~. y TRANAs KOMMUN SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Sammanträdesdatum 2016-01-13 Sida 15 (46) ~ KOMMUNSTRYRElSENS AU 11 Dnr 394/15 Preliminära ramar budget 2017, ksau 237, ks 184, ksau 239, ks 248 Tf. ekonomichef Malin Lindskog redogör för ärendet. Kommunstyrelsen beslutade 2015-12-15 248 att återremittera ärendet till kommunstyrelsens arbetsutskott i januari för ytterligare beredning. Förändring i skatteprognosen gör att årets resultat förändras, dock kvarstår förvaltningarnas ramar i enlighet med budgetberedningens förslag, För beräkning av skatteintäkter och bidrag används SKL:s senaste prognos från 2015-12-22. För år 2017 innebär att nämnderna får 1 017 msek som driftbudget. Det är 23 msek mer än år 2016, en ökning med 2,3 %, När kostnader och intäkter summeras ger detta ett budgeterat resultat för kommunen på 29,1 msek eller att 98 %av 2017 års prognosticerade skatteintäkter används av nämndernas löpande verksamhet samma år. Kommunfullmäktiges styrtal 98 % i styrkortet för 2017 efterföljs. Kommunfullmäktige beslutar att investeringsbudgeten hamnar på 135 msek för 2017, dock med ett genomförande maxtak på 100 msek. Förslag på fördelning av ramar för Budget år 2017 med skl:s prognos från 22 dec 2015: Preliminära ramar 2017 8ud&ot liidiet 2017, FllI'IIq 2017, Komp Komp Rikta fön,". Budilet proa" 20151222 """" R~ursfö löna fler Propcrtlo de Kr ti BudKet ~17 ~ 201510Q!1 Justen rdelnl"ll' koslökn tnv.\na ""II.taUb BudKet vitet 8 20'7 den... 2ll17.I'l'OC" -"1 ~01aJl.. lfatloppllkfl Rom 2016 "liar syst<tm 1"8:] " r. jll$t.rtng IdroS 2016 tillväxt 2,..,1 Iolcl 201511101.-to... I'nov KF MI ('tvislon.m,o 0.0 148.7 43.0.100.8 S046 S041 5~ 5041 KS 78956,0 2951,0 2280.2 IXiO.2., 553.5 nm 30000 eoj9< ~~ :: 803lll 803Q; ev", 74g7,O 0.0 224.9 65, 152.5 7634 7634 Hi3' 1&ll 7&3' TGN '5e73.0 0.0 93'5.',.54.3 191.4 992.6.7.72.747 47~.741:1.~; 474r. K~N 38 '85,0 0,0 1145,6 331.7 792.0 38871 38871 38871 3881. 3887. 38871 BU '\7 355,0 0,0 5813.2 '2695.0 752' -8569.3 81a 428639 428639 421r8311 4288311 428e31ö 428631 sac 3ll9;33,0 0,0 3455,4 12 '01,7 7537-81OJ,3 71Xi. 408008 408008 4081lO11 4Oil1lOll 408QO! 408QO! Hello li!!dj fin.ans 9g21M,0 '2951.0 10205,6 30060,3 2191,5 202~1 1379,l 1013963 3000.0 100Sgn 10I11I'l 1011111 1011111 101111'l ~asl&ua poster exlerrn -li~,o 1553,0.7617 7617 781 '711.7811.761 Flfl3Slella poster [nlem! -9000,0 100,0-9200 -92lX -412011 041.21:\1-412lIC -i2llc FlfllWlSYOrxS8iT'.he1 16958,0 1251.0 18110 1821 182lC 1821 I Skat.emti/o:ler och bidrag 1024 000,0 23 600.0., Gl7600.j Gl7600.J04O ~~., 0J8 1:~ 104381l' 1047~., 0221~O -241010 '04&201-1 04e 20 10111' '031_ 10422«.,....,., IAreu resultat, Tr.nis kommun 29 351,0 UH4 29244 21 71( 25 321 29069 20 " N-tl:okomadWldeI 6V IkIUe1nUiktef 97,7'i4 I I I 97,6" 97,'1% 98,6~ 98._ 98,3% 98,0% l I Uldragsbestyrkande
' ~ - WMMU'STRYR"'ENSAU.~ TRANAs KOMMUN 11 Dnr 394/15 SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Sammanträdesdatum 2016-01-13 Sida 16 (46) För finansiering av Tranås kommuns verksamhet år 2017 föreslås en skattesats på 21:41 procent av den beskattningsbara inkomsten. För att Tranås kommun ska uppnå lagstadgad god ekonomisk hushållning beslutas följande: Ekonomiavdelningens förslag till beslut att Tranås kommuns budgeterade resultat för år 2017 fastställs till 29,1 msek att Tranås kommuns budgeterade investeringar för år 2017 fastställs till 135,2 msek dock ett genomförande maxtak på 100 msek att nämndernas nettokostnadsandel av skatteintäkterna år 2017 skall uppgå till maximalt 98 % att verksamhetsutveckling sker i nämnder och styrelser motsvarande 1% att Kreativitet och tillväxt medel avsätts med totalt 3 mkr år 2017 att varje nämnd ska ha ett visst handlingsutrymme för oförutsedda