Årsredovisning 2007 Murberget, Länsmuseet Västernorrland

Årsredovisning 2007 Murberget, Länsmuseet Västernorrland

Årsredovisning för räkenskapsåret 2007-01-01-2007-12-31 Styrelsen för Stiftelsen Länsmuseet Västernorrland avger härmed följande årsredovisning. Innehåll Sida Förvaltningsberättelse 2 Resultaträkning kostnadsslagsindelad 4 Balansräkning 5 Redovisnings- och värderingsprinciper 7 Noter 9 Alla belopp redovisas, om inte annat anges, i kronor (kr). 1 (15)

Förvaltningsberättelse Stiftelseförhållanden Landstinget Västernorrland och Härnösands kommun bildade stiftelsen den 1 januari 1978. Stiftelsens styrelse utgörs av nio ordinarie ledamöter och nio ersättare, varav Landstinget Västernorrland utser fem och Härnösands kommun fyra. Dessutom representeras Ångermanlandsoch Medelpads hembygdsförbund med en adjungerad ledamot vardera. De fackliga organisationerna DIK, SKTF och Kommunal representeras av en ledamot vardera. Information om verksamheten Stiftelsens ändamål är att förvalta stiftelsens samlingar, byggnader och markområden och att hålla dem tillgängliga för allmänheten. Stiftelsen skall inom i huvudsak Västernorrlands län bedriva och främja kulturmiljövård och museal verksamhet liksom annan därmed förenlig och närstående kulturell verksamhet samt att på lämpligt sätt fördjupa och förmedla kunskap i hithörande ämnen för en så bred allmänhet som möjligt. Resultat och ställning Översikt (tkr) 2007 2006 2005 2004 Nettoomsättning 44 422 44 370 41 195 39 949 Resultat efter finansiella poster -27 492 14-482 Rörelsemarginal 0,0% 1,1% 0,3% -10,0% Balansomslutning 40 678 12 158 11 439 9 091 Soliditet 0,0% 44,6% 43,1% 54,1% Medelantal anställda 73 68 66 65 Nyckeltalsdefinitioner Rörelsemarginal Rörelseresultat i procent av nettoomsättningen. Soliditet Justerat eget kapital i procent av balansomslutning. 2 (15)

Väsentliga händelser under räkenskapsåret och efter dess utgång 2007 har varit ett förnyelsens år på Murberget. Delar av den gamla basutställningen har bytts ut och fått ett nytt innehåll. Bengt Lindströms Asagudar har blivit ett nytt uppskattat inslag i vårt utställningsutbud. Ett efterlängtat inslag på friluftsmuseet är vår nya utescen som invigdes inför en entusiastik publik i augusti. Den ger möjlighet att utveckla och bredda programverksamheten under sommarhalvåret och är ett gott exempel på hur vi vill bryta det gamla mot det nya. Vårt arbete med ny grafisk profil har sjösatts under hösten med återtagande av Murberget som det namn vi marknadsför länsmuseet med - en annorlunda form av förnyelse. Samtidigt togs en ny hemsida i bruk, en hemsida som blivit en allt viktigare del i vår kommunikation med omvärlden. Framtida utveckling Länsmuseet har en budget i obalans. Räkenskapsåret 2008 kan detta hanteras genom två indragna tjänster och vakantsättning av ytterligare någon tjänst i kombination med att Alecta under året infört rabatt på premierna till förmånsbestämda pensioner. Dessa förutsättningar kommer inte att föreligga under 2009. Under årets första månad har diskussioner förts med Härnösands kommun med flera intressenter om det statliga byggnadsminnet Hemsö fästnings framtid. Det är ett önskemål att länsmuseet från och med 2009 går in som lokal/regional huvudman för den museala verksamheten i fästningen. Formerna för detta kommer att utredas under året. Om museet går in som huvudman är en förutsättning att man får tillgodogöra sig det statliga bidragsmedel som nu står till förfogande bland annat för Hemsö fästning. Personal Personalomsättningen inom museet är fortsatt låg. Ökningen av antalet årsarbetare kan förklaras av fler tidsbegränsade anställningar genom det sk Accessprojektet. Sjukfrånvaron ligger på samma nivå som 2006. Statistiken visar att korttidsfrånvaron (< 60 dgr) har minskat eftersom andelen långtidsfrånvaro (> 60 dgr) har ökat. Riktade rehabiliteringsinsatser har vidtagits i syfte att minska den långa sjukfrånvaron. Förutom anställd personal finns en grupp från Härnösands kommuns dagcenterverksamhet på Murberget. Dom utgör ett värdefullt tillskott i den dagliga verksamheten. Arbetet innebär framförallt städning, sandning, skottning och transporter inom hela området. Kompetensutveckling Kompetensutvecklingen sker kontinuerligt dels genom medverkan i kurser, konferenser och seminarier och dels genom medverkan i projekt o. dyl. Följande exempel på kompetensutveckling har genomförts under året: LFA, avtalsinformation, brandsäkerhet, bemötande, skriva lättläst mm. För tydliggörande av våra mål har en utbildningsdag genomförts med medverkan av både personal och politiker. Lönebildning Samtliga lönesamtal under året har skett med stöd av fastställda rutiner och bedömningsformulär. Lönekartläggning enligt jämställdhetslagen visar att inga löneskillnader på grund av kön förekommer inom länsmuseet. 3 (15)

