Årsredovisning för 802491-7406 Räkenskapsåret 2018
1 (11) Styrelsen för får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2018. Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Förvaltningsberättelse Verksamheten allmänt om verksamheten Föreningen är en allmännyttig, politiskt och religiöst obunden ideell förening. Föreningens ändamål är att främja, bedriva och samordna lokalt och regionalt utvecklingsarbete i enlighet med den lokalt framtagna utvecklingsstrategin. Utvecklingsstrategins vision lyder amed lokalt engagemang i gränsöverskridande samverkan möjliggörs en livskraftig landsbygd i utvecklinga. Föreningens verksamhetsområde omfattas geografiskt av Eskilstuna, Katrineholm och Strängnäs kommun exklusive stadskärnorna, samt Flen, Gnesta, Kungsör, Nykvarn och Vingåkers kommun. Föreningen kan också samverka med andra utanför området som normalt arbetar med lokalt ledd utveckling. Föreningsstämman är föreningens högsta beslutande organ och hålls årligen före utgången av april. Föreningen idkar öppet medlemsskap som kan erhållas av medborgare, föreningar, företag och demokratiskt uppbyggda organisationer inom området. Vid årets slut fanns 48 medlemmar i föreningen, varav 8 partners (kommunerna). LAG (Lokal Aktions Grupp) ansvarar för föreningens angelägenheter och är föreningens verkställande och beslutande organ. Leader Södermanland har, som det föreskrivs i stadgarna, 24 ledamöter i LAG. Dessa är fördelade på privat, offentlig och ideell sektor, samt jämnt fördelade på föreningens ingående kommuner. LAG har under perioden för årsbokslut hållit 6 protokollbokförda sammanträden. I april hölls en tvådagarsutbildning tillsammans med Leader Sörmlandskusten och Leader Mellansjölandet. I september arrangerade Leader Södermanland en tvådagarsutbildning i egen regi, vars syfte var att följa upp verksamhetsplanen för 2018, titta på organisationens nuläge samt diskutera och planera framtida aktiviteter. I september anordnade styrelsen och kansliet ett event, a50 000 på 3 minutera. 7 föreningar/företag tilldelades 50 000 kr för att kunna förverkliga sina idéer. En verksamhetsplan för 2019 antogs av LAG 2019-02-13. LAG har under 2018 haft en utsedd arbetsgrupp: - Information- och kommunikationsgrupp. Denna arbetsgrupp har till största del arbetat med att planera eventet a50 000 på 3 minutera. Presidiet består av ordförande Tommy Björkdal (offentlig, Vingåkers kommun), vice ordförande Bam Björling (privat, Eskilstuna kommun) samt övrig ledamot Cenneth Åhlund (ideell, Nykvarns kommun). Presidiet bereder projektansökningar inför varje LAG-möte. Till detta arbete adjungeras ytterligare en eller fler LAG-ledamöter. Presidiet har under året haft sex möten. Styrelseledamöterna har genomfört kommunikationsinsatser i området. Styrelsens goda insatser har resulterat i ett ökat antal inkomna projektidéer.
