2017 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Adjutanten i Slottsstaden
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Adjutanten i Slottsstaden Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2017. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2013 och 2023. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Föreningens lån är för närvarande amorteringsfria. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus upplåta bostäder och lokaler åt medlemmarna till nyttjande utan begränsning i tiden Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 2005-05-12. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 2005-08-10 och nuvarande stadgar registrerades 2005-05-18 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Filip Hagelbäck Fredrik Hansson Sahar el Nasser Chudasama Roland Klarr Sebastian Krysén Saahil Chudasama Stanislaw Welin Ordförande Vice ordförande Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Suppleant Styrelsen har under året avhållit 4 protokollförda sammanträden. Revisor Mats Gyllenberg Ordinarie Extern 2xB Redovisning Valberedning Sahar el Nasser Sammankallande Sida 1 av 15
Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2017-06-18. Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Säte Adjutanten 2 2005 Malmö Fullvärdesförsäkring finns via Länsförsäkringar. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1909 och består av 1 flerbostadshus. Värdeåret är 1980. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 1 750 m², varav 1 750 m² utgör lägenhetsyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 18 lägenheter med bostadsrätt. Lägenhetsfördelning: 12 0 4 1 1 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Gemensamhetsutrymmen Tvättstuga Sida 2 av 15
Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2013 och sträcker sig fram till 2023. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Kommentar Underhåll av tvättstugan 2018 Den automatiska soprumsdörren 2017-2018 justerades Renovering av trappingångar och 2016 målning av ytterdörrar Indragning av fiberkabel till samtliga lägenheter och vinden 2016-2017 Kostnad 305 kr/lgh. Styrelsen har reklamerat utförd fiberdragning Ny automatisk soprumsdörr 2016 Målning och renovering av fönster samt plåtdetaljer 2014 Planerat underhåll År Kommentar Renovering innergård 2018 Underlag för offertförfrågan skall tas fram Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Sveriges Bostadsrätts Centrum Bredbandsleverantör Kabel TV Leverantör Förvaltningsavtal Digitalsystems AB Bredbandsbolaget Sida 3 av 15
Föreningens ekonomi FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL 2017 2016 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 930 569 748 396 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 1 160 180 1 128 165 Finansiella intäkter 40 81 1 160 220 1 128 246 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 550 284 596 716 Finansiella kostnader 323 841 335 652 Ökning av kortfristiga fordringar 24 770 2 285 Minskning av kortfristiga skulder 35 217 11 420 934 112 946 073 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 1 156 677 930 569 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL 226 108 182 173 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Fördelning av intäkter och kostnader Övriga intäkter 5% Kapitalkostnader 28% Taxebundna kostnader 27% Fastighetsavgift 2% Årsavgifter 95% Avskrivningar 24% Övrig drift 19% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 315 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Väsentliga händelser under räkenskapsåret Under verksamhetsåret har endast löpande underhåll utförts. Sida 4 av 15
Medlemsinformation Medlemslägenheter: 18 st Överlåtelser under året: 1 st Nyupplåtelser under året: 1 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 2 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 26 Tillkommande medlemmar: 3 Avgående medlemmar: 2 Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 27 Flerårsöversikt Nyckeltal 2017 2016 2015 2014 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 630 630 631 630 Lån/m² bostadsrättsyta 8 735 8 735 8 735 8 735 Elkostnad/m² totalyta 21 20 19 17 Värmekostnad/m² totalyta 113 111 110 85 Vattenkostnad/m² totalyta 22 23 20 20 Kapitalkostnader/m² totalyta 185 192 215 270 Soliditet (%) 19 19 20 19 Resultat efter finansiella poster (tkr) 12-78 24-628 Nettoomsättning (tkr) 1 160 1 126 1 103 1 103 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 1 750 m² bostäder. Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 12 633 135 0 0 12 633 135 Uppskrivningsfond 16 507 975 0 0 16 507 975 Upplåtelseavgifter 819 747 0 0 819 747 Fond för yttre underhåll 158 180 91 200-96 820 163 800 S:a bundet eget kapital 30 119 037 91 200-96 820 30 124 657 Fritt eget kapital Balanserat resultat -26 388 768-91 200 18 804-26 316 371 Årets resultat 12 201 12 201 78 016-78 016 S:a ansamlad förlust -26 376 566-78 999 96 820-26 394 388 S:a eget kapital 3 742 471 12 201 0 3 730 269 Föreningens ackumulerade förlust hänför sig till transaktioner när fastigheten överfördes från aktiebolaget som föreningen köpte år 2005. Efter överföringen skrevs värdet av aktierna ned och fastighetens värde skrevs upp till 75% av marknadsvärdet. Enligt bokföringsreglerna ska nedskrivning av aktierna påverka resultatet men inte uppskrivning av fastigheten. Nedskrivning och uppskrivning tog ut varandra men endast nedskrivningen får påverka resultatet. Därav den till synes ackumulerade förlusten som endast är bokföringsteknisk. Föreningen har ett positivt eget kapital på 3 730 269 kr. Sida 5 av 15
Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat 12 201 balanserat resultat från tidigare år -26 297 567 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -91 200 summa balanserat resultat -26 376 566 Styrelsen föreslår följande disposition: att i ny räkning överförs -26 376 566 En kommentar gällande balanserat resultat från tidigare år finns på sida 5. Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 6 av 15
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2017 2016 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 2 1 159 820 1 125 965 Övriga rörelseintäkter Not 3 360 2 200 Summa rörelseintäkter 1 160 180 1 128 165 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 4-484 949-519 494 Övriga externa kostnader Not 5-65 335-77 222 Avskrivning av materiella Not 6-273 894-273 894 anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader -824 178-870 610 RÖRELSERESULTAT 336 002 257 555 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 40 81 Räntekostnader och liknande resultatposter -323 841-335 652 Summa finansiella poster -323 801-335 571 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER 12 201-78 016 ÅRETS RESULTAT 12 201-78 016 Sida 7 av 15
Balansräkning TILLGÅNGAR 2017-12-31 2016-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 7 18 017 459 18 291 354 Maskiner och inventarier Not 8 0 0 Summa materiella anläggningstillgångar 18 017 459 18 291 354 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 18 017 459 18 291 354 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Avgifts- och hyresfordringar 43 168 17 247 Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 9 1 087 687 862 730 Summa kortfristiga fordringar 1 130 855 879 977 KASSA OCH BANK Kassa och bank 91 890 91 890 Summa kassa och bank 91 890 91 890 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 1 222 745 971 867 SUMMA TILLGÅNGAR 19 240 205 19 263 220 Sida 8 av 15
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2017-12-31 2016-12-31 EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser 13 452 882 13 452 882 Uppskrivningsfond 16 507 975 16 507 975 Fond för yttre underhåll Not 10 158 180 163 800 Summa bundet eget kapital 30 119 037 30 124 657 Fritt eget kapital Balanserat resultat -26 388 768-26 316 371 Årets resultat 12 201-78 016 Summa fritt eget kapital -26 376 566-26 394 388 SUMMA EGET KAPITAL 3 742 471 3 730 269 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 11,12 15 287 000 15 287 000 Summa långfristiga skulder 15 287 000 15 287 000 KORTFRISTIGA SKULDER Leverantörsskulder 39 655 42 829 Skatteskulder 46 494 45 198 Upplupna kostnader och förutbetalda Not 13 124 585 157 924 intäkter Summa kortfristiga skulder 210 734 245 951 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 19 240 205 19 263 220 Sida 9 av 15
Noter Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Alla belopp är i SEK om inte annat anges. Avskrivningar 2017 2016 Byggnader 50 år 50 år Not 2 NETTOOMSÄTTNING 2017 2016 Årsavgifter 1 103 099 1 103 099 Bredbandsintäkter 56 730 22 875 Öresutjämning -9-9 1 159 820 1 125 965 Not 3 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2017 2016 Återbäring försäkringsbolag 0 1 899 Övriga intäkter 360 301 360 2 200 Sida 10 av 15
