2015 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen DROTTNINGGATAN 71
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Drottninggatan 71 Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2015. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Kassaflöde. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2015 och 2044. Inga större underhåll är planerade de närmaste åren. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Föreningens lån är för närvarande amorteringsfria. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus upplåta bostäder för permanent boende åt medlemmarna till nyttjande utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 1999-09-20. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 1999-09-22 och nuvarande stadgar registrerades 2015-06-15 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Karl Stefan Andersson Terese Christin Fernbring Jeanette Kliger Robin Nilsson Karin Kristina Nordin Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Styrelsen har under året avhållit 8 protokollförda sammanträden. Revisor Emil Berglund Ordinarie Extern Moore stephens Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2015-05-28. Sida 1 av 12
Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Kommun INOM VALLGRAVEN 2:3 Göteborg Fullvärdesförsäkring finns via Länsförsäkringar. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1854 och består av 1 flerbostadshus. Värdeåret är 1999. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 1 163 m², varav 968 m² utgör lägenhetsyta och 195 m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 13 lägenheter och 2 lokaler med bostadsrätt. Lägenhetsfördelning: 6 5 1 1 0 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2015 och sträcker sig fram till 2044. Sida 2 av 12
Föreningens ekonomi KASSAFLÖDE - 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2015 2014 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 402 909 230207 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 1 032 615 1 027 348 Finansiella intäkter 428 113 Medlemsinsatser 0 0 Ökning av långfristiga skulder 0 82 000 Ökning av kortfristiga skulder 24 946 0 1 057 989 1 109 461 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 875 745 624 994 Finansiella kostnader 167 614 275 935 Ökning av materiella anläggningstillgångar 0 0 Ökning av kortfristiga fordringar 14 250-745 Minskning av långfristiga skulder 24 000 36 575 1 081 609 936 759 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 379 289 402 909 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL -23 620 402 909 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Fördelning av intäkter och kostnader Hyror 40% Avskrivningar 9% Kapitalkostnader 15% Reparationer 32% Årsavgifter 60% Övrig drift 25% Fastighetsavgift 4% Taxebundna kostnader 15% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 243 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Sida 3 av 12
Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Händelser under året Vi har fått en ny lokalhyresgäst under våren 2015,en frisörsalong. Händelser efter året Inget väsentligt. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 13 st Medlemslokaler: 2 st Överlåtelser under året: 2 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början:17 Tillkommande medlemmar:4 Avgående medlemmar:3 Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut:18 Flerårsöversikt Nyckeltal 2015 2014 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 643 656 Hyror/m² hyresrättsyta 2 091 1 969 Lån/m² bostadsrättsyta 11 424 11 448 Elkostnad/m² totalyta 7 137 Värmekostnad/m² totalyta 88 0 Vattenkostnad/m² totalyta 28 29 Kapitalkostnader/m² totalyta 144 237 Soliditet (%) 54 54 Resultat efter finansiella poster (tkr) -113 24 Nettoomsättning (tkr) 1 032 1 020 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 968 m² bostäder och 195 m² lokaler. Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat -113 123 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll -1 453 103 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -76 332 summa balanserat resultat -1 642 558 Styrelsen föreslår följande disposition: att i ny räkning överförs -1 642 558 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 4 av 12