2 (11) För att driva föreningens operativa verksamhet har föreningen ett kansli i Eskilstuna med anställd personal. Verksamhetsledaren Kristin Vettorato ansvarar för det operativa arbetet. Fokus under 2018 har varit att intensifiera arbetet med informations- och kommunikationsinsatser. Verksamhetsledaren har tillsammans med projektledare Åse Classon träffat samtliga kommunledningar. Verksamhetsledaren har även prioriterat utåtriktat arbete för att synliggöra organisationen. Verksamhetsledaren har blivit inbjuden att presentera Leader Södermanlands verksamhet i olika sammanhang, såsom hos LRF, samhällsbyggnadsförvaltningen i Katrineholm, Morgonsoffan i Kungsör och företagsträffar i Nykvarn. Dessutom har verksamhetsledaren veckovis träffat föreningar och företag i området. Utöver detta har verksamhetsledaren även arbetat med coachning, handläggning och administration av projekt. För att kvalitetssäkra handläggning av projekt har verksamhetsledaren haft månadsvisa avstämningar med verksamhetsledaren i Leader Mellansjölandet. Tillströmningen av projekt har varit god. 62 projektidéer har processats under 2018. Kansliet har under året bidragit till att projektidéer som syftar till föreningsutveckling snarare än bygdeutveckling fått stöd från andra organisationer än Leader Södermanland. Verksamhetsledaren har ett nära samarbete med Länsstyrelsen i Sörmland och Sörmlandsidrotten som båda är bidragsgivare. Kansliet har även kontakt med andra bidragsgivare såsom Arvsfonden, Boverket och ESF Östra Mellansverige. För det LAG-egna projektet aservice & Liv på landeta har projektledare Åse Classon arbetat 80%. Projektledaren har under året initierat kontakt med bygder för att starta upp processer med målet att ta fram en vision och handlingsplan för respektive bygd. Projektledaren har även deltagit i regionala partnerskap som arbetar med serviceutveckling samt de tre regionala serviceprogram som de 8 kommunerna omfattas av. 2018-10-01 anställdes administratören Marlene Lindström på 50%. Marlene ansvarar för hemsidan och administrationen på kansliet. Sedan 2017-10-19 anlitas en extern redovisningsbyrå. I deras uppdrag ingår bokföring, bokslut och årsredovisning, inkomstdeklaration, administrera löner samt hantera kund- och leverantörsfakturor. Främjande av ändamålet Målsättningen enligt verksamhetsplanen var att minst 15 projektansökningar skulle bedömas av LAG. Resultatet visade att 13 projektansökningar bedömdes av LAG, varav 8 tillstyrktes. De tillstyrkta projekten gick vidare till Jordbruksverket för beslut. Följande projekt beviljades av LAG under året: 1. Projekt 2017-4858 Verktygstillverkning och utveckling av Mellösaverken beviljades av LAG 2018-04-10 2. Projekt 2018-1795 Framtidssatsningen beviljades av LAG 2018-09-07 3. Projekt 2018-1594 Utställning Axel Oxenstierna beviljades av LAG 2018-09-07 4. Projekt 2018-1877 Samverkan för idéutveckling och innovation inom lantbruksnäringen - pilotprojekt beviljades av LAG 2018-09-07 5. Projekt 2018-1211 Fisk och Grönsaksodling i Kretsloppsbaserad RAS anläggning inomhus beviljades av LAG 2018-11-07 6. Projekt 2018-3755 Affärsplan Näshulta beviljades av LAG 2018-11-07 7. Projekt 2018-2626 Martin Brolin beviljades av LAG 2018-11-07 8. Projekt 2018-3370 Annica Skoog - Wäsby Magasin beviljades av LAG 2018-11-07 Följande projekt har under året fått startbesked från Jordbruksverket: 1. 2017-5044 Grönsaker på friland - ett bidrag till angelägna samhällsutmaningar, 2018-12-10 2. 2017-3257 Livskvalité i Sörmland, 2018-12-10
3 (11) Utöver de projektansökningar som beslutats av LAG föreligger projektidéer som är under framtagande med stöd av kansliet. Idéerna är spridda över det geografiska området och även mellan samtliga insatsområden. Under 2019 kommer organisationen fortsätta arbetet med att marknadsföra organisationen med målet att öka antalet projektansökningar. Det LAG-ägda projektet aservice & Liv på landeta går in i sitt slutskede och avslutas 2019-07-31 Det finns en ambition att starta upp ett nytt LAG-ägt projekt inom insatsområde aungdomara. Vidare kommer organisationen fokusera på utvärdering/uppföljning av organisationen internt. Även de externa projekten kommer att utvärderas/följas upp. Flerårsöversikt (Tkr) 2018 2017 2016 2015 Huvudintäkter 3 222 2 199 1 999 807 Årets resultat 7 8 16 0 Soliditet (%) 0 0 0 0 Föreningens resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med noter.