Resultaträkning Not 2007-01-01-2007-12-31 2006-01-01-2006-12-31 Rörelsens intäkter Nettoomsättning 1 44 422 195 44 369 757 Övriga rörelseintäkter 2 013 696 1 113 606 46 435 891 45 483 363 Rörelsens kostnader Handelsvaror -1 518 309-1 316 095 Övriga externa kostnader 2-16 414 321-17 264 572 Personalkostnader 3-28 587 246-26 349 616 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar 4-224 617-193 843-46 744 493-45 124 126 Rörelseresultat -308 602 359 237 Resultat från finansiella investeringar: Ränteintäkter och liknande resultatposter 5 281 524 132 538 Räntekostnader och liknande resultatposter 6 0-263 281 524 132 275 Årets resultat -27 078 491 512 4 (15)

Balansräkning TILLGÅNGAR Not 2007-12-31 2006-12-31 Anläggningstillgångar 7 Materiella anläggningstillgångar 8 Byggnader och mark 361 633 19 001 Kulturhistoriska byggnader 1 1 Kulturhistoriska samlingar 1 1 Konstsamlingar 30 000 000 0 Inventarier, verktyg och installationer 1 104 347 701 378 31 465 982 720 381 Finansiella anläggningstillgångar 9 Andelar i intresseföretag 0 10 000 0 10 000 Summa anläggningstillgångar 31 465 982 730 381 Omsättningstillgångar Varulager m.m. Handelsvaror 274 974 276 287 274 974 276 287 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 618 771 962 850 Övriga fordringar 5 209 3 504 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 10 2 441 055 2 244 180 3 065 035 3 210 534 Kortfristiga placeringar Kortfristiga placeringar 1 749 447 1 819 172 1 749 447 1 819 172 Kassa och bank 4 122 563 6 121 564 Summa omsättningstillgångar 9 212 019 11 427 557 SUMMA TILLGÅNGAR 40 678 001 12 157 938 5 (15)

Balansräkning Not 2007-12-31 2006-12-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 11 Balanserat resultat 35 415 502 4 923 990 Årets resultat -27 078 491 512 35 388 424 5 415 502 Summa eget kapital 35 388 424 5 415 502 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 1 040 872 840 542 Övriga skulder 1 930 145 3 414 117 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 12 2 318 560 2 487 777 Summa kortfristiga skulder 5 289 577 6 742 436 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 40 678 001 12 157 938 POSTER INOM LINJEN Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga 6 (15)

