Q1 2019 DELÅRSRAPPORT Kliniskt överlägsen skalpkylning
Innehåll Resultat och finansiell ställning... 3 Vd:s kommentar...5 Företaget...6 Marknaden...7 Affärsmodell...9 Produkten och produktutveckling... 10 Finansiell information och kommentarer... 11 Framåtblickande uttalanden... 13 Riskfaktorer... 13 Aktien... 13 Styrelsens försäkran... 14 Finansiella tal Resultaträkning Dignitana Group... 15 Balansräkning Dignitana Group... 16 Förändringar i eget kapital Dignitana Group... 18 Kassaflödesanalys Dignitana Group... 19 Resultaträkning Moderbolaget Dignitana AB... 20 Balansräkning Moderbolaget Dignitana AB... 21 Principer för delårsrapportens upprättande... 23 Finansiell kalender... 23 Kontaktuppgifter... 23 DELÅRSRAPPORT Q1 INNEHÅLL 2
Resultat och finansiell ställning Väsentliga händelser under perioden Försäljningen under perioden uppgick till 10 106 TSEK, 1 102 KUSD, en ökning med 69 procent jämfört med samma period 2018 och en ökning med 15 procent jämfört med det fjärde kvartalet 2018. EBITDA uppgick till (2 799) TSEK, (305 KUSD), en förbättring med 59 procent jämfört med samma period 2018. Avtal har ingåtts för 22 kliniker globalt. För USA innebär det en ökning till totalt 125 kliniker i 29 delstater vid slutet av det första kvartalet. Dignitanas nya DigniCap Delta-enhet har blivit godkänd för CE-märkning och kan börja säljas i Europa. Som ett resultat av den företrädesemission och de riktade emissioner som gjordes i december har Dignitana utökat antalet aktier till 48 599 155 som nu registrerats hos Bolagsverket. Dignitana meddelar att man inleder ett samarbete med oneservice GmbH, en global serviceleverantör, för service och underhåll till vårdinrättningar i Europa som erbjuder DigniCap skalpkylningssystem. DELÅRSRAPPORT Q1 RESULTAT OCH FINANSIELL STÄLLNING 3
Väsentliga händelser efter perioden Avtal har ingåtts för 19 enheter globalt, bland annat 5 enheter till Kuwait. För USA innebär det en ökning till totalt 129 kliniker i 29 delstater. FDA:s granskning av DigniCap Delta pågår och ett godkännande väntas i slutet av sommaren 2019. Finansiella resultat i korthet Nyckeltal Q1 Q1 Helår DIGNITANA GROUP 2019 2018 2018 Nettoomsättning, TSEK 9 237 5 897 33 742 Totala intäkter, TSEK 10 106 5 988 34 075 Resultat efter finansiella poster, TSEK -5 270-8 950-25 846 Kassa och bank, TSEK 21 715 22 185 22 161 Resultat per aktie före och efter utspädning, SEK -0,11-0,22-0,66 Q1 Q1 Helår DIGNITANA AB 2019 2018 2018 Nettoomsättning, TSEK 6 220 4 444 24 849 Totala intäkter, TSEK 7 090 4 535 25 392 Resultat efter finansiella poster, TSEK -5 286-9 027-25 796 Kassa och bank, TSEK 17 085 19 636 19 519 DELÅRSRAPPORT Q1 RESULTAT OCH FINANSIELL STÄLLNING 4
Vd:s kommentar Dignitanas nya skalpkylningsenhet DigniCap Delta är nu klar att lanseras. Enheten har erhållit godkänd CEmärkning och kan därmed börja säljas i Europa. FDAgodkännande för USA väntas i slutet av sommaren i år. Den nya enheten är mindre, enklare att använda och kommer att ge patienten ett förbättrat resultat av sin behandling. Den kommer även att ge Dignitana en ny inkomstkälla eftersom DigniCap Delta använder patientindividuella engångsmössor. En löpande intäktsström från engångsartiklar är något helt nytt för bolaget. Vi har genomgått en fas av stora förändringar och kan nu se en betydande tillväxt i vår kärnverksamhet. Företaget uppvisar ökade intäkter och lägre verksamhetskostnader jämfört med tidigare år. Den övergripande trenden på den avgörande USA-marknaden fortsätter att peka uppåt, med kraftfullt ökade intäkter för Dignitana under årets första kvartal. De många nya avtal vi ingått under det första kvartalet visar dessutom att kunskapen om, och efterfrågan på, skalpkylning som ett viktigt behandlingsalternativ för patienterna ökar. Beställningar från kunder och leverantörer utanför USA fortsätter också att öka med försäljning i flera olika länder och