händelser. Riktlinje för buffert för varje nämnd är 1 % av budgetramen att soliditeten skall uppgå till 20% att skattesatsen år 2017 fastställs till 21 :41 procent per skattekrona. att begravningsavgiften år 2017 fastställs till 0:24 procent per skattekrona att ekonomiavdelningen har rätt att under året omsätta lån och placeringar, i enlighet med finans policyn Borgen: att såsom för egen skuld ingå borgen för Tranås Energi AB:s låneförpliktelser upp till ett totalt högsta lånebelopp om 500 msek jämte därpå löpande ränta och kostnader. att kommunfullmäktige beslutar att såsom för egen skuld ingå borgen för AB Tranåsbostäders upp till ett totalt högsta lånebelopp om 600 msek (2015: 475 msek, 2014: 475 msek) jämte därpå löpande ränta och kostnader. att kommunfullmäktige beslutar att såsom för egen skuld ingå borgen för Tranås Stadshus AB upp till ett lolalt högsta lånebelopp om 500 msek jämte därpå löpande ränta och kostnader. I~~n I Uldragsbeslyrkande
SAMMANTRÄDESPROTOKOLL " -Å Samm an trädesdatum ::t TRANAs KOMMUN 2016-01-13 Sida 17 (46) ~- - KOMMUNSTRYRELSENS AU 11 Dnr 394/15 Ägardialog samt ägardirektiv: att ägardialog skall föras mellan bolagen och Kommunstyrelsen årligen att koncernbidraget från Tranås Energi AB till Tranås Stadshus AB år 2017 skall lämnas med motsvarande 35 % av resultatet efter finansnetto. Soliditet efter eventuell investering i vindkraft får ej understiga 16%. Under perioden 2015-2018 vill man se en plan för utveckling av solenergi. att AB Tranåsbostäders soliditet under 2017 bör nå minst 24 % men vid strategiska investeringar såsom kv Läroverket, sim/idrottshall, särskilt boende, ny förskola, grundskola och nya bostäder kan ägartillskott bli nödvändigt då soliditeten vid dessa investeringar inte får understiga 16 %. Under perioden 2015 2018 vill man se en plan för utveckling av solenergi. att Ägartillskott på 100 msek skall beviljas till AB Tranåsbostäder för åren 2016 till 2019 för strategiska investeringar - vilket finansieras via kommunens kontanta bankmedel Kommunövergripande: att inga budgetöverskridanden accepteras under året. att nämndernas och de kommunala bolagens uppföljning av det prioriterade tillväxtmålet 20 000 invånare år 2025 även fortsatt ska göras enligt modellen med styrkort. Detta arbete ska integreras i budgetarbetet. att respektive nämnd, innan investering påbörjas, på nytt gör en bedömning huruvida investeringen är förenlig med kommunfullmäktiges tidigare beslut rörande prioritets ordning för investeringar (tillväxt m m) att ekonomiavdelningen ges mandat att förändra budgetramarna med anledning av förändrad kapitaltjänst, riktade statsbidrag samt diverse budgetjusteringar som inte ändrar hur befintliga budgetmedel i grunden används och disponeras att kommunstyrelsen ges mandat att disponera tillväxtmedlen för år 2017 att kreativitet och tillväxtmedel avsätts med 3 msek och att beslut ska ske i kommunstyrelsen om hur dessa medel skall disponeras för år 2017 Verksamheternas ramar: att kommunfullmäktiges driftbudget för år 2017 fastställs till 5 046 tsek att kommunfullmäktiges investeringsbudget för år 2017 fastställs till 200 tsek att kommunstyrelsens driftbudget för år 2017 fastställs till 80 392 tsek att kommunstyrelsens investeringsbudget för år 2017 fastställs till 38550 tsek I Uldragsbestyrkande
