1(10) Årsredovisning Styrelsen för får härmed lämna sin redogörelse för föreningens utveckling under räkenskapsåret 2018-01-01 - Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i hela kronor (sek). INNEHÅLLSFÖRTECKNING SIDA - Förvaltningsberättelse 2 - Resultaträkning 3 - Balansräkning 4-5 - er 6-9 - Underskrifter 10
2(10) FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE VERKSAMHETEN Allmänt om verksamheten har som ändamål att verka för att medlemmar och greenfeegäster kan utöva golfspel på Närs golfbana. Främjande av ändamålet Mer information om klubbens verksamhet finns att läsa i styrelsens verksamhetsberättelse för räkenskapsåret. FLERÅRSÖVERSIKT Beloppen i flerårsöversikten är angivna i tusental kronor om inte annat anges. 1801-1812 1701-1712 1601-1612 1501-1512 1309-1412 Nettoomsättning 6 510 5 450 6 248 4 136 4 387 Resultat efter finansiella poster -67 90 23 25-303 Soliditet % 56 56 44 44 44 Förslag till resultatdisposition: Till årsstämmans förfogande står följande medel: Balanserad resultat: 1 932 939 Årets resultat: -67 032 Summa: 1 865 907 Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande: Balanseras i ny räkning: 1 865 907 Summa: 1 865 907
3(10) RESULTATRÄKNING 1 2018-01-01 2017-01-01 Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. Nettoomsättning 2 6 510 098 5 450 325 Aktiverat arbete för egen räkning 73 943 77 335 Övriga rörelseintäkter 59 676 55 856 Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. 6 643 717 5 583 516 Rörelsekostnader Råvaror och förnödenheter -1 079 790-368 086 Föreningskostnader -309 717-366 391 Övriga externa kostnader -1 623 005-2 093 681 Personalkostnader 3-3 150 429-2 119 309 Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella -463 455-462 208 anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader -6 626 396-5 409 675 Rörelseresultat 17 321 173 841 Finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 579 560 Räntekostnader och liknande resultatposter -84 932-84 468 Summa finansiella poster -84 353-83 908 Resultat efter finansiella poster -67 032 89 933 Resultat före skatt -67 032 89 933 Årets resultat -67 032 89 933
4(10) BALANSRÄKNING 1 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Nyttjanderätt bevattningsanläggning Summa immateriella anläggningstillgångar 4 660 000 660 000 700 000 700 000 Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 5 2 638 880 2 556 231 Markanläggningar 6 1 139 048 1 251 072 Inventarier, verktyg och installationer 7 845 373 816 691 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella 848 926 666 051 anläggningstillgångar 8 Summa materiella anläggningstillgångar 5 472 227 5 290 045 Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav 9 Summa finansiella anläggningstillgångar Summa anläggningstillgångar 6 135 227 5 993 045 Omsättningstillgångar Varulager m.m. Råvaror och förnödenheter 25 000 0 Summa varulager m.m. 25 000 0 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 67 852 10 211 Övriga fordringar 25 600 114 171 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 49 718 0 Summa kortfristiga fordringar 143 170 124 382 Kassa och bank Kassa och bank 1 138 321 1 330 255 Summa kassa och bank 1 138 321 1 330 255 Summa omsättningstillgångar 1 306 491 1 454 637 SUMMA TILLGÅNGAR 7 441 718 7 447 682
5(10) EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Bundet eget kapital Konverterade medlemslån Summa bundet eget kapital 2 267 000 2 267 000 2 267 000 2 267 000 Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa fritt eget kapital 1 932 939-67 032 1 865 907 1 843 006 89 933 1 932 939 Summa eget kapital 4 132 907 4 199 939 Långfristiga skulder Övriga skulder till kreditinstitut 10, 11 2 359 234 2 461 034 Summa långfristiga skulder 2 359 234 2 461 034 Kortfristiga skulder Övriga skulder till kreditinstitut Leverantörsskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 11 101 800 96 491 430 417 320 869 101 800 64 460 95 202 525 247 Summa kortfristiga skulder 949 577 786 709 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 7 441 718 7 447 682