Not 4 DRIFTKOSTNADER 2017 2016 Fastighetskostnader Snöröjning/sandning 0 360 Hissbesiktning 3 120 1 491 Gemensamma utrymmen 1 172 629 Gård 0 841 Serviceavtal 15 823 16 118 Förbrukningsmateriel 154 1 257 20 269 20 696 Reparationer Fastighet förbättringar 0 1 506 Tvättstuga 1 308 0 Entré/trapphus 0 18 600 Lås 4 150 4 572 VVS 0 1 781 Hiss 0 2 750 Fasad 0 3 750 5 458 32 959 Periodiskt underhåll Entré/trapphus 0 56 575 Bredband 0 40 245 0 96 820 Taxebundna kostnader El 36 710 35 794 Värme 198 454 194 501 Vatten 39 219 40 250 Sophämtning/renhållning 24 005 24 346 Grovsopor 3 884 0 302 272 294 891 Övriga driftkostnader Försäkring 23 676 22 298 Kabel-TV 15 392 15 281 Bredband 94 213 13 725 133 281 51 304 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 23 670 22 824 TOTALT DRIFTKOSTNADER 484 949 519 494 Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2017 2016 Tele- och datakommunikation 388 463 Hyresförluster 0 10 936 Revisionsarvode extern revisor 11 375 11 125 Föreningskostnader 0 2 527 Fritids- och trivselkostnader 0 259 Förvaltningsarvode 42 570 41 427 Administration 1 532 6 366 Konsultarvode 5 350 0 Bostadsrätterna Sverige Ek För 4 120 4 120 65 335 77 222 Sida 11 av 15
Not 6 AVSKRIVNINGAR 2017 2016 Byggnad 38 933 38 933 Uppskrivning byggnad 234 961 234 961 273 894 273 894 Not 7 BYGGNADER OCH MARK 2017-12-31 2016-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 2 678 322 2 678 322 Utgående anskaffningsvärde 2 678 322 2 678 322 Ackumulerad uppskrivning Vid årets början 18 681 363 18 681 363 Årets avskrivning på uppskrivet belopp -234 961-234 961 Ingående avskrivning på uppskrivet belopp -2 632 271-2 397 310 Utgående redovisat restvärde på uppskrivet belopp 15 814 131 16 049 092 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -436 061-397 127 Årets avskrivningar enligt plan -273 894-273 894 Utgående avskrivning enligt plan -709 955-671 022 Planenligt restvärde vid årets slut 18 017 459 18 291 354 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 7 664 978 7 664 978 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 17 000 000 17 000 000 Taxeringsvärde mark 13 400 000 13 400 000 30 400 000 30 400 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 30 400 000 30 400 000 30 400 000 30 400 000 Not 8 MASKINER OCH INVENTARIER 2017-12-31 2016-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 83 526 83 526 Nyanskaffningar 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde 83 526 83 526 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -83 526-83 526 Årets avskrivningar enligt plan 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan -83 526-83 526 Redovisat restvärde vid årets slut 0 0 Sida 12 av 15
Not 9 ÖVRIGA FORDRINGAR 2017-12-31 2016-12-31 Kundfordringar 0 1 525 Skattekonto 22 900 22 526 Klientmedel hos SBC 1 064 787 838 679 1 087 687 862 730 Not 10 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2017-12-31 2016-12-31 Vid årets början 163 800 72 600 Reservering enligt stadgar 91 200 91 200 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut -96 820 0 Vid årets slut 158 180 163 800 Not 11 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2017-12-31 Belopp 2017-12-31 Belopp 2016-12-31 Villkorsändringsdag Swedbank 1,88 % 5 081 000 5 081 000 2020-06-17 Swedbank 0,875 % 5 081 000 5 081 000 2018-06-28 Swedbank 0,875 % 5 125 000 5 125 000 2018-06-28 Summa skulder till kreditinstitut 15 287 000 15 287 000 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut 0 0 15 287 000 15 287 000 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 15 287 000 kr. Sida 13 av 15
Not 12 STÄLLDA SÄKERHETER OCH EVENTUALFÖRPLIKTELSER 2017-12-31 2016-12-31 Fastighetsinteckningar 16 742 000 16 742 000 Not 13 UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER 2017-12-31 2016-12-31 Ränta 59 978 81 117 Avgifter och hyror 64 607 76 807 124 585 157 924 Not 14 VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER ÅRETS SLUT Inredningen av vinden kommer att påbörjas i privat regi. Ställningar kommer att resas såväl på Carl Gustavs väg som på innergården. Efter slutfört arbete kommer taket att inspekterar och belut tagas om eventuella åtgärder. När stälningarna är borttagna fortsätter planeringen för renovering av innerdården. Sida 14 av 15