- - 00 SAMMANTRÄDESPROTOKOLL z Sammanträdesdatum ",p TRANAs KOMMUN 2016-01-13 Sida 18(46) ~=-.. KOMMUNSTRYRELSENS AU 11 Dnr 394/15 att bygg- och miljönämndens driftbudget för år 2017 fastställs till 7 634 tsek att bygg- och miljönämndens investeringsbudget för år 2017 fastställs till Otsek att teknik- och griftegårdsnämndens driftbudget för år 2017 fastställs till 47472 tsek att teknik- och griftegårdsnämndens investeringsbudget för år 2017 fastställs till 68700 tsek att kultur- och fritidsnämndens driftbudget för år 2017 fastställs till 38 871 tsek att kultur- och fritidsnämndens investerings-budget för år 2017 fastställs till 6 000 tsek att barn- och utbildningsnämndens driftbudget för år 2017 fastställs till 428 639 tsek att barn- och utbildningsnämndens investeringsbudget för år 2017 fastställs till 16 000 tsek att socialnämndens driftbudget för år 2017 fastställs till 408 908 tsek att socialnämndens investeringsbudget för år 2017 fastställs till 6 000 tsek Kommunstyrelsens arbetsutskott beslutar att överlämna ärendet till kommunstyrelsen utan eget yttrande Expedieras Ull Kommunstyrelsen I Uldragsbeslyrkande
o TRANAS KOMMUN Budget 2017 Datum 2016-01-14 Tjänsteskrivelse Diarenummer Er beteckning TRANAs KOM~.~UN KL-Förvaltningen Ank...~9...~~.~.9.! - t ~ Dnr.. ~1.~/ - _ II Förändring i skatteprognosen gör att årets resultat förändras dock kvarstår förvaltningarnas ramar i enlighet med budgetberedningens förslag. För beräkning av skatteintäkter och bidrag används SKL:s senaste prognos från 20151222. Beskrivning av beslut För år 2017 innebär att nämnderna får 1017 msek som driftbudget. Det är 23 msek mer än år 2016, en ökning med 2,3 %. När kostnader och intäkter summeras ger detta ett budgeterat resultat för kommunen på 29,1 msek eller att 98 % av 2017 års prognosticerade skatteintäkter används av nämndernas löpande verksamhet samma år. Kommunfullmäktiges styrtal 98 %i styrkortet för 2017 efterföljs. Kommunfullmäktige beslutar att investeringsbudgeten hamnar på 135 msek för 2017, dock med ett genomförande maxtak på 100 msek. Förslag på fördelning av ramar för Budget år 2017 med skls prognos från 22 dec 2015: Preliminära ramar 2017 Buda ' 2017, Aln"l 2017, proi" Komp Komp Rikta FörsLea 8ud1et proln 20151222 Resursfö lön a fler Propertio de Kreati Buda ' 2017 8ud1et 20151008 med Justerl rdelnings kostökn invana nell statsb Budge' vitet & 2017 den cien 2017, proln med ny befolknlrl I lbetopp l tkr) Ram 2016 ngi!tr system ing:) " re Justering idroa 2016 tillväxt 2 juni I okt 20151008 befolknin. 1 nov KF nkl revision 4955.0 0.0 148.7 43.0-100.8 5046 5046 504li 50411 5046 500 KS 78956.0-2951,0 22802 660.2-1553,5 7/392 30000 8039 11039 110m 110392 11039' BMN 7497,0 0.0 224.9 65.1-152.5 7634 7634 76301 76301 7634 7634 TGN 45 873,0 0.0 936.1 1464.3 191.4-992.6 47472 47472.7 (/ 47(/ 47472 47.7 KFN 38 186.0 0.0 1 145.6 331.7-792.0 38871 38871 381111 3Il1l11 38871 38871 BU 417355.0 0.0 5813.2 12695.0 752,4-8589.3 612.6 428639.28639 ~639 ~639.28 639 428639 SOC 399 933,0 0,0 3456,4 12101,7 753,7-8103.3 766.6 408 900 408900 4089Ol1 4089Ol1 4089Ol1 1 408900 Netto.JdtJ Ii nans 992755,0-2951,0 10205,6 30060,3 2797.5-20 284,1 1379,3 1013963 3000,0 101696 100Uel 100'Ml 101.9ll3 101.M Flna5lella posler externt -6064,0-1553.0-7617 -7617.161 761-7617 -7617 FinasJe,la posle( Internt -9000.0-200,0-9200 -9200-9201: -9201: -92OC -9200 flnmsveltscjt1mt 16958.0 1252,0 18210 18210 1821C \S21C 18210 18210 SkaoecntalUElI och bldraa -1024000,0-23600,0-1047600 1047600.104QCliE 1038.7-104368:: -1047425 Budget -1 022 106.0 24 101,0-1046207., 046 207 '03Un 1037 oec 104221lC 1046032 IArets resultat, Tranås kommun 29351,0 32 2~~ 292«-21710 20117 25327 29069 NettDkostnadsandel av skatteintäkter 97,7% I I 97,6% 97,9% 98,6% 98,1\1 98,3% 98,0iI6 Kommunledningsförvaltningen tfn 0140 681 00 AhJSVf--\R I YDLlGHI:: I RESPEKT KREATIVITET 57382 Tranås fax 0140 176 50