världsdelar. Nästa generations skalpkylningsenhet har tagits fram och utvecklats under mer än ett år och kommer att väsentligt förbättra behandlingsrutinerna. Dignitana var det första företaget som fick FDA-godkännande för sitt skalpkylningssystem i USA. Eftersom vi var först på marknaden har vi haft tid att samla in användbar information genom att lyssna på våra kunders feedback och förslag. Med det som underlag har vi tagit fram en enhet som är anpassad efter efter klinikernas arbetsflöde och är enklare att använda för både sjukvårdspersonal och patienter. Den smidiga DigniCap Delta är 54 procent mindre än sin föregångare och det intuitiva användargränssnittet minskar tidsåtgången för sjukvårdspersonalen med upp till 80 procent jämfört med den nuvarande enheten. Det är en betydelsefull utveckling som kommer att förändra vårdpersonalens inställning till skalpkylning och behandlingsrutinerna för patienterna i grunden. Dessutom introduceras patentindividuella mössor, något som uppskattas mycket av patienterna och förenklar arbetet för vårdpersonalen. Den nya enheten använder en innermössa som ger bättre passform och en jämn kylning då den anpassas lättare efter huvudformen. Patienter anser att DigniCap Delta är bekvämare att använda under behandlingen än nuvarande kylmössor. Under det första kvartalet 2019 fortsatte antalet behandlingar med DigniCap på våra kliniker i USA att öka. Utnyttjandegraden är ett viktigt nyckeltal för vår inkomstmodell med betalning per behandling. Försäljningstakten har ökat både i USA och i övriga världen. Det ger en stabil grund för fortsatt tillväxt och högre utnyttjandegrad när Delta lanseras. I Asien pågår vår kliniska studie vid Beijing University Cancer Hospital. Studien kommer att ge ny och viktig patientdata som hjälper oss att öka förståelsen för skalpkylning på den befolkningstäta asiatiska marknaden. Vårt samarbete med Konica Minolta går framåt och vi förväntar oss att kunna ansöka om PMDA-godkännande för den nya Delta-enheten under det tredje kvartalet i år. Vi har levererat fem C3-enheter till Förenade Arabemiraten och beställningen var ett direkt resultat av vårt deltagande på en branschmässa i Dubai i januari. Försäljningen är värd att uppmärksamma eftersom vi tror att det finns en betydande tillväxtpotential på den stora Mellanösternmarknaden. Vi undersöker olika finansieringsalternativ för att effektivt kunna genomföra en omfattande och framgångsrik lansering av Dignicap Delta över hela världen. Vårt mål är att Dignitana behåller sin ledande position på marknaden för klinisk överlägsen skalpkylning. En kombination av nytänkande, hårt arbete och en produkt som ger överlägsna resultat för patienterna har tagit oss långt. Nu börjar nästa tillväxtfas för företaget och jag är övertygad om att våra medarbetare och vår nya Deltaenhet kommer att ge oss möjlighet att förverkliga den enorma potential som finns på marknaden. William Cronin, vd Dignitana AB DELÅRSRAPPORT Q1 VD:S KOMMENTAR 5
Företaget Dignitana är ett svenskt medicinteknikbolag baserat i Lund och listat på Nasdaq First North. Företaget utvecklar, tillverkar och säljer DigniCap skalpkylningssystem, en patenterad medicinsk kylenhet som ger cancerpatienter möjlighet till ökat välbefinnande och livskvalitet genom att minimera håravfall under behandlingen med kemoterapi. DigniCap har FDA-godkännande sedan 2015 och kan erbjuda en jämn, konstant skalpkylning med hög effektivitet, säkerhet och acceptabel patientkomfort. 2017 erhöll Dignitana ett utökat godkännande från FDA, som innebär att DigniCap kan användas inte bara av patienter med solida bröstcancertumörer, utan även av patienter som får kemoterapi mot solida tumörer i prostata, äggstockar, livmoder, lungor och andra vävnader. DELÅRSRAPPORT Q1 FÖRETAGET 6