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2015 2014 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 1 1 032 435 1 020 088 Övriga rörelseintäkter Not 2 180 7 260 Summa rörelseintäkter 1 032 615 1 027 348 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 3-692 971-346 244 Övriga externa kostnader Not 4-182 774-278 750 Avskrivningar Not 5-102 807-102 807 Summa rörelsekostnader -978 552-727 801 RÖRELSERESULTAT 54 063 299 547 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 428 113 Räntekostnader och liknande resultatposter -167 614-275 935 Summa finansiella poster -167 186-275 822 ÅRETS RESULTAT -113 123 23 725 Sida 5 av 12
Balansräkning TILLGÅNGAR 2015-12-31 2014-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Byggnader och mark Not 6 24 219 863 24 322 670 Summa materiella anläggningstillgångar 24 219 863 24 322 670 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 24 219 863 24 322 670 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR KORTFRISTIGA FORDRINGAR Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 7 425 879 46 593 Förutb kostnader och uppl intäkter Not 8 16 206 1 953 Summa kortfristiga fordringar 442 085 48 546 KASSA OCH BANK Kassa och bank 0 402 909 Summa kassa och bank 0 402 909 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 442 085 451 455 SUMMA TILLGÅNGAR 24 661 948 24 774 125 Sida 6 av 12
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2015-12-31 2014-12-31 EGET KAPITAL Not 9 Bundet eget kapital Medlemsinsatser 14 520 000 14 520 000 Fond för yttre underhåll Not 10 466 332 390 000 Summa bundet eget kapital 14 986 332 14 910 000 Fritt eget kapital Balanserat resultat -1 529 435-1 476 828 Årets resultat -113 123 23 725 Summa fritt eget kapital -1 642 558-1 453 103 SUMMA EGET KAPITAL 13 343 774 13 456 897 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 11 11 058 000 11 082 000 Summa långfristiga skulder 11 058 000 11 082 000 KORTFRISTIGA SKULDER Leverantörsskulder 56 253 14 387 Skatteskulder 92 860 92 431 Uppl kostnader och förutb intäkter Not 12 111 061 128 410 Summa kortfristiga skulder 260 174 235 228 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 24 661 948 24 774 125 Ställda säkerheter Panter och därmed jämförliga säkerheter som har ställts för egna skulder och säkerheter Fastighetsinteckningar Not 11 14 900 000 14 900 000 Ansvarsförbindelser inga inga Sida 7 av 12
Tilläggsupplysningar Belopp anges i kronor om inte annat anges. Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2009:1, Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2015 2014 Byggnader 199år 199år Not 1 NETTOOMSÄTTNING 2015 2014 Årsavgifter 622 839 635 193 Hyror lokaler 407 781 383 894 Värmeintäkter 1 815 0 Överlåtelse/pantsättning 0 1 000 Öresutjämning 0 1 1 032 435 1 020 088 Not 2 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2015 2014 Övriga intäkter 180 7 260 180 7 260 Sida 8 av 12
Not 3 DRIFTKOSTNADER 2015 2014 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad 15 625 0 Fastighetsskötsel beställning 16 008 0 Snöröjning/sandning 0 6 906 Städning entreprenad 18 684 17 811 Städning enligt beställning 2 438 0 Hissbesiktning 1 185 0 Serviceavtal 27 910 0 Förbrukningsmateriel 2 718 0 84 568 24 717 Reparationer Fastighet förbättringar 0 13 413 Brf Lägenheter 0 2 313 Lokaler 2 520 5 195 Gemensamma utrymmen 120 451 0 Entré/trapphus 5 645 0 Lås 4 065 0 Värmeanläggning/undercentral 2 063 0 Tele/TV/Kabel-TV/porttelefon 6 469 0 Hiss 5 899 12 200 Vattenskada 217 484 0 364 596 33 121 Taxebundna kostnader El 8 316 159 103 Värme 102 396 0 Vatten 32 949 34 032 Sophämtning/renhållning 28 376 30 613 172 037 223 748 Övriga driftkostnader Försäkring 15 405 11 665 Kabel-TV 9 766 7 812 25 171 19 477 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 46 599 45 181 TOTALT DRIFTKOSTNADER 692 971 346 244 Not 4 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2015 2014 Kreditupplysning 1 200 0 Tele- och datakommunikation 2 352 2 011 Juridiska Åtgärder 57 500 0 Revisionsarvode extern revisor 12 500 16 250 Styrelseomkostnader 657 0 Förvaltningsarvode 49 506 62 065 Förvaltningsarvoden övriga 10 625 194 445 Administration 5 895 3 979 Konsultarvode 42 539 0 182 774 278 750 Sida 9 av 12
