redovisning av entreprenaduppdrag och liknande Pågående arbeten till fastpris har värderats till det lägsta av nedlagda direkta kostnader med tillägg för tillverkningsomkostnader och nettoförsäljningsvärdet med hänsyn tagen till återstående kostnader för färdigställande.
Lessebo Åkericentral AB 6(10) Avskrivningsprinciper för anläggningstillgångar Avskrivningar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärden och avskrivning sker över tillgångens beräknade nyttjandeperiod. Nedskrivning sker vid bestående värdenedgång. Följande avskrivningsprocent har tillämpats, varvid hänsyn tagits till innehavstiden för under året förvärvade och avyttrade tillgångar. Anläggningstillgångar % per år Materiella anläggningstillgångar: -Byggnader 2-4 -Markanläggningar 3,75 -Inventarier, verktyg och installationer 15 Skillnaden mellan ovan nämnda avskrivningar och skattemässigt gjorda avskrivningar redovisas som ackumulerade överavskrivningar, vilka ingår i obeskattade reserver. Varulager Varulagret, värderat enligt Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2000:3 är upptaget till det lägsta av anskaffningsvärdet enligt först in- först ut- principen, respektive nettoförsäljningsvärdet. Därvid har inkuransrisk beaktats. Fordringar Fordringar är redovisade till anskaffningsvärde minskat med eventuell nedskrivning. Checkräkningskredit Checkräkningskrediten har klassificerats som kortfristig då företaget bedömer utnyttjandet av krediten som tillfällig och man bedömer att utnyttjandet kommer att upphöra inom tolv månader. Koncernuppgifter Bolaget är dotterbolag till Vigo Edberg Transport AB, org nr 556058-8112 med säte i Lessebo. Moderbolagets ägarandel uppgår till 76 %. Av dotterbolagets totala inköp och försäljning mätt i kronor avser 53 % (51 %) av inköpen och 12 % (10 %) av försäljningen andra företag inom hela den företagsgrupp som bolaget tillhör.
Lessebo Åkericentral AB 7(10) Noter Not 1 Nettoomsättningens fördelning Nettoomsättning per väsentligt intäktsslag Förmedlade transporter 53 419 386 45 554 603 Rörelsens intäkter 41 656 765 30 518 454 Summa 95 076 151 76 073 057 Not 2 Övriga rörelseintäkter Vinst vid försäljning av inventarier 16 000 1 208 204 Försäkringsersättningar 428 874 0 Summa 444 874 1 208 204 Not 3 Arvode och kostnadsersättning till revisorer Lars Lennartsson Revision AB Revisionsarvode 22 000 20 000 Övriga uppdrag 28 586 29 000 Summa 50 586 49 000 Not 4 Anställda och personalkostnader Medelantalet anställda Män 9 9 Kvinnor 2 2 Totalt 11 11 Löner, andra ersättningar och sociala kostnader Styrelse och VD 465 314 440 574 Övriga anställda 3 290 493 3 147 147 Summa 3 755 807 3 587 721 Sociala kostnader 1 546 734 1 518 234 (varav pensionskostnader) 225 284 253 493 Av företaget pensionskostnader avser 43 917 kr (fg år 44 116 kr) gruppen styrelse och VD.
Lessebo Åkericentral AB 8(10) Sjukfrånvaro Total sjukfrånvaro som en andel av ordinarie arbetstid 0,6 % 0,2 % Andel av den totala sjukfrånvaron som avser sammanhängade sjukfrånvaro på 60 dagar eller mer 0 % 0 % Not 5 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 248 222 249 068 Inventarier, verktyg och installationer 1 832 255 1 367 041 Summa 2 080 477 1 616 109 Not 6 Resultat från värdepapper anläggningstillgångar Resultat försäljning aktier 472 988 0 Utdelning övriga företag 357 357 Summa 473 345 357 Not 7 Räntekostnader och liknande resultatposter Räntekostnader, koncernföretag 133 237 0 Räntekostnader, övriga 304 648 463 418 Summa 437 885 463 418 Not 8 Bokslutsdispositioner Förändring av periodiseringsfond 470 000 244 000 Förändring avskrivningar utöver plan -265 291 1 553 849 Summa 204 709 1 797 849
Lessebo Åkericentral AB 9(10) Not 9 Byggnader och mark Ackumulerade anskaffningsvärden: -Vid årets början 8 003 467 8 060 156 -Nyanskaffningar 0-56 689 8 003 467 8 003 467 Ackumulerade avskrivningar enligt plan: -Vid årets början -2 645 088-2 396 020 -Årets avskrivning enligt plan -248 222-249 068-2 893 310-2 645 088 Redovisat värde vid årets slut 5 110 157 5 358 379 Taxeringsvärde 4 229 000 3 314 000 Not 10 Inventarier, verktyg och installationer Ackumulerade anskaffningsvärden: -Vid årets början 15 204 670 15 239 565 -Nyanskaffningar 153 710 4 201 520 -Avyttringar och utrangeringar -6 278-4 236 415 15 352 102 15 204 670 Ackumulerade avskrivningar enligt plan: -Vid årets början -7 902 492-10 618 775 -Avyttringar och utrangeringar 4 247 4 083 324 -Årets avskrivning enligt plan -1 832 255-1 367 041-9 730 500-7 902 492 Redovisat värde vid årets slut 5 621 602 7 302 178 Not 11 Eget kapital Aktie- Reserv- Balanserad Årets kapital fond vinst vinst Vid årets början 1 060 000 294 680 994 544 518 568 Omföring av föreg års vinst 518 568-518 568 Årets resultat 1 452 047 Vid årets slut 1 060 000 294 680 1 513 112 1 452 047 Not 12 Ackumulerade avskrivningar utöver plan Byggnader och mark 455 944 469 670 Maskiner och inventarier 3 024 482 3 276 047 3 480 426 3 745 717 Av avskrivningar utöver plan utgör 974 520 kr (fg år 1 048 801 kr) uppskjuten skatt. Den uppskjutna skatten ingår ej i företagets balansräkning.
Lessebo Åkericentral AB 10(10) Not 13 Periodiseringsfonder Periodiseringsfond, avsatt vid taxering 2003 335 700 335 700 Periodiseringsfond, avsatt vid taxering 2004 63 000 63 000 Periodiseringsfond, avsatt vid taxering 2005 244 000 244 000 Periodiseringsfond, avsatt vid taxering 2006 470 000 0 1 112 700 642 700 Av periodiseringsfonder utgör 311 556 kr (fg år 179 956 kr) uppskjuten skatt. Den uppskjutna skatten ingår ej i företagets balansräkning. Not 14 Övriga skulder till kreditinstitut Förfallotidpunkt, 1-5 år från balansdagen 2 415 284 4 121 281 Förfallotidpunkt, senare än fem år från balansdagen 4 886 056 2 347 429 7 301 340 6 468 710 Not 15 Checkräkningskredit Beviljad kreditlimit 5 600 000 5 600 000 Outnyttjad del -5 600 000-4 062 865 Utnyttjat kreditbelopp 0 1 537 135 Not 16 Pågående arbete för annans räkning Nedlagda utgifter på entreprenader 3 045 987 3 450 783 Avgår: Delfakturering på entreprenader -4 315 053-3 821 662-1 269 066-370 879 Lessebo den 26 april 2006 Arne Samuelsson Styrelseordförande Vigo Edberg Verkställande direktör Anders Tradåker Min revisionsberättelse har lämnats den 26 april 2006 Lars Lennartsson Auktoriserad revisor