Marknaden Cancer är en av de vanligaste dödsorsakerna över hela världen och antalet personer som drabbas av cancer fortsätter att öka. Enligt American Cancer Society får 17 miljoner människor per år en cancerdiagnos. En av de vanligaste behandlingarna mot cancer är kemoterapi. Omkring 20 000 kliniker över hela världen erbjuder kemoterapi och över 10 miljoner behand lingar utförs per år. Kemoterapi har biverkningar som gör att behandlingen ofta upplevs som svår. Håravfall är en synlig påminnelse om sjukdomen och en av de biverkningar som oroar patienterna mest. Läkare bedömer att omkring 10 procent av alla patienter tackar nej till kemoterapi eftersom de är rädda att förlora sitt hår. Dignitanas DigniCap skalpkylningssystem används idag huvudsakligen under behandlingen för bröstcancer, den vanligaste cancerformen hos kvinnor världen över. Enligt World Cancer Research Fund diagnosticeras över 1,5 miljoner nya fall per år. Dignitana bedömer att 60 procent av alla bröstcancerpatienter kan behandlas med DigniCap skalpkylningssystem. Enligt American Cancer Society diagnosticeras dessutom omkring 1,3 miljoner patienter varje år med andra former av cancer med solida tumörer. Många av dessa patienter har behandlingar som är kompatibla med DigniCap. DigniCap skalpkylningssystem är en svensk uppfinning och har funnits på marknaden sedan 2001. DigniCap finns nu i Asien, Australien, Europa, Mellanöstern, Nord amerika och Sydamerika. Den största marknaden för medicinteknisk utrustning finns i USA. Försäljningsmodellen i USA ger flera olika typer av intäkter. Modellen med betalning per behandling är den som ger störst inkomster. DELÅRSRAPPORT Q1 MARKNADEN 7
I USA fokuserar företaget på att optimera intäkterna från de kliniker som redan är kunder. För att optimera resursutnyttjandet har Dignitana flyttat enheter från flera kliniker med inget eller lågt utnyttjande till kliniker med stor efterfrågan på behandlingar. Under det första kvartalet ingicks 12 nya avtal, vilket innebär en ökning till totalt 125 kliniker i USA. Vårdinrättningar med flera kliniker fortsätter att vara en prioritet. Under första kvartalet slöts ett nytt ramavtal och 5 av de nytillkomna klinikerna ansluter sig till redan befintliga ramavtal. De globala intäkterna ha ökat med 69 procent jämfört med samma period 2018, som ett resultat av ökad interaktion med direktkunder och globala distributörer. Under det första kvartalet såldes 10 enheter till kunder i Tyskland, Italien, Israel och Mellanöstern. Intresset för Dignicap fortsätter att öka i Europa och vårt samarbete med oneservice GmbH för att ge service och underhåll på plats gör att våra europeiska kunder kan få hjälp och stöd snabbt och effektivt. Dignitanas samarbetspartners i Mellanöstern, Australien och Mexiko har intensifierat sina försäljningsinsatser och börjar nu att presentera DigniCap Delta i sina försäljningsområden efter att produkten godkänts för CE-märkning. I Asien pågår den kliniska studien på Beijing University Cancer Hospital, den första kliniska utvärderingen av skalpkylning på en helt asiatisk befolkning. Studien kommer att ge värdefulla kliniska data för att identifiera och ge underlag för nya tillväxtmöjligheter på marknaden. Dignitana fortsätter samarbetet med Konica Minolta och vi förväntar oss att kunna ansöka om PMDA-godkännande för den nya Delta-enheten under det tredje kvartalet i år. Ökad takt för nya avtal (37 v. 12) 12 10 8 10 11 6 4 2 0 5 5 3 3 2 3 2 1 2 1 1 0 OKT NOV DEC JAN FEB MAR APR 2017/18 2018/19 DELÅRSRAPPORT Q1 MARKNADEN 8
Affärsmodell Företaget har fyra huvudsakliga inkomstkällor: försäljning av DigniCap-enheter, serviceavtal för sålda enheter, leasingavgifter och behandlingsavgifter för patienter (betalning per behandling med leasade enheter). I USA ligger den största tillväxtpotentialen i modellen med betalning per behandling. För de marknader som inte har en modell baserad på betalning per behandling, ligger fokus på att skapa en mer hållbar och kontinuerlig inkomstström från enhetsförsäljning, leasingavtal, avgifter för service och underhåll samt försäljning av förbrukningsartiklar och tillbehör. Betalning per behandling Leasingavgifter Serviceavtal Försäljning av DigniCapenheter DELÅRSRAPPORT Q1 AFFÄRSMODELL 9