Redovisnings- och värderingsprinciper Allmänt Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Intäkter Intäkter har upptagits till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas och redovisas i den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att tillgodogöras bolaget och intäkterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Statliga bidrag intäktsförs till bedömt verkligt värde då det är rimligt att anta att bidraget kommer att erhållas och att samtliga vidhängande villkor kommer att uppfyllas. När bidraget är knutet till en kostnad redovisas det som en intäkt under de perioder som krävs för att det på ett systematiskt sätt skall möta den kostnad som redovisas och som bidraget avser att kompensera. Om bidraget är knutet till en anläggningstillgång skuldförs bidragets verkliga värde (som förutbetald intäkt) och intäktsförs i resultaträkningen i takt med avskrivningarna på den anläggningstillgång som bidraget avser. Beslut om accession och kassation av föremål och arkivalier ur museets samlingar beslutas av landsantikvarien med redovisningsskyldighet till styrelsen. Anläggningstillgångar Eventuell donation värderas till marknadsvärde vid förvärvstidpunkten och bokförs direkt mot eget kapital. Mark och konst Ingen avskrivning sker på mark och konst. Byggnader samt inventarier, verktyg och installationer Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar. Linjär avskrivning görs på avskrivningsbart belopp (anskaffningsvärde med avdrag för beräknat restvärde) över tillgångarnas nyttjandeperiod enligt följande: Byggnader Inventarier, verktyg och installationer 12 år 5-8 år Kulturhistoriska byggnader och samlingar De anläggningstillgångar som klassificerats som kulturhistoriska byggnader är Murberget 1:1, Härnösands kommun Borgmästaren 8, Härnösands kommun Myckelgensjö 3:24, Örnsköldsviks kommun Ulvön 11:1, Örnsköldsviks kommun Skulnäs 1:23, Örnsköldsviks kommun 7 (15)

Fordringar Fordringar upptas till det lägsta av anskaffningsvärde och det belopp varmed de beräknas inflyta. Varulager Varulagret värderas enligt lägsta värdets princip och först in - först ut (FIFO) metoden. Detta innebär att varulagret tas upp till det lägsta av anskaffningsvärdet enligt FIFOmetoden och verkligt värde. Inkuransavdrag görs med 3%, varefter varorna ej bedöms överstiga försäljningsvärdet minskat med beräknade försäljningskostnader. Likvida medel Likvida medel omfattar kassa och tillgodohavanden hos bank samt kortfristiga placeringar med en ursprunglig löptid på högst tre månader. Leasing Samtliga leasingavtal redovisas som operationella leasingavtal. 8 (15)

Noter Not 1 Nettoomsättningens fördelning Nettoomsättning per rörelsegren fördelar sig enligt följande: Rörelseresultat Nettoomsättning 2007 2006 2007 2006 Försäljning - Butiks- och kaféförsäljning 0 0 2 360 493 2 614 261 - Visningsintäkter 0 0 42 994 39 325 - Uppdragsintäkter 0 0 2 730 990 3 806 883 Anslag - Landstinget Västernorrland 16 005 300 15 691 500 - Härnösands kommun 6 864 500 6 726 518 - Statens kulturråd 4 393 310 4 393 310 - Övriga anslag 1 307 700 1 247 600 Övriga bidrag - Lönebidrag 2 384 684 2 707 396 - Projektbidrag 3 791 400 3 849 571 - Övrigt 4 540 824 3 293 393 Summa 0 0 44 422 195 44 369 757 Not 2 Övriga externa kostnader 2 007 2 006 Lokalkostnader 5 606 192 5 528 405 Fastighetskostnader 805 981 836 097 Hyra av anläggningstillgångar 143 073 188 055 Förbrukningsinventarier och förbrukningsmaterial 1 752 189 1 955 251 Reparation och underhåll inventarier 94 780 95 284 Kostnader för transportmedel 280 214 357 574 Frakter och transporter 127 756 157 977 Resekostnader 628 950 743 611 Reklam och PR 487 541 380 797 Kontorsmaterial och trycksaker 392 767 423 444 Tele och post 406 912 417 108 Företagsförsäkringar och övriga riskkostnader 733 615 610 521 Förvaltningskostnader 23 000 22 900 Övriga externa tjänster 4 544 397 3 796 170 Övriga externa kostnader 386 954 173 878 Kostnader pågående projekt 0 1 577 500 Summa 16 414 321 17 264 572 9 (15)

2007 2006 Not 3 Personalkostnader, ersättningar och arvoden Medelantalet anställda Män 42 39 Kvinnor 31 29 73 68 Löner och andra ersättningar Styrelse & museichef 658 800 586 708 Övriga anställda 19 146 485 17 282 100 19 805 285 17 868 808 Sociala kostnader Sociala avgifter enligt lag och avtal 7 825 625 7 242 904 7 825 625 7 242 904 Pensionsförpliktelser Stiftelsen har inga pensionsförpliktelser utöver sedvanlig pensionsförsäkring enligt ITP-planen Upplysning om sjukfrånvaro Sjukfrånvaro för kvinnor 9% 9% Sjukfrånvaro för män 4% 4% Sjukfrånvaro för anställda yngre än 30 år 5% 1% Sjukfrånvaro för anställda mellan 30-49 år 4% 3% Sjukfrånvaro för anställda äldre än 49 år 10% 12% Sjukfrånvaron för varje ovanstående grupp anges i procent av gruppens sammanlagda ordinarie arbetstid. Sjukfrånvaro i grupper med högst 10 anställda redovisas ej. Total sjukfrånvaro 7% 7% Långtidssjukfrånvaro 71% 66% Total sjukfrånvaro anges i procent av de anställdas sammanlagda ordinarie arbetstid. Långtidssjukfrånvaron är den andel av sjukfrånvaron som avser frånvaro under en sammanhängande tid av 60 dagar eller mer. Den ordinarie arbetstiden har definierats som arbetstid enligt kollektivavtal eller annat avtal med den anställde. Semesterledighet och tjänstledighet ingår i ordinarie arbetstid. 10 (15)