Resultaträkning Not 2018-01-01-2018-12-31 4 (11) 2017-01-01-2017-12-31 Föreningens intäkter Medlemsavgifter 8 200 8 200 Bidrag 2 3 214 078 2 190 637 Summa föreningens intäkter 3 222 278 2 198 837 Föreningens kostnader Lämnade bidrag 3-829 260-328 464 Övriga externa kostnader -741 307-471 907 Personalkostnader 4, 5-1 643 516-1 386 702 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar 0-3 546 Summa föreningens kostnader -3 214 083-2 190 619 Rörelseresultat 8 195 8 218 Finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 0 3 Räntekostnader och liknande resultatposter -1 108-261 Summa finansiella poster -1 108-258 Resultat efter finansiella poster 7 087 7 960 Resultat före skatt 7 087 7 960 Årets resultat 7 087 7 960
5 (11) Balansräkning Not 2018-12-31 2017-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Inventarier, verktyg och installationer 6 0 0 Summa materiella anläggningstillgångar 0 0 Summa anläggningstillgångar 0 0 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Övriga fordringar 7 2 927 680 2 147 436 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 21 738 21 364 Summa kortfristiga fordringar 2 949 418 2 168 800 Kassa och bank Kassa och bank 5 622 120 5 735 305 Summa kassa och bank 5 622 120 5 735 305 Summa omsättningstillgångar 8 571 538 7 904 105 SUMMA TILLGÅNGAR 8 571 538 7 904 105 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Eget kapital vid räkenskapsårets början 23 560 15 600 Årets resultat 7 087 7 960 Eget kapital vid räkenskapsårets slut 30 647 23 560 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 46 026 75 773 Skatteskulder 27 429 9 391 Mottagna ej använda bidrag 8 8 193 600 7 576 401 Beviljade ej utbetalda bidrag 9 39 535 78 723 Övriga skulder 10 70 971 59 677 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 11 163 330 80 580 Summa kortfristiga skulder 8 540 891 7 880 545 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 8 571 538 7 904 105
6 (11) Noter Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper Allmänna upplysningar Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag. Den offentliga medfinansieringen redovisas som en skuld i föreningen då det är medel som ska användas som medfinansiering i externt och externt drivna projekt samt till föreningens driftskostnader och benämns då som LAG-pott. LAG-pott i interna projekt bokas som skuld i föreningen på eget konto efter LAG-beslut. Kostnader i interna projekt redovisas löpande i resultaträkningen, och bokas då av från skuldkontot för projektet. LAG-pott i externa projekt redovisas som kostnad när Jordbruksverket lämnat startbesked till projektet. LAG-pott utbetalas till externt projekt när projektet redovisat stödberättigade kostnader och beslut fattats av granskande myndighet som är Jordbruksverket. Belopp som ska utbetalas av beviljad LAG-pott meddelas av Jordbruksverket och utbetalningen görs av LAG, varvid skuldkontot minskar. Externa projekt godkända av Jordbruksverket finansieras med 33% i LAG-potten och med 67% från Jordbruksverket. Jordbruksverkets stöd utbetalas direkt från Jordbruksverket till det externa projektet. Projektmärkning görs i bokföringen för samtliga både interna och externa projekt. Projektstöd från Jordbruksverket intäktsförs när föreningen har stödberättigade kostnader. Nedlagda kostnader redovisas som en fordran EU-medel. Medlemsavgifter omfattar inbetalningar för medlemsskap i ideella föreningen. Medlemsavgifter intäktsförs vid betalning från medlem. Anläggningstillgångar Tillämpade avskrivningstider: Inventarier, verktyg och installationer 3 år Nyckeltalsdefinitioner Huvudintäkter Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar. Årets resultat Resultat efter finansiella intäkter och kostnader. Soliditet (%) Eget kapital i procent av balansomslutning.
