Årsredovisning 2003 Sundsvalls Företagslokaler AB Org.nr. 556023-6621
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE SUNDSVALLS FÖRETAGSLOKALER AB Org.nr. 556023-6621 INFORMATION OM VERKSAMHETEN Bolagets uppgift har varit att iordningställa, uppföra och förvalta lokaler för småindustri, småföretag och hantverk. Verksamhetens mål är att underlätta utveckling och nyetablering av mindre företag i kommunen. Bolaget började sin verksamhet 1985. Bolaget äger, förvaltar och hyr ut ca 61 000 m2 industri- och kontorslokaler. ÄGARFÖRHÅLLANDEN Sundsvalls Företagslokaler AB ägs till 100% av Sundsvalls kommuns Industrifastighetsutveckling AB som ägs till 100% av Stadsbacken AB vilket ägs till 100% av Sundsvalls kommun. VERKSAMHETEN UNDER RÄKENSKAPSÅRET VÄSENTLIGA HÄNDELSER UNDER ÅRET Temaplan har genomfört en fastighetsstrategiutredning på uppdrag av Kommunstyrelsen som berör hela Sundsvalls kommuns fastighetsinnehav. Som en följd av denna utredning har fullmäktige i juni 2003 tagit ett beslut som innebär att Sundsvalls Företagslokaler AB inte längre skall vara med och stödja företag med lokaler utan att detta skall ske genom den privata marknaden. Sundsvalls Företagslokaler skall avyttras förutom ett mindre antal fastigheter som skall stanna kvar inom kommunkoncernen. Bolaget har under året bytt VD. INVESTERINGAR Sundsvalls Företagslokaler AB investering i byggnader och mark uppgår till 3 295 kkr och avser om- och tillbyggnad. Investering i markanläggningar uppgår till 1 660 kkr. Investering i maskiner och inventarier uppgår till 134 kkr. Under året har bolaget följt ägardirektiven och avyttrat sex fastigheter, varav fem inom Södra Bergets Företagsby och en i Matfors. MILJÖ I koncernen har under året fortsatt arbetet med att bygga ett kvalitetssystem startats som avser både kvalitet, miljö och arbetsmiljö. Inom miljödelen kommer frågor rörande Agenda 21 och bolagens miljömål att styras. FLERÅRSJÄMFÖRELSE Bolagets ekonomiska utveckling i sammandrag. Kkr 2003 2002 2001 2000 1999 Rörelsens intäkter 26 357 24 749 21 416 20 322 20 833 Resultat efter finansiella poster -694-3 845-854 2 618 601 Balansomslutning 104 284 105 076 109 306 92 559 85 518 Soliditet 6,1% 5,5% 5,7% 7,3% 6,5% RESULTAT Bolagets resultat efter finansiella poster uppgår till 694 kkr vilket är 3 151 kkr bättre jämfört med föregående års resultat -3 845 kkr. Det bättre resultatet 2003 beror bl.a. på att under 2002 sanerades en oljeskada i fastigheten Skedlo 2:68 kostnad 1834 kkr, kundförluster 558 kkr samt ökade kostnader för pensioner. Årets förlust täcks via koncernbidrag från Sundsvalls Kommuns Parkerings AB på 1 149 kkr. FÖRSLAG TILL DISPOSITION AV VINSTEN Till bolagsstämmans förfogande står följande medel Balanserade medel 1 560 175:17 Årets resultat -850 667:01 709 508:16 Styrelsen och verkställande direktören föreslår att vinstmedlen disponeras så att 709 508:16 överförs i ny räkning. FRAMTIDA UTVECKLING Den framtida utvecklingen för bolaget är osäkert. Om en försäljning är möjlig att genomföra blir klart under början av 2004. Vad som sker med bolaget om en försäljning inte går att genomföra är i dagsläget inte klart. En större investering för en ny hyresgäst i gamla SCA-fabriken i Matfors kommer förmodligen att ske under 2004. SKIFU årsredovisning 2
RESULTATRÄKNING KKR 2003 2002 Rörelsens intäkter Nettoomsättning 21 822 21 198 Reavinst vid avyttring anläggningstillgångar 977 337 Övriga rörelseintäkter 3 558 3 214 Not 1 26 357 24 749 Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader Not 2-15 470-16 207 Avskrivningar av anläggningstillgångar -4 392-4 660 Övriga rörelsekostnader -3 146-2 664 Summa kostnader -23 008-23 531 Rörelseresultat 3 349 1 218 Resultat från finansiella poster Ränteintäkter 292 141 Räntekostnader -4 335-5 204 Resultat efter finansiella poster -694-3 845 Bokslutsdispositioner Not 3-491 -274 Skatt Not 4 335 1 154 ÅRETS RESULTAT -850-2 965 SKIFU årsredovisning 3
