Resultaträkning/Ekonomisk plan 14
Kommentarer till resultaträkningen Projektstöd [rad 5] Differensen med budgeten beror på att det inte funnits tidsutrymme för att arbeta med projekten. Kvarvarande projektmedel har överförts till 2010 års verksamhet. Sålda tjänster [rad 6] I beloppet ingår ersättning från Junis- och UNF-distrikten för administrativ grundservice med 42 900 kr resp 27 696 kr. I servicen ingår bokföring, löneadministration, fakturabetalningar, fakturering och ekonomisk rådgivning, administrativ support, ansvar för förvaring och arkivering av arkivhandlingar samt postbox, bankfack och administrativa avgifter. IOGT-NTO bär hela kostnaden för kontorslokaler, telefon, utrustning etc. En liten del av intäkterna utgörs av intäkter från projektverksamhet. Styrelsen [rad 9] Omfattar sammanträden och möten med distriktsstyrelsen och arbetsgrupper, reseersättningar och representation. Kontorskostnader [rad 16] Porto, telefon, telefax, bredband, arbetsmaterial, kopiering, service på kontorsutrustning, arbetsmiljö, serviceavgifter till post, bank och arkiv samt facklitteratur. Marknadsföring [rad 17] Medverkan i telefonkataloger. Löner och lönebikostnader [rad 20] Anställdas löner, sociala avgifter, premier för ITP, ITPK m fl försäkringar enl kollektivavtal samt särskild löneskatt på pensionspremier. Medlemsavgifter [rad 26] Avser medlemsavgift till Våra Gårdar. Organisationsutveckling [rad 31] Kostnader för medlemsvärvningsaktiviteter. Arrangemang [rad 34] Avser DM i boule. Avskrivning inventarier [rad 38] Avskrivning har gjorts med 20 procent av anskaffningsvärdet. Bingo och lotterier [rad 41] IOGT-NTO:s andel av bingospelet i Björkgården och lotterier från Folkspel (främst BingoLotto). Bingospelet drivs gemensamt av IOGT- NTO-, UNF- och Junis-distrikten. Nettobehållningen har fördelats med 40 procent vardera till IOGT-NTO och Junis samt med 20 procent till UNF. IOGT-NTO:s andel av nettot från bingoverksamheten uppgick till 83 475 kronor. Värdeförändring fonder [rad 42] Realiserad vinst vid försäljning av andelar i Eldsjäl gåvofond. 15
Balansräkning 16
Kommentarer till balansräkningen Bankkonton [rad 2-3] IOGT-NTO ansvarar för förvaltningen av distriktens gemensamma likvida medel. Med anledning av utlåning till Kuggavik ideell förening får IOGT-NTO negativ behållning på detta konto. Eldsjäl [rad 4] Sedan 1997 har 140 000 kronor varit placerade i aktiefonden Eldsjäl 2, numera Eldsjäl Gåvofond. Samtliga andelar avyttrades under 2009 för att inte riskera att andelarnas marknadsvärde skulle gå under anskaffningsvärdet. Diverse fordringar [rad 7] Utgörs av fordringar av lönebidrag från Arbetsförmedlingen samt Falkenbergs kommun, bingoöverskott för tredje kvartalet 2009, förbundsstöd för 2009 samt provisioner från Folkspel. Kuggavik ideell förening [rad 11-12] Genom den ackordsuppgörelse, som träffades för Kuggavik ideell förening 2003, tvingades IOGT-NTO Halland skriva ner sin fordran med 159 000 kronor. Kvarstående fordran, inkl den som distriktet övertog i samband med upplösningen av IOGT-NTO-föreningen Livets Lycka, är uppdelad i tre lån. Distriktsstyrelsen beslutade i samband med ackordet att anse förlusten vara ett förskott på årliga bidrag, som kvittas med räntan på det lån, vars kapital uppkommit genom försäljningen av fastigheten Kungsbacka Åsa 5:19. Det i ackordet förlorade kapitalet kommer därmed att vara återvunnet 2015. Ordenshuslånefonden [rad 13] Detta kapital har tillkommit genom Falkenbergskretsens försäljning av Ätraforsgården och vid upplösningen av Falkenbergskretsen överförts till distriktet. Kapitalet har i enlighet med IOGT-NTO:s stadgar överlämnats till förbundet för förvaltning för distriktets räkning. Det har därefter placerats Eldsjäls Sverigefond (23 531 kr), AktieAnsvar Graal (43 532 kr) och AktieAnsvar Sverige (20 000 kr). Placeringarna gjordes i slutet av september 2008. Det sammanlagda marknadsvärdet 2009-12-31 uppgick till 94 895 kr. Inbetalningar för kommande år [rad 26] Avser förskotterade projektmedel. Fonder [rad 32-34] Fonderna har tillförts avkastningen genom gåvoutdelningen från Eldsjäl Gåvofond i förhållande till andel av det placerade kapitalet. Lån ur byggnadsfonden har givits till Kuggavik ideell förening för att utföra byggnadsplanearbete för camping. Rut Johanssons fond [rad 36] Fonden har överlämnats från Falkenbergskretsen vid kretsens upplösning. Fondens ändamål är att stödja IOGT-NTO-rörelsens barn- och ungdomsverksamhet i Falkenbergs kommun. Avkastningen under 2009 uppgick till 12 839 kr [se rad 27]. Reserverat fastigheter [rad 37] Kapital från försäljning av fastigheter, som enl IOGT-NTO:s stadgar enbart kan användas till köp av fast egendom eller del i fast egendom. 17
18