Produkten och produktutveckling Kliniska studier bevisar att DigniCap skalpkylningssystem ger minskat håravfall hos cancerpatienter som får kemoterapi mot solida tumörer. Den nuvarande DigniCapmodellen har funnits på marknaden sedan 2009. Förutom vissa mjukvaruuppdateringar har systemet nyligen uppgraderats med bland annat DigniTherm Click Cap, ett tillbehör som tagits fram för att förbättra användarvänligheten. Den ger också bättre passform runt huvudet vilket förbättrar behandlingsresultatet. I USA lanserades Click Cap i mars 2018 och under den resterande delen av 2018 kunde vi se en stadig ökning av användningen av Click Cap efter att klinikerna upptäckt fördelarna med det nya tillbehöret. Nu börjar lanseringen av nästa generations skalpkylningsenhet, DigniCap Delta. Den nya enheten blev godkänd för CE-märkning i mars och Dignitana kan därmed börja sälja DigniCap Delta i Europa. Den första installeringen av DigniCap Delta i Europa är redan planerad. FDAgodkännande väntas inom kort och Dignitana kommer att påbörja lanseringen i USA så fort godkännandet kommer, troligtvis i slutet av sommaren. DigniCap Delta är en mindre, patientindividuell enhet som ger optimala resultat och är enklare att använda för både vårdpersonal och patienter. DELÅRSRAPPORT Q1 PRODUKTEN OCH PRODUKTUTVECKLING 10
Finansiell information och kommentarer Koncernens intäkter kommer från försäljning av DigniCap skalpkylningssystem, behandlingsavgifter (betalning per behandling), leasingavgifter för DigniCap-enheter, serviceavtal samt övriga intäkter, till exempel försäljning av reservdelar. Dignitana Groups intäkter uppgick till 10 106 TSEK, 1 102 KUSD, en ökning med 69 procent jämfört med samma period 2018. Ökningen är ett resultat av företagsledningens initiativ till utökade kontakter med direktkunder och globala distributörer, samtidigt som man fokuserar på att optimera intäkterna från befintliga kunder i USA. Dessutom sålde Dignitana AB ett patent till BrainCool under årets första kvartal. Patentförsäljningen är bokförd under Övriga rörelseintäkter för koncernen. Dignitana har intäkter och kostnader i olika valutor, till exempel US-dollar, euro, svenska kronor och andra valutor. Valutakursdifferenser redovisas under resultat från finansiella poster i resultaträkningen. I kostnader för sålda varor ingår kostnaden för varor sålda under perioden. Intäkter från försäljning av varor redovisas när varorna har levererats och äganderätten gått över till köparen. I USA säljer inte Dignitana, Inc. DigniCap-enheter direkt till slutkunden och istället används olika leasingmodeller. En stor del av verksamheten flyttades från Sverige till USA under första kvartalet 2018. Flytten resulterade i en minskning med 1 560 TSEK av koncernens rörelsekostnader från föregående år till 10 742 TSEK för det första kvartalet 2019. Som ett resultat av den starka årliga ökningen av intäkter och den årliga minskningen av rörelsekostnader har koncernens EBIT förbättrats med 46 procent, till (4 710) TSEK jämfört med (8 785) TSEK under samma period 2018. Resultat efter finansiella poster förbättrades till (5 270) TSEK jämfört med (8 950) TSEK under samma period förra året. I januari erhöll företaget de sista inbetalningarna för företrädesemissionen och de riktade emissionerna. Inbetalningarna kommer att finansiera vår löpande verksamhet och slutfasen i utvecklingen av DigniCap Delta. Kassa och bank uppgick till 21 715 TSEK, tack vare de framgångsrika emissionerna. Intäkter per kvartal Dignitana, Inc. (USD) 800 000 600 000 400 000 200 000 0 Q1 2016 Q2 2016 Q3 2016 Q4 2016 Q1 2017 Q2 2017 Q3 2017 Q4 2017 Q1 2018 Q2 2018 Q3 2018 Q4 2018 Q1 2019 DELÅRSRAPPORT Q1 FINANSIELL INFORMATION 11