TRANÅS KOMMUN Sammanfattning För finansiering av Tranås kommuns verksamhet år 2017 föreslås en skattesats på 21:41 procent av den beskattningsbara inkomsten. För att Tranås kommun ska uppnå lagstadgad god ekonomisk hushållning beslutas följande: Ekonomiavdelningens förslag till beslut att Tranås kommuns budgeterade resultat för år 2017 fastställs till 29,1 msek att Tranås kommuns budgeterade investeringar för år 2017 fastställs till 135,2 msek dock ett genomförande maxtak på 100 msek att nämndernas nettokostnadsandel av skatteintäkterna år 2017 skall uppgå till maximalt 98 % att verksamhetsutveckling sker i nämnder och styrelser motsvarande 1% att Kreativitet och tillväxt medel avsätts med totalt 3 mkr år 2017 att varje nämnd ska ha ett visst handlingsutrymme för oförutsedda händelser. Riktlinje för buffert för varje nämnd är 1 % av budgetramen att soliditeten skall uppgå till 20% att skattesatsen år 2017 fastställs till 21 :41 procent per skattekrona. att begravningsavgiften år 2017 fastställs till 0:24 procent per skattekrona att ekonomiavdelningen har rätt att under året omsätta lån och placeringar, i enlighet med finanspolicyn Borgen: att såsom för egen skuld ingå borgen för Tranås Energi AB:s låneförpliktelser upp till ett totalt högsta lånebelopp om 500 msek jämte därpå löpande ränta och kostnader. att kommunfullmäktige beslutar att såsom för egen skuld ingå borgen för AB Tranåsbostäders upp till ett totalt högsta lånebelopp om 600 msek (2015: 475 msek, 2014: 475 msek) jämte därpå löpande ränta och kostnader. att kommunfullmäktige beslutar att såsom för egen skuld ingå borgen för Tranås Stadshus AB upp till ett totalt högsta lånebelopp om 500 msek jämte därpå löpande ränta och kostnader. Ar'JSVAH I YLJLlGIIL J RESPEKT KREA IVITET
TRANÅS KOMMUN Ägardialog samt ägardirektiv: att ägardialog skall föras mellan bolagen och Kommunstyrelsen årligen att koncernbidraget från Tranås Energi AB till Tranås Stadshus AB år 2017 skall lämnas med motsvarande 35 % av resultatet efter finansnetto. Soliditet efter eventuell investering i vindkraft får ej understiga 16%. Under perioden 2015-2018 vill man se en plan för utveckling av solenergi. att AB Tranåsbostäders soliditet under 2017 bör nå minst 24 % men vid strategiska investeringar såsom kv Läroverket, sim/idrottshall, särskilt boende, ny förskola, grundskola och nya bostäder kan ägartillskott bli nödvändigt då soliditeten vid dessa investeringar inte får understiga 16 %. Under perioden 2015-2018 vill man se en plan för utveckling av solenergi. att Ägartillskott på 100 msek skall beviljas till AB Tranåsbostäder för åren 2016 till 2019 för strategiska investeringar - vilket finansieras via kommunens kontanta bankmedel Kommunövergripande: att inga budgetöverskridanden accepteras under året. att nämndernas och de kommunala bolagens uppföljning av det prioriterade tillväxtmålet 20 000 invånare år 2025 även fortsatt ska göras enligt modellen med styrkort. Detta arbete ska integreras i budgetarbetet. att respektive nämnd, innan investering påbörjas, på nytt gör en bedömning huruvida investeringen är förenlig med kommunfullmäktiges tidigare beslut rörande prioritets ordning för investeringar (tillväxt m m) att ekonomiavdelningen ges mandat att förändra budgetramarna med anledning av förändrad kapitaltjänst, riktade statsbidrag samt diverse budgequsteringar som inte ändrar hur befintliga budgetmedel i grunden används och disponeras att kommunstyrelsen ges mandat att disponera tillväxtmedlen för år 2017 att kreativitet och tillväxtmedel avsätts med 3 msek och att beslut ska ske i kommunstyrelsen om hur dessa medel skall disponeras för år 2017 Verksamheternas ramar: att kommunfullmäktiges driftbudget för år 2017 fastställs till 5 046 tsek att kommunfullmäktiges investeringsbudget för år 2017 fastställs till 200 tsek att kommunstyrelsens driftbudget för år 2017 fastställs till 80 392 tsek att kommunstyrelsens investeringsbudget för år 2017 fastställs till 38 550 tsek att bygg- och miljönämndens driftbudget för år 2017 fastställs till 7 634 tsek att bygg- och miljönämndens investeringsbudget för år 2017 fastställs till Otsek att teknik- och griftegårdsnämndens driftbudget för år 2017 fastställs till 47 472 tsek l~,ir.:.val-i 1YLJL!GIIL I RESPEKT KREA IV TET