7 (11) Not 2 Bidrag 2018 2017 Kommunal medfinansiering 2 254 294 2 254 294 EU-medel 1 576 983 1 237 982 Kvarvarande LAG-pott -617 199-2 092 469 Leader Inlandet* 0 790 830 Totalt bidrag 3 214 078 2 190 637 *På Leader Inlandets avslutande årsstämma beslutades att föreningens kvarvarande tillgångar på 790 830 kr skall överföras till Leader Södermanland. Överföringen skedde 26 april 2017. Not 3 Lämnade bidrag 2018 2017 Idécentrum Kafjärden, Eskilstuna, jnr 2016-943* -2 566 120 937 Skebo i hjärtat av Sörmland, Flen, jnr 2016-2207 51 054 Hässelbymuseet steg 2, Gnesta, jnr 2016-5409** 140 473 Makers space, Kungsör, jnr 2017-2348 4 733 16 000 DE Hälsa, Katrineholm, jnr 2018-50-1 50 000 Mojave grönt AB, Flen, jnr 2018-50-2 50 000 Growfast UF, Eskilstuna, jnr 2018-50-3 50 000 Vytab, Vingåker, jnr 2018-50-4 50 000 Oppinova/UF, Katrineholm, jnr 2018-50-5 50 000 Martin Brolin Entreprenad, Strängnäs, jnr 2018-50-6 50 000 Vingåkers RF, Vingåker, jnr 2018-50-7 50 000 Förskott Livskvalité i Sörmland, Strängnäs, jnr 2017-3257 323 893 Förskott Grönsaker på friland, alla kommuner, jnr 2017-5044 153 200 Totalt lämnade bidrag 829 260 328 464 *2 566,34 kr återfört då projektet är avslutat. **varav 39 534,78 kr ännu ej utbetalt. Not 4 Medelantalet anställda 2018 2017 Medelantalet anställda 2 2
8 (11) Not 5 Personalkostnader 2018 2017 Löner 950 915 760 359 Arvoden LAG 168 370 208 100 Reseersättningar 59 343 54 138 Sociala avgifter enligt lag och avtal 366 931 308 795 Pensionskostnader 76 591 49 330 Övriga personalkostnader 21 366 5 980 Totala personalkostnader 1 643 516 1 386 702 Not 6 Inventariera verktyg och installationer 2018-12-31 2017-12-31 Ingående anskaffningsvärden 10 639 10 639 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 10 639 10 639 Ingående avskrivningar -10 639-7 093 Årets avskrivningar -3 546 Utgående ackumulerade avskrivningar -10 639-10 639 Utgående redovisat värde 0 0 Not 7 Övriga fordringar 2018-12-31 2017-12-31 Skattekonto 90 578 88 829 Leverantörsfordringar 3 050 EU-medel 2 834 052 2 058 607 Förutbetalda kostnader 21 738 21 364 2 949 418 2 168 800
9 (11) Not 8 Ej använda LAG-potter 2018-12-31 2017-12-31 Eskilstuna kommun 1 195 797 901 020 Flens kommun 1 195 912 915 234 Gnesta kommun 675 579 510 220 Katrineholms kommun 922 787 732 587 Kungsörs kommun 563 977 453 113 Nykvarns kommun 637 774 511 564 Strängnäs kommun 1 269 708 1 255 263 Vingåkers kommun 602 225 483 125 Inlandet 427 290 790 830 Administration 292 974 362 178 Service & Liv 409 577 661 267 8 193 600 7 576 401 Not 9 Beviljade ej utbetalda bidrag 2018-12-31 2017-12-31 Idécentrum i Kafjärden, Eskilstuna, jnr 2016-943 39 188 Hässelbymuseet steg 2, Gnesta, jnr 2016-5409 39 535 39 535 Totalt 39 535 78 723 Not 10 Övriga skulder 2018-12-31 2017-12-31 Personalskatt 34 158 28 428 Lagstadgade sociala avgifter 36 413 31 249 Dubbelbetalda medlemsavgifter 400 70 971 59 677 Not 11 Upplupna kostnader 2018-12-31 2017-12-31 Löne- och semesterskuld 92 170 34 682 Sociala avgifter löne- och semesterskuld 28 960 10 898 Bokföring 7 200 Bokslut 15 000 15 000 Revision 20 000 20 000 163 330 80 580
10 (11) Eskilstuna 2019- - Tommy Björkdal Ordförande Bam Björling Vice ordförande Anna Jernemalm Agneta Pettersson Annelie Allard Bertil Karlsson Cenneth Åhlund Gunilla Malm Göran Nygren Johan Sjöstedt Lars Wigström Lars-Olof Lundkvist Lucie Bernhardsson Regina Westas Stedt Tomas Jönsson Tomas Olsson Torbjörn Gårdestig Terese Larsson Camilla Sandblad Sören Ericsson Annlouise Olsson Lena Gawell Åsa Sternrot Stefan Jansson
11 (11) Vår revisionsberättelse har lämnats 2019- - Jens Forneng Auktoriserad revisor LR Revision & Redovisning AB Gunilla Eriksson Revisor Taito Arkkunkangas Revisor