Moderbolaget Moderbolagets intäkter kommer från försäljning av DigniCap skalpkylningssystem, leasingavgifter, serviceavtal samt övriga intäkter, till exempel försäljning av reservdelar. Dignitana AB:s intäkter uppgick till 7 090 TSEK, en ökning med 56 procent jämfört med samma period 2018. Ökningen är ett resultat av företagsledningens initiativ till utökade kontakter med direktkunder och globala distributörer. Dessutom sålde moderbolaget ett patent till BrainCool under årets första kvartal. Patentförsäljningen är bokförd under Övriga rörelseintäkter för moderbolaget. Dignitana har intäkter och kostnader i olika valutor, till exempel US-dollar, euro och andra valutor. Valutakursdifferenser redovisas under resultat från finansiella poster i resultaträkningen. I kostnader för sålda varor ingår kostnaden för varor sålda under perioden. Intäkter från försäljning av varor redovisas när varorna har levererats och äganderätten gått över till köparen. En stor del av verksamheten flyttades från Sverige till USA under första kvartalet 2018. Flytten resulterade i en minskning med 2 185 TSEK av moderbolagets rörelsekostnader från föregående år till 9 081 TSEK för det första kvartalet 2019. Som ett resultat av den starka årliga ökningen av intäkter och den årliga minskningen av rörelsekostnader har moderbolagets EBIT förbättrats till (4 937) TSEK, jämfört med (9 171) TSEK under samma period 2018. Resultat efter finansiella poster förbättrades till (5 286) TSEK, jämfört med (9 026) TSEK under samma period förra året. Personal Dignitana Group har 23 anställda. Dignitana AB har 2 anställda. DELÅRSRAPPORT Q1 FINANSIELL INFORMATION 12
Framåtblickande uttalanden Den här rapporten kan innehålla så kallade framåtblickande uttalanden i form av uppskattningar och bedömningar av den framtida utvecklingen. Ord som tror, förväntar, avser, uppskattar, bedömer, förutser, kommer att, och så vidare markerar i allmänhet att det handlar om framåtblickande uttalanden och inte historiskt baserade fakta. Framåt blickande uttalanden är underkastade vissa risk- och osäkerhetsfaktorer, som kan göra att det verkliga resultat skiljer sig väsentligt från Dignitanas tidigare resultat eller framtidsprognoser. Riskfaktorer En investering i värdepapper är förenad med risk. Dignitanas verksamhet påverkas av, och kan komma att påverkas av, ett antal faktorer som inte helt kan kontrolleras av Bolaget. De finns risker både vad avser omständigheter som är hänförliga till Dignitana och sådana som inte har någon specifik koppling till Bolaget. I följande stycke listas, utan inbördes ordning och utan anspråk på att vara uttömmande, några av de riskfaktorer och omständigheter som bedöms vara väsentliga för Dignitanas verksamhet och framtida utveckling. De risker som nämns är inte en fullständig uppräkning av de risker som Bolaget och dess aktieinnehavare kan exponeras för. Ytterligare risker, som för närvarande inte är kända av Bolaget eller som Bolaget för närvarande inte bedömer som väsentliga, kan också komma att ha ett avgörande inflytande på Dignitanas verksamhet, finansiella ställning och resultat. Sådana risker kan också innebära att Bolagets aktiekurs faller kraftigt och investerare kan förlora hela eller en del av sin investering. Förutom innehållet i detta avsnitt bör investerare beakta den övriga informationen i Prospektet i sin helhet samt göra en övergripande omvärldsanalys. Den ej uttömmande uppräkningen av företagets risker rör (men är inte begränsad till): Patent, nyckelpersonal, tillväxthantering, omstrukturering, utvecklingskostnader, konkurrenter, kapitalobligationer, beroende av enskilda kunder, kunder, tillstånd och registrering, kemoterapi utan biverkningar, distributörer och tillverkare, lönsamhet och framtida kapitalbehov, regelverk eller förändring av