TRANAs KOfVIfVIUI\J att teknik- och griftegårdsnämndens investeringsbudget för år 2017 fastställs till 68 700 tsek att kultur- och fritidsnämndens driftbudget för år 2017 fastställs till 38 871 tsek att kultur- och fritidsnämndens investerings-budget för år 2017 fastställs till 6 000 tsek att barn- och utbildningsnämndens driftbudget för år 2017 fastställs till 428 639 tsek att barn- och utbildningsnämndens investeringsbudget för år 2017 fastställs till 16 000 tsek att socialnämndens driftbudget för år 2017 fastställs till 408 908 tsek att socialnämndens investeringsbudget för år 2017 fastställs till 6 000 tsek Malin Lindskog, 0140-681 30 Expedieras till ':""J'-,/-f' IYULlhllLJ R PE TKR A I ilet
Ägardirektiv för AB Tranåsbostäder 2017 Uppdrag och avkastningskrav AB Tranåsbostäder skall tillhandahålla ett brett och anpassat utbud av bostäder och lokaler i Tranås. Bolaget skall på Tranås Stadshus AB:s uppdrag även äga och förvalta förskolor, äldreboenden, särskilda boenden och andra förvaltningslokaler. Affärsutvecklingen skall bedrivas med starkt kundfokus. Tranåsbostäder skall bedriva verksamheten så att en uthållig lönsamhetsnivå kan bibehållas. Genom konkurrenskraftiga hyror, hög kvalitet i produkter och service samt effektiv organisation skall bolagets utveckling säkras. I sina relationer med kunder och omvärld skall AB Tranåsbostäder präglas av affärsmässighet, kvalitets- och miljöutveckling, tillgänglighet och god service. Miljöpåverkan skall begränsas och ett effektivt resursutnyttjande skall eftersträvas. En bra boende och vistelsemiljö skall skapas i bolagets anläggningar. Soliditet för AB Tranåsbostäders soliditet under 2017 bör nå minst 24 % men vid strategiska investeringar såsom kv Läroverket, sim/idrottshall, särskilt boende, ny förskola, grundskola och nya bostäder kan ägartillskott bli nödvändigt då soliditeten vid dessa investeringar inte får understiga 16 %. Under perioden 2015-2018 skall en plan för utveckling av solenergi tas fram. Styrtal Bolaget skall ha för verksamheten relevanta styrtal med tydlig koppling till det vid var tid av kommunfullmäktige prioriterade kommunövergripande målet eller om så är fallet målen. Information och ägardialog Tranås kommun (kommunstyrelsen) och Tranås Stadshus AB äger rätt att ta del av bolagets handlingar och räkenskaper samt i övrigt ha insyn i bolaget och dess verksamhet. Bolaget skall lämna den information om sin verksamhet som Tranås kommun (kommunstyrelsen) och Tranås Stadshus AB begär. Information om verksamhet, ekonomi och strategiska beslut skall lämnas av bolagets styrelse/ledning i samband med det ägarsamråd som ska ske en gång om året i kommunstyrelsen. Ägardialogen skall om möjligt samordnas med den styrtalsuppföljning som också skall göras årligen. Vidare skall motsvarande information lämnas av bolagets styrelse/ ledning en gång om året i kommunfullmäktige. Även denna tidpunkt skall om möjligt samordnas med styrtalsuppföljningen. Inför beslut av principiell karaktär eller annars av större vikt skall kommunfullmäktige beredas möjlighet att ta ställning. Sådana frågor kan t.ex. vara förvärv eller försäljning av dotterbolag, ny verksamhet eller avveckling av befintlig. Det kan också handla om större investeringar. Med större investeringar avses investeringar som överstiger 180 prisbasbelopp. Fullmäktiges ställningstagande skall föregås av ägarsamråd mellan bolagets styrelse/ledning och kommunstyrelsen alternativt kommunstyrelsens arbetsutskott.
