Ekonomi Resultaträkning/Ekonomisk plan

Storlek: px

Starta visningen från sidan:

Download "Ekonomi Resultaträkning/Ekonomisk plan"

Lars Arvidsson
för 8 år sedan
Visningar:

1 Resultaträkning/Ekonomisk plan 14

2 Kommentarer till resultaträkningen Projektstöd [rad 5] Differensen med budgeten beror på att det inte funnits tidsutrymme för att arbeta med projekten. Kvarvarande projektmedel har överförts till 2009 års verksamhet. Sålda tjänster [rad 6] I beloppet ingår ersättning från Junis- och UNF-distrikten för administrativ grundservice. I servicen ingår bokföring, löneadministration, fakturabetalningar, fakturering och ekonomisk rådgiv ning, administrativ support, ansvar för förvaring och arkivering av arkivhandlingar samt postbox, bankfack och administrativa avgifter. Under första halvåret delades kostnaderna i lika delar mellan de tre distrikten, andra halvåret har Junis svarat för en femtedel medan UNF och IOGT-NTO delat resterande. IOGT-NTO bär hela kostnaden för kontorslokaler, telefon, utrustning etc. En liten del av intäkterna utgörs av intäkter från projektverksamhet. Styrelsen [rad 9] Omfattar sammanträden och möten med distriktsstyrelsen och arbetsgrupper, reseersättningar och representation. Kontorskostnader [rad 16] Porto, telefon, telefax, bredband, arbetsmaterial, kopiering, service på kontorsutrustning, arbetsmiljö, serviceavgifter till post, bank och arkiv samt facklitteratur. Marknadsföring [rad 17] Medverkan i telefonkataloger. Löner och lönebikostnader [rad 20] Anställdas löner, sociala avgifter, premier för ITP, ITPK m fl försäkringar enl kollektivavtal samt särskild löneskatt på pensionspremier. Medlemsavgifter [rad 26] Avser medlemsavgift till Våra Gårdar. Organisationsutveckling [rad 31] Kostnader för medlemsvärvningsaktiviteter. Arrangemang [rad 34] Avser DM i boule samt fredagsträffar om EU, kommunerna och alkoholpolitiken, Världens Barn samt Vit Jul. Avskrivning inventarier [rad 43] Avskrivning har gjorts med 20 procent av anskaffningsvärdet. Ökningen jämfört med 2007 härör sig från att IOGT-NTO övertog Junis och UNF:s andelar av gemensamma inventarier på länskansliet. Bingo och lotterier [rad 46] IOGT-NTO:s andel av bingospelet i Björkgården och lotterier från Folkspel (främst BingoLotto). Bingospelet drivs gemensamt av IOGT- NTO-, UNF- och Junis-distrikten. Nettobehållningen har fördelats med 40 procent vardera till IOGT-NTO och Junis samt med 20 procent till UNF. IOGT-NTO:s andel av nettot från bingoverksamheten uppgick till kronor. Upplösning av värvningsfond [rad 53] Sedan ett stort antal år har en Medlemsvärvningsfond funnits. Den utgörs ursprungligen av en gåva, som skulle användas för att stimulera till värvning av medlemmar. Då fonden endast rymmer ett mindre belopp har det aldrig använts. Distriktsstyrelsen har därför beslutat att upplösa fonden för att täcka kostnaderna för 2008 års värvningsinsatser, vilka i stort sett uppgår till samma belopp som fonden. 15

I servicen ingår bokföring, löneadministration, fakturabetalningar, fakturering och ekonomisk rådgiv ning, administrativ support, ansvar för förvaring och arkivering av arkivhandlingar samt postbox,