lagar, tvister och valutarisker. En detaljerad genomgång av dessa riskfaktorer ges i nyemissionsprospektet ( Prospektet ) från december 2018 som kan laddas ned via https://investor.dignitana.com/new-issues/ Aktien Det totala antalet utestående aktier vid slutet av det första kvartalet 2019 uppgick till 48 599 155. Aktien är noterad på Nasdaq First North sedan 30 november 2011 efter att ha varit noterad på Aktietorget sedan juni 2009. Aktien har börssymbolen DIGN. Det finns 265 000 teckningsoptioner i bolaget. Optionerna berättigar till köp av 165 000 aktier under perioden 1 30 juni 2019 och 100 000 aktier under perioden 1 30 juni 2020 och kommer, vid fullt utnyttjande, att öka bolagets aktiekapital med totalt 265 000 SEK. Erik Penser Bank är företagets Certified Adviser. DELÅRSRAPPORT Q1 FRAMÅTBLICKANDE UTTALANDEN, RISKFAKTORER, AKTIEN 13
Styrelsens försäkran Styrelsen och vd försäkrar att den upprättade delårsrapporten ger en rättvisande bild av företagets verksamhet, finansiella ställning och resultat och beskriver de väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som bolaget står inför. Dignitana AB Organisationsnummer: 556730-5346 Lund, 15 maj 2019 Dignitana AB Styrelsen Thomas Kelly, ordförande William Cronin, styrelseledamot och vd Mikael Wahlgren, styrelseledamot och vice vd Ingrid Atteryd Heiman, styrelseledamot Den här delårsrapporten har inte granskats av företagets revisorer. DELÅRSRAPPORT Q1 STYRELSENS FÖRSÄKRAN 14
Resultaträkning Dignitana Group SEK Q1 Q1 Helår DIGNITANA GROUP 2019 2018 2018 Rörelseintäkter Nettoomsättning 9 236 624 5 896 731 33 742 077 Aktiverat arbete för egen räkning Övriga rörelseintäkter 869 820 90 962 332 827 Summa rörelseintäkter 10 106 445 5 987 693 34 074 904 Kostnader för sålda varor Handelsvaror 2 163 480 504 576 4 085 592 Bruttovinst 7 942 965 5 483 117 29 989 312 Rörelsekostnader Rörelsekostnader 6 070 590 6 648 222 26 358 173 Personalkostnader 4 659 636 5 644 180 19 555 853 Övriga rörelsekostnader 12 228 10 337 29 160 Summa rörelsekostnader 10 742 453 12 302 739 45 943 187 Rörelseresultat EBITBA -2 799 488-6 819 622-15 953 874 Avskrivning av materiella och immateriella anläggningstillgångar 1 910 581 1 964 970 8 066 961 Rörelseresultat efter avskrivningar EBIT -4 710 070-8 784 592-24 020 835 Resultat från finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter 838 386 733 598 895 Räntekostnader och liknande resultatposter -560 508-552 597-2 423 667 Summa resultat från finansiella poster -559 670-165 864-1 824 772 Resultat efter finansiella poster -5 269 740-8 950 456-25 845 607 Skatt 51 123 1 907 175 753 Periodens resultat -5 320 863-8 952 363-26 021 360 Totalt antal aktier vid periodens slut före och efter utspädning 1 48 599 155 40 548 224 40 548 224 Genomsnittligt antal aktier före och efter utspädning 1 48 599 155 40 548 224 39 492 859 Vinst per aktie före och efter utspädning 1-0,11-0,22-0,66 1) ingen utspädning DELÅRSRAPPORT Q1 RESULTATRÄKNING DIGNITANA GROUP 15
Balansräkning Dignitana Group SEK REDOGÖRELSE FÖR FINANSIELL STÄLLNING 2019-03-31 2018-03-31 2018-12-31 Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten 20 837 601 10 840 528 19 029 429 Materiella anläggningstillgångar Inventarier, verktyg och installationer 13 779 388 18 599 895 14 747 076 Summa anläggningstillgångar 34 616 990 29 440 424 33 776 505 Omsättningstillgångar Varulager mm Färdiga varor och handelsvaror 6 350 621 2 198 515 6 308 536 Förskott till leverantörer 0 0 0 6 350 621 2 198 515 6 308 536 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 7 469 009 3 098 316 7 317 979 Aktuella skattefordringar 6 825 22 452 88 551 Övriga kortfristiga fordringar 348 063 0 9 846 053 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 959 557 1 278 678 875 257 8 783 454 4 399 446 18 127 839 Kassa och bank 21 715 092 22 185 170 22 160 876 Summa omsättningstillgångar 36 849 168 28 783 131 46 597 251 Summa tillgångar 71 466 157 58 223 554 80 373 757 DELÅRSRAPPORT Q1 BALANSRÄKNING DIGNITANA GROUP 16