Underlag till Tranås Stadshus AB:s koncernredovisning samt i förekommande fall miljöbokslut skall inlämnas årligen enligt fastställd tidplan. Rapportering Budgetuppföljning skall redovisas till Tranås Stadshus AB, kommunstyrelsens arbetsutskott, kommunstyrelsen och kommunfullmäktige fyra gånger per år. Uppföljning skall ske efter mars, maj augusti och oktober månads utgång enligt tidplan som fastställs årligen senast under oktober månad året före uppföljningen tillsammans med ekonomiavdelningen vid Tranås kommun. Uppföljningen skall ske enligt vid var tid gällande instruktion och i förekommande fall mall från ekonomiavdelningen vid Tranås kommun. Information om koncernens resultat rapporteras av Tranås kommuns ekonomiavdelning om inga extraordinära händelser inträffat. Delårsrapport redovisas i samband med budgetuppföljningen för augusti. Årsredovisning för Tranås kommunkoncern samt för respektive bolag redovisas till Tranås Stadshus AB, kommunstyrelsen och kommunfullmäktige under mars/april året efter bokslutsåret. I årsredovisningen för kommunkoncernen skall bolagen redovisa information om måluppfyllelse, ekonomi, verksamhet, framtid, marknad, konkurrenter, medarbetare, arbetsmiljö, miljö och samhälle. Tidplan för årsredovisning fastställs under oktober månad året före årsredovisningens framtagning. Styrtal skall följas upp och redovisas vid varje budgetuppföljning och i årsredovisningen. Bolagen ska ingå i kommunkoncernens budgetprocess på så sätt att bolagen skall lämna en preliminär budget samt lämna information om verksamhetens framtidsperspektiv för de två påföljande räkenskapsåren i samband med den årliga budgetberedningen. Informationen dokumenteras i ett budgethäfte som offentliggörs i samband med kommunstyrelsens arbetsutskott i oktober månad. Den definitiva budgeten för aktuellt räkenskapsår redovisas sedan i samband med den första budgetuppföljningen för det året. Protokoll från styrelsemöten och bolagsstämma skall översändas till Tranås Stadshus AB, kommunstyrelsen och kommunfullmäktige för information. Koncernledningsgrupp Bolagets verkställande direktör skall ingå i den av kommunchefen utsedda koncernledningsgruppen. Policys Vid utarbetande av förslag till nya eller ändrade policys inom ramen för koncernledningsgruppens beredningsuppdrag skall samarbete ske mellan bolagen och Tranås kommun. Där så är lämpligt skall samma eller likartade policys eftersträvas. Beslut fattas av kommunfullmäktige respektive bolagsstyrelse.
Revidering av ägardirektiv Ägardirektiv skall fastställas årligen i kommunfullmäktige enligt följande ordning: Exemplet avser ägardirektiv år 3 1. Ägardialog med respektive bolag sker i kommunstyrelsen under perioden februari till april år 1. 2. Kommunstyrelsens arbetsutskott tar fram förslag till ägardirektiv under perioden maj till september år 1. I den mån arbetsutskottet önskar en beredning av ärendet skall detta göras av kommunchef. För att uppnå bästa möjliga förankring skall det ske i samråd med respektive bolags verkställande direktör och till den del som rör rapportering (ekonomi och styrtal) samt avkastningskrav också med kommunens ekonomichef. 3. Kommunstyrelsen behandlar ägardirektiven i oktober år 1 i anslutning till budgetberedningen. 4. Kommunfullmäktige fastställer ägardirektiv för år 3 i samband med beslut om Tranås kommuns budget i november år 1. 5. Ägardirektiven lämnas formellt till bolagen vid årsstämmorna i mars år 2.