3 Balansräkning 16

4 Kommentarer till balansräkningen Bankkonton [rad 2-3] IOGT-NTO ansvarar för förvaltningen av distriktens gemensamma likvida medel. Med anledning av utlåning till Kuggavik ideell förening får IOGT-NTO negativ behållning på detta konto. Eldsjäl [rad 4] Sedan 1997 har kronor varit placerade i aktiefonden Eldsjäl 2, numera Eldsjäl Gåvofond. Fondutvecklingen har sedan placeringen varit positiv trots börsnedgången och den senaste tidens börsras. Marknadsvärdet uppgick till kr. Värdeförändringen har inte bokförts, då resultatet av denna inte är reell förrän försäljning av andelar sker. Diverse fordringar [rad 7] Utgörs av fordringar av lönebidrag för december 2008, bingoöverskott december 2008, förbundsstöd för 2008 samt provisioner från Folkspel. Kuggavik ideell förening [rad 11-12] Genom den ackordsuppgörelse, som träffades för Kuggavik ideell förening 2003, tvingades IOGT-NTO Halland skriva ner sin fordran med kronor. Kvarstående fordran, inkl den som distriktet övertog i samband med upplösningen av IOGT-NTO-föreningen Livets Lycka, är uppdelad i tre lån. Distriktsstyrelsen beslutade i samband med ackordet att anse förlusten vara ett förskott på årliga bidrag, som kvittas med räntan på det lån, vars kapital uppkommit genom försäljningen av fastigheten Kungsbacka Åsa 5:19. Det i ackordet förlorade kapitalet kommer därmed att vara återvunnet Ordenshuslånefonden [rad 13] Detta kapital har tillkommit genom Falkenbergskretsens försäljning av Ätraforsgården och vid upplösningen av Falkenbergskretsen överförts till distriktet. Kapitalet har i enlighet med IOGT-NTO:s stadgar överlämnats till förbundet för förvaltning för distriktets räkning. Det har därefter placerats Eldsjäls Sverigefond ( kr), AktieAnsvar Graal ( kr) och AktieAnsvar Sverige ( kr). Placeringarna gjordes i slutet av september 2008, d v s kort före börsraset. Det sammanlagda marknadsvärdet uppgick till kr. Samma bokföringsprincip, som använts för IOGT-NTO Hallands fondandelar i Eldsjäl Gåvofond, har tillämpats. Inventarier [rad 18] Ökningen av inventariernas värde härrör sig från att IOGT-NTO övertagit Junis och UNF:s andelar av länskansliets tidigare gemensamma kontorsinventarier. Inbetalningar för kommande år [rad 26] Avser förskotterade projektmedel. Fonder [rad 32-35] Fonderna har tillförts avkastningen genom gåvoutdelningen från Eldsjäl Gåvofond i förhållande till andel av det placerade kapitalet. Lån ur byggnadsfonden har givits till Kuggavik ideell förening för att utföra byggnadsplanearbete för camping. Medlemsvärvningsfonden har upplösts. Rut Johanssons fond [rad 36] Fonden har överlämnats från Falkenbergskretsen vid kretsens upplösning. Fondens ändamål är att stödja IOGT-NTO-rörelsens barn- och ungdomsverksamhet i Falkenbergs kommun. Kapitalet har placerats i ett fasträntekonto och kommer under 2009 att ge avkastning med kr. Reserverat fastigheter [rad 37] Kapital från försäljning av fastigheter, som enl IOGT-NTO:s stadgar enbart kan användas till köp av fast egendom eller del i fast egendom. 17

Eldsjäl [rad 4] Sedan 1997 har 140 000 kronor varit placerade i aktiefonden Eldsjäl 2, numera Eldsjäl Gåvofond.

5 18

Relevanta dokument

Ekonomi Resultaträkning/Ekonomisk plan

Ekonomi Resultaträkning/Ekonomisk plan Resultaträkning/Ekonomisk plan 14 Kommentarer till resultaträkningen Projektstöd [rad 5] Differensen med budgeten beror på att det inte funnits tidsutrymme för att arbeta med projekten. Kvarvarande projektmedel