Balansräkning Dignitana Group (forts) SEK REDOGÖRELSE FÖR FINANSIELL STÄLLNING 2019-03-31 2018-03-31 2018-12-31 Eget kapital och skulder Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital (48 599 155 st aktier à kvotvärde 1 SEK, 40 528 224 föregående år) 48 599 155 40 548 224 40 548 224 Ej registrerat aktiekapital 8 050 931 Fond för utvecklingsutgifter 15 398 520 2 635 796 12 899 975 63 997 675 43 184 020 61 499 130 Fritt eget kapital Övrigt inbetalt kapital -9 048 618 7 874 945 19 487 347 Periodens resultat -5 320 863-8 950 455-26 021 360-14 369 480-1 075 510-6 534 013 Summa eget kapital 49 628 195 42 108 510 54 965 116 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 5 153 442 1 727 132 8 089 438 Övriga kortfristiga skulder 1 030 317 5 361 135 2 327 198 Skulder till kreditinstitut 7 171 018 7 258 983 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 6 289 673 4 002 673 4 804 166 Summa kortfristiga skulder 19 644 449 11 090 940 22 479 785 Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 2 193 513 5 024 104 2 928 856 Summa eget kapital och skulder 71 466 157 58 223 554 80 373 757 DELÅRSRAPPORT Q1 BALANSRÄKNING DIGNITANA GROUP (FORTS) 17
Förändringar i eget kapital Dignitana Group SEK Q1 Q1 Helår 2019 2018 2018 Ingående balans 54 965 116 51 145 960 51 145 960 Nyemission Ej registrerad nyemission 33 813 912 Emissionsutgifter -3 971 913 Utställda optioner Förändring av omräkningsdifferens avseende dotterbolag Periodens resultat -16 058-86 995-1 482 Resultat för periodens slut -5 320 863-8 950 455-26 021 360 Utgående balans 49 628 195 42 108 510 54 965 116 DELÅRSRAPPORT Q1 FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL DIGNITANA GROUP 18
Kassaflödesanalys Dignitana Group SEK Den löpande verksamheten Q1 Q1 Helår 2019 2018 2018 Rörelseresultat före finansiella poster -4 710 070-8 784 592-24 020 835 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet 1 910 581 1 964 970 8 066 961 Erhållen ränta 838 386 733 598 895 Erlagd ränta -560 508-552 597-2 423 667 Betald inkomstskatt -81 726-51 575-3 440 885-6 985 486-17 830 221 Ökning/minskning av varulager -42 085 645 320-3 464 701 Ökning/minskning övriga kortfristiga fordringar -583 394 704,620-3 309 049 Ökning/minskning övriga kortfristiga skulder -2 222 371-9 182 257 3 972 605 Kassaflöde från den löpande verksamheten -6 288 735-14 817 802-20 631 367 Investeringsverksamheten Investeringar i anläggningstillgångar -2 751 065-649 630-11 087 702 Kassaflöde från investeringsverksamheten -2 751 065-649 630-11 087 702 Finansieringsverksamheten Nyemission 9 846 053 42 575 635 66 542 504 Emissionskostnad -525 000-93 577-7 927 913 Utställda optioner Långfristiga skulder -823 307-5 853 996-5 690 262 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 8 497 746 36 628 062 52 924 329 Periodens kassaflöde -542 055 21 160 630 21 205 260 Likvida medel vid periodens början 22 160 875 1 017 957 1 017 957 Omräkningsdifferens i likvida medel 96 271 6 583-62 342 Likvida medel vid periodens slut 21 715 092 22 185 170 22 160 875 DELÅRSRAPPORT Q1 KASSAFLÖDESANALYS DIGNITANA GROUP 19
Resultaträkning Moderbolaget Dignitana AB SEK DIGNITANA AB, Q1 Q1 Helår MODERBOLAGET 2019 2018 2018 Rörelseintäkter Nettoomsättning 6 220 499 4 443 818 24 848 578 Aktiverat arbete för egen räkning Övriga rörelseintäkter 869 820 90 962 543 547 Summa rörelseintäkter 7 090 319 4 534 780 25 392 126 Kostnader för sålda varor Handelsvaror 1 096 358 504 576 4 085 592 Bruttovinst 5 993 961 4 030 204 21 306 533 Rörelsekostnader Övriga externa kostnader 8 562 077 9 456 456 34 972 918 Personalkostnader 506 570 1 799 342 3 671 013 Övriga rörelsekostnader 12 228 10 337-125 763 Summa rörelsekostnader 9 080 875 11 266 135 38 518 168 Rörelseresultat EBITBA -3 086 914-7 235 931-17 211 634 Avskrivningar och nedskrivningar 1 850 414 1 935 275 7 884 010 Rörelseresultat efter avskrivningar EBIT -4 937 327-9 171 207-25 095 645 Resultat från finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter 386 733 Räntekostnader och liknande resultatposter -349 023-242 146-700 415 Totala intäkter från finansiella poster -349 023 144 587-700 415 Resultat efter finansiella poster -5 286 350-9 026 619-25 796 060 Skatt Periodens resultat -5 286 350-9 026 619 (25 796 060 DELÅRSRAPPORT Q1 RESULTATRÄKNING MODERBOLAGET DIGNITANA AB 20