6(10) NOTER 1 Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och BFNAR 2016:10 Årsredovisning i mindre företag (K2). Immateriella anläggningstillgångar Avskrivning sker över den förväntade nyttjandeperioden. Nedanstående avskrivningsprocent används. Typ Hyresrätter och liknande rättigheter Antal år 25 Materiella anläggningstillgångar Avskrivning görs över den förväntade nyttjandeperioden. Nedanstående avskrivningsprocent används. Typ Byggnader Markanläggningar Inventarier, verktyg och installationer Antal år 33 20 5-10 Nyckeltalsdefinitioner Nedan definieras nyckeltalen i förvaltningsberättelsens flerårsöversikt. Nettoomsättning = Rörelsens huvudintäkter. fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar. Soliditet = Justerat eget kapital / Totalt kapital Kommentar: Justerat eget kapital beräknas som eget kapital plus 78 % av obeskattade reserver. 2 Nettoomsättningens fördelning 2018 2017 Medlemsavgifter Spelavgifter Greenfee Försäljning restaurang Övriga intäkter Summa 416 750 1 625 750 1 409 237 2 265 580 792 781 6 510 098 402 500 1 622 200 1 497 780 1 173 286 754 558 5 450 324 3 Medelantalet anställda 2018 2017 Medelantalet anställda 7 6
7(10) 4 Hyresrätter och liknande rättigheter Ingående avskrivningar Förändringar av avskrivningar Årets avskrivningar Utgående avskrivningar -300 000-40 000-340 000-260 000-40 000-300 000 Redovisat värde 660 000 700 000 5 Byggnader och mark Förändringar av anskaffningsvärden Inköp 7 031 136 259 832 7 290 968 7 007 620 23 516 7 031 136 Ingående avskrivningar Förändringar av avskrivningar Årets avskrivningar Utgående avskrivningar -4 474 905-177 183-4 652 088-4 297 722-177 183-4 474 905 Redovisat värde 2 638 880 2 556 231 6 Markanläggningar 5 254 612 5 254 612 5 254 612 5 254 612 Ingående avskrivningar Förändringar av avskrivningar Årets avskrivningar Utgående avskrivningar -4 003 540-112 024-4 115 564-3 889 585-113 955-4 003 540 Redovisat värde 1 139 048 1 251 072
8(10) 7 Inventarier, verktyg och installationer Förändringar av anskaffningsvärden Inköp Omklassificeringar m.m. 3 626 636 162 930 0 3 789 566 3 493 150 94 696 38 790 3 626 636 Ingående avskrivningar Förändringar av avskrivningar Årets avskrivningar Utgående avskrivningar -2 809 945-134 248-2 944 193-2 678 875-131 070-2 809 945 Redovisat värde 845 373 816 691 8 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar Förändringar av anskaffningsvärden Inköp Omklassificeringar m.m. 666 051 182 875 0 848 926 501 079 203 762-38 790 666 051 Redovisat värde 848 926 666 051 Pågående ombyggnad av golfbanan hål 5 och hål 7-9 är fortfarande pågående. 9 Andra långfristiga värdepappersinnehav Avser aktier i Virudden Utveckling AB. 10 Långfristiga skulder Långfristiga skulder som förfaller till betalning senare än fem år efter balansdagen 1 952 034 2 053 834
9(10) 11 Tillgångar, avsättningar och skulder som avser flera poster Företagets banklån som uppgår till (2 461 034) kr har delats upp på följande poster i balansräkningen. Långfristiga skulder Övriga skulder till kreditinstitut 2 359 234 2 461 034 Kortfristiga skulder Övriga skulder till kreditinstitut 101 800 101 800 12 Ställda säkerheter Företagsinteckningar Fastighetsinteckningar 3 250 000 3 250 000 Summa ställda säkerheter 4 250 000 4 250 000
10(10) UNDERSKRIFTER När 2019-03-28 Helen Nordenson Michael Thorén Ronny Dellevik Ulf Lindberg Anders Baude Örian Söderberg Vår revisionsberättelse har lämnats i När den Jesper Wikman Huvudansvarig auktoriserad revisor Gösta Hjort Revisor