8 1 e Insänt till Københavns Fondsbørs via Company News Service den 23 maj 2007. Styrelsen i Keops har i dag genomfört styrelsemöte, där koncernens halvårsrapport blev avhandlad. Rapporten bifogas. Sammandrag: Tillfredsställande halvårsresultat i Keops. Koncernen Keops resultat före skatt och före värdeförändring av fastigheter och skulder uppgick för det första halvåret 2006/07 till - 93,5 MSEK jämfört med prospektbudgeten på - 9,3 MSEK. Det negativa resultatet består delvis av engångskostnader i samband med förvärvet av fastigheterna samt även valutakursförändringar och kostnader på finansiella anläggningstillgångar. Huvuddelen av koncernens 172 fastigheter (896 698 kvm) är uthyrda till kontorslokaler (40 %), industri/lager (35 %), butiker (10 %), bostäder (3 %), övrigt (12 %). Nettoomsättningen för det första halvåret uppgick till 263,9 MSEK, jämfört med prospektbudget på 268,1 MSEK. Driftskostnaderna uppgick till 86,6 MSEK, jämfört med prospektbudget på 123,5 MSEK. Lägre underhållskostnader är största anledningen till avvikelsen mot prospektbudget. Koncernens rörelseresultat uppgick till 201,4 MSEK, jämfört med prospektbudget på 149,4 MSEK. Fastigheternas värde per 31 mars 2007 uppgår till 6 415,3 MSEK och avser köpeskillingen för fastigheterna. Värdeförändringar är inräknat i resultatraden Värdeförändring av fastigheter och kursförändring av skulder, netto och uppgår för perioden till 45,7 MSEK. Mot denna bakgrund förväntas helårets resultat före skatt och värdeförändring av fastigheter och skulder bli cirka 63 MSEK. Frågor rörande detta meddelande kan ställas till VD Tommy Sundbom på tlf.+ 46 8 41020310 eller Head of Communication Susanne Lindø eller på tlf.+45 3341 0000.
Sida 2 av 8 Innehåll Koncernens huvud- och nyckeltal... 3 Styrelsens redogörelse... 4 Ekonomisk utveckling... 5 Förväntningar på helårsresultat... 5 Risker... 5 Redovisningsprinciper... 5 Händelser efter periodens utgång... 6 Halvårsräkenskap för koncernen... 7 Eget Kapital... 8
Sida 3 av 8 Koncernens huvud- och nyckeltal (Belopp i TSEK) 1/10 2006 24/11 2005 31/3 2007 30/9 2006 6 mån 1) 10 mån 2) Nettoomsättning 263 872 0 Värdeförändring av fastigheter och skulder, netto 45 731 0 Rörelseresultat 201 401 0 Finansiella poster, netto -249 143 0 Periodens resultat före skatt -47 742 0 Periodens resultat -34 406 0 Tillgångar 7 589 144 311 945 Eget kapital 721 012 100 Förvärv av materiella tillgångar 6 415 293 0 Avkastning på fastigheternas värde 3) 6,6% N/A Avkastning på eget kapital efter skatt neg. 0,0% Soliditet 9,5% 0,0% Börskurs, KEO IX 7,5 %, 2016, ISIN kod DK0030039300 96,25 N/A Antal medarbetare 0 0 1) Perioden består av 6 månader. Fastigheterna förvärvades den 1 november 2006, varav driftsresultatet består av 5 månader. 2) Keops bildades den 24 november 2005. Första året medförde inget resultat. 3) Avkastningsgraden är beräknat som bruttoresultatet exklusive värdeförändringar i förhållande till anskaffningsvärdet på fastigheterna.
Sida 4 av 8 Styrelsens redogörelse Styrelsen och ledningen har idag avlagt halvårsrapport för perioden 1 oktober 2006-31 mars 2007. Halvårsrapporten behandlades och fastställdes. Halvårsrapporten har upprättats i enlighet med Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd, samt i enlighet med de krav som finns på bolag med noterade obligationer på Københavns Fondsbørs. Vi anser att de redovisningsprinciper och regler som används och den halvårsrapport som tagits fram innehåller korrekt och relevant information och de upplysningar som är relevanta för att kunna bedöma koncernens ekonomiska ställning. Det är vår uppfattning att halvårsrapporten ger en rättvisande bild av koncernens tillgångar och skulder, finansiella ställning, och resultat för perioden 1 oktober 2006-31 mars 2007. Halvårsrapporten är inte reviderad. Stockholm, den 23 maj 2007 Ledning: Tommy Sundbom Styrelse: Per Johansson Perrault Andreas Hyltefors Tommy Sundbom (Ordförande) Torben Schultz Michael Sheikh
Sida 5 av 8 Ekonomisk utveckling Detta är koncernens första halvårsresultat vilket innebär att det inte finns några jämförelsetal från föregående års period. Koncernens resultat före skatt och före värdeförändring av fastigheter och skulder uppgick för det första halvåret 2006/07 till 93,5 MSEK, jämfört med prospektbudgeten på - 9,3 MSEK. Det negativa resultatet består delvis av engångskostnader i samband med förvärvet av fastigheterna samt även valutakursförändringar och kostnader på finansiella anläggningstillgångar. Huvuddelen av koncernens 172 fastigheter (896 698 kvm) är uthyrda till kontorslokaler (40 %), industri/lager (35 %), butiker (10 %), bostäder (3 %), övrigt (12 %). Nettoomsättningen för