Balansräkning Moderbolaget Dignitana AB SEK REDOGÖRELSE FÖR FINANSIELL STÄLLNING 2019-03-31 2018-03-31 2018-12-31 Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten 20 820 171 10 765 402 19 011 353 Materiella anläggningstillgångar Inventarier, verktyg och installationer 13 180 557 18 306 391 14 229 631 Finansiella anläggningstillgångar Andelar i dotterbolag 522 094 420 010 522 094 Summa anläggningstillgångar 34 522 822 29 491 804 33 763 078 Omsättningstillgångar Varulager mm Färdiga varor och handelsvaror 6 350 621 2 198 515 6 308 536 Förskott till leverantörer 0 0 0 6 350 621 2 198 515 6 308 536 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 2 536 381 166 317 2 130 336 Kortfristiga fordringar från koncernföretag 1 408 114 0 905 822 Aktuella skattefordringar 6 825 73 88 551 Övriga kortfristiga fordringar 342 417 0 9 846 053 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 487 065 544 143 450 202 4 780 801 710 533 13 420 965 Kassa och bank 17 085 444 19 636 903 19 519 192 Summa omsättningstillgångar 28 216 866 22 545 951 39 248 692 Långsiktigt lån koncernen 459 483 411 610 441 122 Summa tillgångar 63 199 172 52 449 365 73 452 892 DELÅRSRAPPORT Q1 MODERBOLAGET DIGNITANA AB 21
Balansräkning Moderbolaget Dignitana AB (forts) SEK REDOGÖRELSE FÖR FINANSIELL STÄLLNING 2019-03-31 2018-03-31 2018-12-31 Eget kapital och skulder Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital (48 599 155 st aktier à kvotvärde 1 SEK, 40 528 224 föregående år) 48 599 155 40 548 224 40 548 224 Ej registrerat aktiekapital 0 0 8 050 931 Fond för utvecklingsutgifter 15 398 520 2 635 796 12 899 975 63 997 675 43 184 020 61 499 130 Fritt eget kapital Balanserade vinstmedel -48 000 280 7 994 421-19 705 674 Överkursfond 48 064 504 48 064 504 Emissionsutgifter -8 743 945-8 743 945 Periodens resultat -5 286 350-9 026 620-25 796 060-13 966 071-1 032 199-6 181 175 Summa eget kapital 50 031 605 42 151 821 55 317 955 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 2 890 566 1 083 339 5 678 280 Övriga kortfristiga skulder 0 399 804 Skulder till kreditinstitut 0 0 Skulder till koncernföretag 4 376 221 5 004 886 7 374 249 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 4 873 250 3 809 514 4 054 879 Summa kortfristiga skulder 12 140 037 10 297 543 17 107 408 Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 1 027 530 1 027 530 Summa eget kapital och skulder 63 199 172 52 449 365 73 452 892 DELÅRSRAPPORT Q1 BALANSRÄKNING MODERBOLAGET DIGNITANA AB (FORTS) 22
Principer för delårsrapportens upprättande Företaget tillämpar Årsredovisningslagen (1995:1554) och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning. Finansiell kalender 22 augusti 2019 Delårsrapport för det andra kvartalet till och med den 30 juni 2019 21 november 2019 Delårsrapport för det tredje kvartalet till och med den 30 september 2019 25 februari 2020 Bokslutskommuniké 2019 13 maj 2020 Årsstämma Alla finansiella rapporter finns tillgängliga på www.dignitana.se Kontaktuppgifter Dignitana AB Traktorgränden 3, 226 60 Lund +46 (0) 46-16 30 90 www.dignitana.se info@dignitana.se investorrelations@dignitana.com Certified Adviser Erik Penser Bank AB +46 (0) 8 463 83 00 certifiedadviser@penser.se www.penser.se DELÅRSRAPPORT Q1 PRINCIPER FÖR DELÅRSRAPPORTENS UPPRÄTTANDE, FINANSIELL KALENDER, KONTAKTUPPGIFTER 23