Not 5 AVSKRIVNINGAR 2015 2014 Byggnad 102 807 102 807 102 807 102 807 Not 6 BYGGNADER OCH MARK 2015-12-31 2014-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 25 761 125 25 761 125 Nyanskaffningar 0 0 Utgående anskaffningsvärde 25 761 125 25 761 125 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -1 438 455-1 335 648 Årets avskrivningar enligt plan -102 807-102 807 Utgående avskrivning enligt plan -1 541 262-1 438 455 Planenligt restvärde vid årets slut 24 219 863 24 322 670 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 5 199 750 5 199 750 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 15 998 000 15 998 000 Taxeringsvärde mark 9 446 000 9 446 000 25 444 000 25 444 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 22 400 000 22 400 000 Lokaler 3 044 000 3 044 000 25 444 000 25 444 000 Not 7 ÖVRIGA FORDRINGAR 2015-12-31 2014-12-31 Skattekonto 46 590 46 593 Klientmedel hos SBC 379 289 0 425 879 46 593 Not 8 FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA INTÄKTER 2015-12-31 2014-12-31 Försäkring 16 206 0 Förutbetalda kostnader 0 1 953 16 206 1 953 Sida 10 av 12
Not 9 EGET KAPITAL Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 14 520 000 0 0 14 520 000 Fond för yttre underhåll 466 332 76 332 0 390 000 S:a bundet eget kapital 14 986 332 76 332 0 14 910 000 Fritt eget kapital Balanserat resultat -1 529 435-76 332 23 725-1 476 828 Årets resultat -113 123-113 123-23 725 23 725 S:a ansamlad förlust -1 642 558-189 455 0-1 453 103 S:a eget kapital 13 343 774-113 123 0 13 456 897 Not 10 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2015-12-31 2014-12-31 Vid årets början 390 000 360 000 Reservering enligt stadgar 76 332 0 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut 0 30 000 Vid årets slut 466 332 390 000 Not 11 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2015-12-31 Belopp 2015-12-31 Belopp 2014-12-31 Villkorsändringsdag Swedbank 0,590 % 6 058 000 6 082 000 Rörlig ränta Swedbank 2,140 % 1 000 000 1 000 000 2017-01-25 Swedbank 2,880 % 1 000 000 1 000 000 2016-08-25 Swedbank 0,570 % 3 000 000 3 000 000 Rörlig ränta Summa skulder till kreditinstitut 11 058 000 11 082 000 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut 0 0 11 058 000 11 082 000 Sida 11 av 12
Budget BUDGET Budget 2016 Utfall 2015 Budget 2015 RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter 635 193 622 839 635 000 Hyror lokaler 478 358 407 781 393 000 Värmeintäkter 0 1 815 0 Öresutjämning 8 0 0 Övriga intäkter 0 180 0 1 113 559 1 032 615 1 028 000 RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad -20 000-15 625 0 Fastighetsskötsel beställning -5 000-16 008 0 Snöröjning/sandning -8 000 0 0 Städning entreprenad -19 500-18 684 0 Städning enligt beställning -2 500-2 438 0 Hissbesiktning 0-1 185-15 000 Serviceavtal -15 000-27 910 0 Förbrukningsmateriel -2 500-2 718 0-72 500-84 568-15 000 Reparationer Fastighet förbättringar -200 000 0-100 000 Lokaler 0-2 520 0 Gemensamma utrymmen 0-120 451 0 Entré/trapphus 0-5 645 0 Lås 0-4 065 0 Värmeanläggning/undercentral 0-2 063 0 Tele/TV/Kabel-TV/porttelefon 0-6 469 0 Hiss 0-5 899 0 Vattenskada 0-217 484 0-200 000-364 596-100 000 Taxebundna kostnader El -10 000-8 316-155 000 Värme -120 000-102 396 0 Vatten -40 000-32 949-40 000 Sophämtning/renhållning -45 000-28 376-55 000-215 000-172 037-250 000 Övriga driftskostnader Försäkring -15 800-15 405-12 000 Kabel-TV -8 000-9 766-8 000-23 800-25 171-20 000 Fastighetsskatt Fastighetsskatt/kommunal avg. -46 934-338 -47 000-46 934-338 -47 000 Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Kreditupplysning -1 000-1 200 0 Tele- och datakommunikation -2 000-2 352 0 Juridiska åtgärder 0-57 500 0 Revisionsarvode extern revisor -18 000-12 500-16 000 Styrelseomkostnader -1 000-657 0 Förvaltningsarvode -53 000-49 506-50 000 Förvaltningsarvoden övriga -15 000-10 625 0 Administration -5 000-5 895 0 Konsultarvode 0-42 539 0 Övriga driftskostnader -10 000 0-10 000-105 000-182 774-76 000 Sida 1 av 2
Avskrivningar och nedskrivningar Byggnad -103 000-102 807-103 000-103 000-102 807-103 000 SA RÖRELSENS KOSTNADER -766 234-932 291-611 000 RÖRELSERESULTAT 347 325 100 324 417 000 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Ränteintäkter 0 85 0 Dröjsmålsränta avgifter/hyror 0 366 0 Skatteränta ej skattepliktig 0-23 0 Låneräntor -200 000-167 478-239 000 Räntekostnader skattekonto 0-136 0-200 000-167 186-239 000 RESULTAT 147 325-66 862 178 000 Sida 2 av 2