BALANSRÄKNING TILLGÅNGAR KKR 2003 2002 Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 5-6 84 953 85 757 Pågående ny- till- och ombyggnad 1 438 2 691 Markanläggningar Not 7 2 940 1 395 Maskiner och inventarier Not 8 4 046 5 010 93 377 94 853 Finansiella anläggningstillgångar Aktier och andelar Not 9 1 1 Summa anläggningstillgångar 93 378 94 854 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 6 468 4 021 Fordringar koncernbolag 1 208 4 139 Skattefordringar 929 929 Övriga fordringar 583 648 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 1 718 458 10 906 10 195 Kassa och postgiro 0 27 Summa omsättningstillgångar 10 906 10 222 SUMMA TILLGÅNGAR 104 284 105 076 SKIFU årsredovisning 4
BALANSRÄKNING EGET KAPITAL OCH SKULDER KKR 2003 2002 Eget kapital Not 10 Bundet eget kapital Aktiekapital (2000 aktier a nom 1 000 kr) 2 000 2 000 Reservfond 1 400 1 400 Summa bundet eget kapital 3 400 3 400 Fritt eget kapital Balanserad vinst 733 765 Koncernbidrag 827 2 933 Årets resultat -850-2 965 Summa fritt eget kapital 710 733 Summa eget kapital 4 110 4 133 Obeskattade reserver Not 11 3 066 2 575 Avsättningar för skatter 328 341 Långfristiga skulder Not 12 75 456 79 456 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 4 822 1 660 Skulder koncernbolag 376 1 070 Koncernkonto Not 13 7 151 8 787 Övriga skulder 4 000 4 000 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Not 14 4 975 3 054 Summa kortfristiga skulder 21 324 18 571 Summa skulder 96 780 98 027 SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL 104 284 105 076 Ställda panter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga SKIFU årsredovisning 5
KASSAFLÖDESANALYS KKR 2003 2002 Den löpande verksamheten Rörelseresultat 3 349 1 218 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet Reavinst vid avyttring anläggningstillgångar -977-337 Avskrivningar 4 392 4 660 6 764 5 541 Erhållen ränta 292 141 Erlagd ränta -4 335-5 204 Betald inkomstskatt 0 0 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapitalet 2 721 478 Förändring i rörelsekapital Förändringar av fordringar -711-3 752 Förändring av kortfristiga skulder 4 389-4 949 Kassaflöde från den löpande verksamheten 6 399-8 223 Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar -5 089-3 517 Försäljning av materiella anläggningstillgångar 3 150 7 158 Kassaflöde från investeringsverksamheten -1 939 3 641 Finansieringsverksamheten Koncernbidrag 1 149 4 074 Förändring koncernkonto -1 636-3 955 Upptagna lån 0 8 000 Amortering av lån -4 000-3 554 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -4 487 4 565 Förändring av likvida medel -27-17 Likvida medel vid årets början 27 44 Likvida medel vid årets slut 0 27 SKIFU årsredovisning 6
NOTER MED REDOVISNINGSPRINCIPER OCH BOKSLUTSKOMMENTARER BELOPP I KKR Redovisnings- och värderingsprinciper Företagets årsredovisning har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med tidigare år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Inkomstskatter Redovisade inkomstskattar innefattar skatt som skall betalas eller erhållas avseende aktuellt år samt justeringar avseende tidigare års aktuella skatt. Skatteskulder/-fordringar värderas till vad som enligt företagets bedömningar skall erläggas till eller erhållas från skattemyndigheten. Fordringar Fordringar har upptagits till det belopp varmed de beräknas inflyta. Avskrivningsprinciper för anläggningstillgångar Avskrivning enligt plan beräknas på ursprungliga anskaffningsvärden och baseras på tillgångarnas bedömda nyttjandeperiod, varvid följande procentsatser används: Kontorsbyggnader 2% Mässhall, varmlager och läkemedelsindustri 3% Industribyggnader och kallager 4% Markanläggningar 5% Byggnadsinventarier 10-20% Inventarier 10-20% Datainventarier 33% Kassaflödesanalys Kassaflödesanalys upprättas enligt indirekt metod. Det redovisade kassaflödet omfattar endast transaktioner som medför in- eller utbetalningar. Koncernuppgifter Bolaget är helägt dotterbolag till Sundsvalls kommuns Industrifastighetsutveckling AB, SKIFU org.nr. 556437-1424 med säte i Sundsvall. Sundsvalls kommuns Industrifastighetsutveckling AB ingår i en koncern där Stadsbacken AB, org nr 556478-6654 med säte i Sundsvall, upprättar koncernredovisning för den största koncernen. Personal All personal är anställd i moderbolaget. Not 1 Rörelsens intäkter 2003 2002 Intäkter från lokaluthyrning 21 822 21 198 Reavinst vid avyttring anläggningstillgångar 977 337 Övriga