Ägardirektiv för Tranås Energi AB 2017 Uppdrag och avkastningskrav Tranås Energi AB skall genom affärsutveckling och effektivt utnyttjande av tillgängliga resurser bibehålla en långsiktigt hållbar lönsamhetsnivå. Lönsamhetsnivån skall vara tillräcklig för att säkra bolagets förnyelse och tillväxt samt möjliggöra utdelning till ägaren. Kvalitets- och miljöarbetet skall genom ständiga förbättringar bidra till ökad kundnytta och samhällsnytta. Tranås Energi AB skall verka för en gradvis minskning av skadlig miljöpåverkan i sin verksamhet. Tranås Energi AB skall också fortlöpande kommunicera miljöfrågor och genom aktivt stöd och rådgivning till kunderna verka för en effektivare energianvändning. Koncernbidrag skall lämnas till Tranås Stadshus AB motsvarande 35 % av resultatet efter finansnetto. Efter eventuell investering i vindkraft får soliditeten ej understiga 16%. Under perioden 2015-2018 skall en plan för utveckling av solenergi tas fram. Styrtal Bolaget skall ha för verksamheten relevanta styrtal med tydlig koppling till det vid var tid av kommunfullmäktige prioriterade kommunövergripande målet eller om så är fallet målen. Information och ägardialog Tranås kommun(genom kommunstyrelsen) och Tranås Stadshus AB äger rätt att ta del av bolagets handlingar och räkenskaper samt i övrigt ha insyn i bolaget och dess verksamhet. Bolaget skall lämna den information om sin verksamhet som Tranås kommun(genom kommunstyrelsen) och Tranås Stadshus AB begär. Information om verksamhet, ekonomi och strategiska beslut skall lämnas av bolagets styrelse/ledning i samband med det ägarsamråd som ska ske en gång om året i kommunstyrelsen. Ägardialogen skall om möjligt samordnas med den styrtalsuppföljning som också skall göras årligen. Vidare skall motsvarande information lämnas av bolagets styrelse/ ledning en gång om året i kommunfullmäktige. Även denna tidpunkt skall om möjligt samordnas med styrtalsuppföljningen. Inför beslut av principiell karaktär eller annars av större vikt skall kommunfullmäktige beredas möjlighet att ta ställning. Sådana frågor kan Lex. vara förvärv eller försäljning av dotterbolag, ny verksamhet eller avveckling av befintlig. Det kan också handla om större investeringar. Med större investeringar avses investeringar som överstiger 180 prisbasbelopp. Fullmäktiges ställningstagande skall föregås av ägarsamråd mellan bolagets styrelse/ledning och kommunstyrelsen alternativt kommunstyrelsens arbetsutskott. Underlag till Tranås Stadshus AB:s koncernredovisning samt i förekommande fall miljöbokslut skall inlämnas årligen enligt fastställd tidplan.
Rapportering Budgetuppföljning skall redovisas till Tranås Stadshus AB, kommunstyrelsens arbetsutskott, kommunstyrelsen och kommunfullmäktige fyra gånger per år. Uppföljning skall ske efter mars, maj augusti och oktober månads utgång enligt tid plan som fastställs årligen senast under oktober månad året före uppföljningen tillsammans med ekonomiavdelningen vid Tranås kommun. Uppföljningen skall ske enligt vid var tid gällande instruktion och i förekommande fall mall från ekonomiavdelningen vid Tranås kommun. Tranås Energi AB redovisar resultat för månaden innan budgetuppföljningen med tillägg för budget sista månaden. Information om koncernens resultat rapporteras av Tranås kommuns ekonomiavdelning om inga extraordinära händelser inträffat. Delårsrapport redovisas i samband med budgetuppföljningen för augusti. Årsredovisning för Tranås kommunkoncern samt för respektive bolag redovisas till Tranås Stadshus AB, kommunstyrelsen och kommunfullmäktige under mars/april året efter bokslutsåret. I årsredovisningen för kommunkoncernen skall bolagen redovisa information om måluppfyllelse, ekonomi, verksamhet, framtid, marknad, konkurrenter, medarbetare, arbetsmiljö, miljö och samhälle. Tidplan för årsredovisning fastställs under oktober månad året före årsredovisningens framtagning. Styrtal skall följas upp och redovisas vid varje budgetuppföljning och i årsredovisningen. Bolagen ska ingå i kommunkoncernens budgetprocess på så sätt att bolagen skall lämna en preliminär budget samt lämna information om verksamhetens framtidsperspektiv för de två påföljande räkenskapsåren i samband med den årliga budgetberedningen. Informationen dokumenteras i ett budgethäfte som offentliggörs i samband med kommunstyrelsens arbetsutskott i oktober månad. Den definitiva budgeten för aktuellt räkenskapsår redovisas sedan i samband med den första budgetuppföljningen för det året. Protokoll från styrelsemöten och bolagsstämma skall översändas till Tranås Stadshus AB, kommunstyrelsen och kommunfullmäktige för information. Koncernledningsgrupp Bolagets verkställande direktör skall ingå i den av kommunchefen utsedda koncernledningsgruppen. Policys Vid utarbetande av förslag till nya eller ändrade policys inom ramen för koncernledningsgruppens beredningsuppdrag skall samarbete ske mellan bolagen och Tranås kommun. Där så är lämpligt skall samma eller likartade policys eftersträvas. Beslut fattas av kommunfullmäktige respektive bolagsstyrelse.