det första halvåret uppgick till 263,9 MSEK, jämfört med prospektbudget på 268,1 MSEK. Driftskostnaderna uppgick till 86,6 MSEK, jämfört med prospektbudget på 123,5 MSEK. Lägre underhållskostnader är största anledningen till avvikelsen mot prospektbudgeten. Koncernens rörelseresultat, inklusive värdeförändringar på fastigheter och skulder, uppgick till 201,4 MSEK, jämfört med prospektbudget på 149,4 MSEK. Det egna kapitalet per 31 mars 2007 uppgår till 721,0 MSEK. Fastigheternas värde per 31 mars 2007 uppgår till 6 415,3 MSEK. Värdeförändringar är inräknat i resultatraden Värdeförändring av fastigheter och kursförändring av skulder, netto och uppgår för perioden till 45,7 MSEK. Immateriella tillgångar uppgår till 852,9 MSEK jämfört med 311,8 MSEK per 30 september 2006. Ökningen beror på investeringen i fastigheter via köp av dotterbolag. De immateriella tillgångarna är därför skillnaden mellan köpeskillingen för aktierna i dotterbolagen inklusive transaktionskostnader och det egna kapitalet i dotterbolagen efter avsättning av uppskjuten skatt i dotterbolagen. Förutom förvärvet av fastigheterna den 1 november 2006 har det inte under perioden skett några större investeringar i fastigheter och koncernen har inte efter det köpt eller sålt några fastigheter. Förväntningar på helårsresultatet I prospektet för Keops uttalade sig styrelsen om ett förväntat resultat för helåret 2006/07 före skatt och före värdeförändringar på fastigheter och skulder om 17 MSEK. Förväntningarna är nu cirka 63 MSEK och anledningen är engångskostnader i samband med förvärvet. Risker I prospektet för Keops, som finns tillgänglig på http://www.keops.dk/content/us/property_bonds/media(1512,1033)/prospectus.pdf finns riskfaktorer beskrivna och hur hyra, ränta, valuta och interna riskfaktorer beskrivs. Redovisningsprinciper Halvårsrapporten är liksom årsredovisningen för 2005/06 upprättad i enlighet med Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd, samt i enlighet med de krav som finns på bolag med noterade obligationer på Københavns Fondsbørs.
Sida 6 av 8 Händelser efter periodens utgång Utöver vad som nämnts i denna rapport känner ledningen inte till några händelser efter den 31 mars 2007 som förväntas ha väsentlig betydelse för koncernens finansiella ställning eller framtidsplaner. Uttalande om framtida förhållanden Denna halvårsrapport kan innehålla uttalanden om framtida förhållanden inom betydelsen av Securities Litigation Act of 1995 och liknande lagar och regler i andra länder om förväntningar om framtida utveckling. Uttalanden om framtida utveckling är våra förväntningar om eller prognoser om framtida händelser. Dessa uttalanden kan identifieras genom att de inte uteslutande relaterar till historiska eller aktuella fakta. Ord som används är förväntningar, antaganden, avser, planerar, tror och andra ord och termer i förbindelse med framtida drift och resultat. Dessa uttalanden om framtida förhållanden är föremål för risk, osäkerhet och oriktiga antaganden. Således kan aktuellt resultat avvika väsentligt från förväntningarna, vilket kan betyda att alla framåtblickande uttalanden här eller i andra publikationer kan vara felaktiga. Faktorer som kan påverka sådana förväntningar omfattar, men är inte begränsat till, generella ekonomiska och affärsmässiga villkor och ränte- och kursutveckling. Således bör man inte stödja sig på dessa framtida uttalanden. Keops har ingen skyldighet till att uppdatera framtida uttalanden eller bekräfta uttalanden i förhållande till faktiskt resultat, bortsett från vad lagen kräver.
Sida 7 av 8 Halvårsräkenskap för koncernen (Belopp i TSEK) Resultaträkning 1/10 2006-31/3 2007 2005/06 6 mån. 10 mån. Nettoomsättning 263 872 0 Driftskostnader -86 618 0 Värdeförändring på fastigheter och skulder, netto 45 731 0 Bruttoresultat 222 985 0 Administrationskostnader -21 584 0 Rörelseresultat 201 401 0 Finansiella poster, netto -249 143 0 Resultat före skatt -47 742 0 Skatt på periodens resultat 13 336 0 Periodens resultat -34 406 0 Balansräkning Tillgångar 31/3 2007 30/9 2006 Immateriella tillgångar 852 864 302 000 Byggnader och mark 6 415 293 0 Finansiella anläggningstillgångar 114 119 9 845 Tillgodohavanden 16 618 0 Likvida medel 190 250 100 Summa tillgångar 7 589 144 311 945 Skulder och eget kapital Eget kapital 721 012 100 Uppskjuten skatt 505 878 0 Långfristiga skulder 6 089 197 311 845 Kortfristiga skulder 273 057 0 Summa skulder och eget kapital 7 589 144 311 945
Sida 8 av 8 Eget kapital (Belopp i TSEK) 1/10 2006-31/3 2007 24/11 2005-30/9 2006 Eget kapital ingående balans 100 0 Kapitalökning 755 318 100 Periodens resultat -34 406 0 Eget kapital utgående balans 721 012 100