rörelseintäkter 3 558 3 214 Summa rörelseintäkter 26 357 24 749 Not 2 Ersättning till styrelse och revisorer 2003 2002 Ersättningar har uppgått till Styrelse 20 72 Sociala avgifter enligt lag och avtal 7 24 Till styrelsens ordförande har under året utgått 12 293 kr (42 824 kr) i arvode. Till övriga styrelseledamöter har totalt utgått 8 011 kr (28 911) i arvode. F r om bolagsstämman 2003 är det samma styrelse i alla bolag i koncernen och arvoden utgår endast för moderbolaget. ÖPWC-revisorsuppdrag 0 10 ÖPWC övriga uppdrag 0 78 Lekmannarevisor 1 5 KPMG övriga uppdrag 0 0 KPMG-revisorsuppdrag faktureras i moderbolaget. SKIFU årsredovisning 7
Not 3 Bokslutsdispositioner 2003 2002 Skillnad mellan bokförd avskrivning och avskrivning enligt plan för maskiner och inventarier -491-274 Not 4 Skatt 0 0 Skatt på årets resultat 0 0 Uppskjuten skatt 13 13 Skatt på koncernbidrag 322 1 141 Summa skatt 335 1 154 Not 5 Byggnader 2003 2002 Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärden 105 894 117 226 Årets anskaffningar 4 548 184 Årets avyttringar -3 475-11 516 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 106 967 105 894 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Ingående avskrivningar -23 226-24 837 Årets avyttringar 1 415 5 041 Årets avskrivningar -3 195-3 430 Utgående ackumulerade avskrivningar -25 006-23 226 Ackumulerade uppskrivningar Ingående uppskrivning 1 789 1 789 Ackumulerade avskrivningar -573-525 Årets avskrivning på uppskrivit belopp -48-48 Utgående ackumulerade uppskrivningar netto 1 168 1 216 Utgående planenligt restvärde 83 129 83 884 Taxeringsvärden, byggnader 51 208 54 961 Not 6 Mark 2003 2002 Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärden 1 873 2 025 Årets anskaffningar 0 11 Årets avyttringar -49-163 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 1 824 1 873 Taxeringsvärden, mark 3 579 3 660 Taxeringsvärden, arrenderad mark 12 779 14 230 Not 7 Markanläggningar 2003 2002 Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärden 2 139 2 108 Årets anskaffningar 1 660 31 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 3 799 2 139 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Ingående avskrivningar -744-638 Årets avskrivningar -115-106 Utgående ackumulerade avskrivningar -859-744 Utgående planenligt restvärde 2 940 1 395 SKIFU årsredovisning 8
Not 8 Maskiner och inventarier 2003 2002 Ingående anskaffningsvärden 11 519 12 923 Årets anskaffningar 134 600 Årets avyttringar och utrangeringar -613-2 004 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 11 040 11 519 Ingående avskrivningar -6 509-7 253 Årets avyttringar och utrangeringar 549 1 820 Årets avskrivningar -1 034-1 076 Utgående ackumulerade avskrivningar -6 994-6 509 Utgående planenligt restvärde 4 046 5 010 Not 9 Aktier och andelar 2003 2002 Insatskapital Sköns Prästbord (kommanditandelar) 1 1 Not 10 Eget kapital Förändring av Aktie- Reserv- Fritt eget Summa eget kapital kapital fond kapital Belopp vid årets ingång 2 000 1 400 733 4 133 Koncernbidrag 1 149 1 149 Skatt koncernbidrag -322-322 Årets resultat -850-850 Belopp vid årets utgång 2 000 1 400 710 4 110 Not 11 Obeskattade reserver 2003 2002 Periodiseringsfond 363 363 Ackumulerade avskrivningar under/över plan maskiner och inventarier 2 703 2 212 Bokfört värde vid årets slut 3 066 2 575 Av obeskattade reserver utgör uppskjuten skatt 858 721 Not 12 Långfristiga skulder 2003 2002 Förfallotidpunkt 2-5 år från balansdagen 16 000 16 000 Förfallotidpunkt senare än 5 år från balansdagen 59 456 63 456 Bokfört värde vid årets slut 75 456 79 456 Not 13 Koncernkonto 2003 2002 Beviljad kreditlimit 30 000 20 000 Outnyttjad del -22 849-11 213 Utnyttjat kreditbelopp 7 151 8 787 SKIFU årsredovisning 9
Not 14 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2003 2002 Periodisering av intäkter avseende kvartal 1, 2004 3 383 2 460 Övriga poster 1 592 594 Bokfört värde vid årets slut 4 975 3 054 Sundsvall 2004.03.16 Inger Svensson Ordförande Lennart Andersson John Östlund Lennart Dahlin Patrik Jonsson Vår revisionsberättelse har avgivits 2004.03.18 KPMG Peter Clemin Verkställande direktör Lars Eklund Auktoriserad revisor SKIFU årsredovisning 10