Revidering av ägardirektiv Ägardirektiv skall fastställas årligen i kommunfullmäktige enligt följande ordning: Exemplet avser ägardirektiv år 3 1. Ägardialog med respektive bolag sker i kommunstyrelsen under perioden februari till april år 1. 2. Kommunstyrelsens arbetsutskott tar fram förslag till ägardirektiv under perioden maj till september år 1. I den mån arbetsutskottet önskar en beredning av ärendet skall detta göras av kommunchef. För att uppnå bästa möjliga förankring skall det ske i samråd med respektive bolags verkställande direktör och till den del som rör rapportering (ekonomi och styrtal) samt avkastningskrav också med kommunens ekonomichef. 3. Kommunstyrelsen behandlar ägardirektiven i oktober år 1 i anslutning till budgetberedningen. 4. Kommunfullmäktige fastställer ägardirektiv för år 3 i samband med beslut om Tranås kommuns budget i november år 1. 5. Ägardirektiven lämnas formellt till bolagen vid årsstämmorna i mars år 2.
Ägardirektiv för Tranås Stadshus AB 2017 Uppdrag Tranås Stadshus AB:s uppdrag är att äga aktierna i de två dotterbolagen, Tranås Energi AB, och AB Tranåsbostäder. Bolagsordningens skrivning 4, "Ändamålet med bolagets verksamhet är att tillvarata ägarnas intresse enligt 3" skall uttolkas enligt nedan: 1. I förekommande fall medverka till en optimal finansiering hos respektive dotterbolag. 2. Erhålla och lämna koncernbidrag samt lämna aktieägartillskott i syfte att åstadkomma en optimal beskattning inom koncernen. 3. Utifrån de av kommunfullmäktige fastställda ägardirektiven för dotterbolagen via koncernbidrag från desamma i förekommande fall lämna utdelning till ägaren. Information Ägaren, Tranås kommun (kommunstyrelsen), äger rätt att ta del av bolagets handlingar och räkenskaper samt i övrigt ha insyn i bolaget och dess verksamhet. Bolaget skall lämna den information om sin verksamhet som ägaren begär. Underlag till Tranås kommuns koncernredovisning samt i förekommande fall miljöbokslut skall inlämnas årligen enligt fastställd tidplan. Rapportering Budgetuppföljning skall redovisas till kommunstyrelsens arbetsutskott, kommunstyrelsen och kommunfullmäktige fyra gånger per år. Uppföljning skall ske efter mars, maj, augusti och oktober månads utgång enligt tidplan som fastställs årligen senast under oktober månad året före uppföljningen tillsammans med ekonomiavdelningen vid Tranås kommun. Uppföljningen skall ske enligt vid var tid gällande instruktion och i förekommande fall mall från ekonomiavdelningen vid Tranås kommun. Information om koncernens resultat rapporteras av Tranås kommuns ekonomiavdelning om inga extraordinära händelser inträffat. Delårsrapport redovisas i samband med budgetuppföljningen för augusti. Årsredovisning för Tranås kommunkoncern samt för respektive bolag redovisas till kommunstyrelsen och kommunfullmäktige under mars/april året efter bokslutsåret. Tidplan för årsredovisning fastställs under oktober månad året före årsredovisningens framtagning. Preliminär budget för den juridiska personen Tranås Stadshus AB skall lämnas till Tranås kommun för de två påföljande räkenskapsåren senast i september månad. Informationen dokumenteras i ett budgethäfte som offentliggörs i samband med kommunstyrelsens arbetsutskott i oktober månad.
Definitiv budget för aktuellt räkenskapsår avseende bolaget skall sedan redovisas i samband den första budgetuppföljningen det året. Protokoll från styrelsemöten och bolagsstämma skall översändas till kommunstyrelsen och kommunfullmäktige för information. Revidering av Tranås Stadshus AB:s ägardirektiv Ägardirektiv skall fastställas årligen av kommunfullmäktige. Ägardirektiv avseende år 3 skall fastställas i november år 1.