2 007 2 006 Fördelningen mellan män och kvinnor i stiftelsens styrelse: Kvinnor 6 6 Män 12 12 Fördelningen mellan män och kvinnor i ledningsgruppen: Kvinnor 3 3 Män 4 4 Arvoden till revisorer Ernst & Young AB 23 000 20 000 Övriga revisorer 15 203 13 400 Summa 38 203 33 400 Not 4 Avskrivningar Byggnader och mark -2 396 0 Inventarier, verktyg och installationer -222 221-193 843 Summa -224 617-193 843 Not 5 Ränteintäkter och liknande resultatposter Utdelningar 50 263 27 593 Ränteintäkter 231 261 104 945 Summa 281 524 132 538 Not 6 Räntekostnader och liknande resultatposter Räntekostnader 0-263 Summa 0-263 Not 7 Leasingavtal Under året har företagets leasingkostnader uppgått till: 110 116 110 120 11 (15)

2007-12-31 2006-12-31 Not 8 Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Ingående ackumulerade anskaffningsvärden 1 1 Nyanskaffningar 364 028 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 364 029 1 Ingående ackumulerade avskrivningar 0 0 Årets avskrivningar -2 396 0 Utgående ackumulerade avskrivningar -2 396 0 Bokfört värde 361 633 1 Kulturhistoriska byggnader In- och utgående ackumulerade anskaffningsvärden 1 1 Nyanskaffningar 0 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 1 1 Bokfört värde 1 1 Kulturhistoriska samlingar In- och utgående ackumulerade anskaffningsvärden 1 1 Nyanskaffningar 0 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 1 1 Bokfört värde 1 1 Konstsamlingar Ingående ackumulerade anskaffningsvärden 0 0 Nyanskaffningar 30 000 000 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 30 000 000 0 Bokfört värde 30 000 000 0 12 (15)

Inventarier, verktyg och installationer 2007-12-31 2006-12-31 Ingående ackumulerade anskaffningsvärden 2 685 050 3 222 174 Nyanskaffningar 625 190 171 144 Avyttringar 0-708 268 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 3 310 240 2 685 050 Ingående ackumulerade avskrivningar -1 983 672-2 498 097 Avyttringar 0 708 268 Årets avskrivningar -222 221-193 843 Utgående ackumulerade avskrivningar -2 205 893-1 983 672 Bokfört värde 1 104 347 701 378 Not 9 Finansiella anläggningstillgångar Andelar i intresseföretag Ingående ackumulerat anskaffningsvärde 10 000 10 000 Avyttringar -10 000 0 Utgående ackumulerat anskaffningsvärde 0 10 000 Bokfört värde 0 10 000 Not 10 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Förutbetalda hyror 1 377 645 1 349 495 Övriga poster 1 063 410 894 685 Summa förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2 441 055 2 244 180 13 (15)

Not 11 Eget kapital Balanserat Årets resultat resultat Totalt Belopp vid årets ingång 4 923 990 491 512 5 415 502 Överföring fg års resultat 491 512-491 512 0 Årets resultat -27 078-27 078 Donation 30 000 000 30 000 000 Belopp vid årets utgång 35 415 502-27 078 35 388 424 2007-12-31 2006-12-31 Not 12 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna löner 201 191 158 191 Semesterlöneskuld 658 454 710 105 Sociala avgifter 994 664 885 111 Övriga poster 464 251 734 370 Summa upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2 318 560 2 487 777 14 (15)

Fri entré. www.murberget.se Härnösand. Öppet tis-sön 11 17 Butik, mat & kafé, tfn 0611-886 00