1(13) Kungsbacka Tennisklubb Org nr Årsredovisning för räkenskapsåret 2015 Styrelsen avger följande årsredovisning. Innehåll Sida - förvaltningsberättelse 2 - resultaträkning 6 - balansräkning 7 - noter 9 Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i kronor. Uppgifter inom parentes avser föregående år.
2(13) Förvaltningsberättelse Information om verksamheten Föreningen bedriver tennisspel på alla nivåer och i en positiv anda så att det utvecklar medlemmarna. Verksamhetsberättelse för år 2015 Styrelsen har bestått av Fredrik Martinsen Patrik Gustafsson Fredrik Hallqvist Eva Hammarsten Mattias Sjöstrand Charlotte Fahlström Johan Ohlsson Martin Stigh Sara Richardsson Ordförande Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Ledamnot Suppleant Suppleant Revisor Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB Med huvudansvarig revisor: Clas Rydén Då har ytterligare ett år med tennis passerat och det är dags att summera samt se framåt mot nya spännande händelser. När vi startade 2015 listade vi viktiga frågeställningar som vi sedan har jobbat med under året; - utveckla vår vision och klubbens värderingar - försöka hitta en långsiktig lösning på en större anläggning - förbättra den befintliga hallens ventilation, belysning och badrum - skapa ett samarbete med en högstadieskola i Kungsbacka - utveckla verksamhetsgrupperna och engagera medlemmarna - öka sponsorsamarbeten - sist men inte minst utveckla tennisen så den blir ännu bättre och mer välkomnande för befintliga och blivande medlemmar. Vi skall försöka sammanfatta hur detta har gått och se framåt mot det som pågår under 2016. Innan vi gör detta vill vi informera om en viktig fråga som dykt upp under året och som kan påverka föreningen negativt efter 2017. Som ni vet fick vi ett tillfälligt bygglov beviljat 2012 när vi byggde airdomen. Detta bygglov sökte vi sedan en utökning av då det visade sig dyrt och krångligt att ta ner airdomen under sommaren, vilket kommunen beviljade. Dock överklagades detta beviljande av grannar på andra sidan ån och vi förlorade grundat på att man enligt bygglagen skall ha en långsiktig
3(13) lösning för att överhuvudtaget få ett tillfälligt bygglov. Vi har i vår tur överklagat detta så beslutet har ännu inte funnit laga kraft men det finns en överhängande risk att så sker och att vi därmed även kan stå utan bygglov efter 2017. Skulle det inträffa kommer vi behöva hitta nya lösningar eller omplanera och dra ner på verksamheten 2018. Vi gör naturligtvis vad vi kan för att undvika detta och för en intensiv dialog med kommunen. Ekonomin för året var fortsatt stabil och i linje med den budget vi la för året. Verksamheten är ganska maxad med hänsyn till att vi inte har fler tillgängliga banor att utöva träning på. Uthyrningsgraden är god och därmed har vi nått en något högre omsättning än föregående år. Omsättningen för 2015 blev 5 075 933 kr och resultatet 139 360 kr. Vi tror att budgeten för 2016 ligger i linje med detta då de investeringar som skall göras i form av belysning och kontorsflytt i stort sett täcks av bidrag från kommunen. Åter till de planerade aktiviteterna för året. Under hösten hade styrelsen och Patrik två workshopar där vi diskuterade en hel del kring en tydlig vision som vi står bakom och som kan leda oss framåt. Resultatet av det arbetet blev följande visionsformulering " KTK ska vara den mest utvecklande mötesplatsen för tennisspelare på alla nivåer ". Utöver visionen vidareutvecklade vi även formuleringar för våra värderingar som skall användas i kommunikationen under 2016 och framåt, ni hittar detta arbete på hemsidan efter sommaren när vi gjort klart detaljerna. En ny anläggning är som alla vet en prioriterad fråga för framtiden då vi växt ur befintlig anläggning och tältet är en tillfällig lösning. Vi ser på flera alternativ med kommunen men det verkar svårt för dem att ta beslut. Av denna anledning är denna fråga högprioriterad även under 2016 och vi återkommer när vi vet mer. Under tiden försöker vi naturligtvis se till att den befintliga hallen är en så trevlig och bra plats som möjligt för alla medlemmar. Under året har vi bytt ventilationen till en modern anläggning vilket gett mycket goda resultat samt gjort en rekonditionering av duschutrymmena. Vi vill passa på att tacka trivselgruppen för mycket gott arbete i att ordna med målning, möbler och annat som även ökat trivseln i hallen. För att ge våra ungdomar bra förutsättningar att fokusera på både träning och utbildning samt att säkerställa gemenskap och därmed långsiktigt tennisspelande ser vi samarbete med skolor som mycket viktigt. Under året har vi haft en dialog med Kollaskolan som utvecklats väl. Till hösten hoppas vi att de första högstadieeleverna skall kunna kombinera skola med träning på dagtid. Gällande sponsorarbetet så har det fortsatt att utvecklas och det har tillkommit flera nya partners under året. Övriga grupper har fortsatt att utveckla sitt arbete och vi skall under 2016 bli tydligare i att kommuniceras vad som görs i dessa grupper genom ett månatligt nyhetsbrev. När vi nämner kommunikation så skall vi även utveckla denna kopplat till tennisverksamheten. Vi tror det är viktigt att vara tydliga med vem som ansvarar för allas utveckling, hur man tävlar på rätt nivå och vad som är nästa steg i alls träning. Detta kommer ni märka under 2016 och förhoppningsvis ge er en ännu större glädje av tennisen. Avslutningsvis vill vi nämna den undersökning som gjordes bland medlemmarna. Den visar att ni medlemmar är mycket nöjda med KTK och såväl verksamheten som er egen möjlighet att utöva tennis fick bra betyg. Det som kom fram att ni vill se förbättras var anläggningens standard och storlek samt ökad kommunikation, två frågor som naturligtvis ligger högt på agendan för kommande år.
4(13) Nu vill vi tacka alla i verksamheten, alla medlemmar och önska alla ett bra tennisår där vi ser fram emot att på allvar börja planera för 100-års jubileet 2017! Styrelsen genom Fredrik Marthinsen
5(13) Flerårsjämförelse Bolagets ekonomiska utveckling i sammandrag. 2015 2014 2013 2012 2011 Nettoomsättning tkr 5 076 5 716 4 195 3 974 3 681 Resultat före finansiella poster tkr 162 236 400 575 778 Balansomslutning tkr 5 978 6 478 6 460 5 036 5 017 Förslag till vinstdisposition Till årsmötets förfogande står följande vinstmedel: Balanserade vinstmedel 1 657 701 Årets vinst 139 360 Styrelsen föreslår att vinstmedlen disponeras så att kronor 1 797 061 Till Jubileumsfonden avsättes 3 000 i ny räkning överförs 1 794 061 kronor 1 797 061
6(13) Resultaträkning Not 2015 2014 1 Tennisskola, träningsavgifter 2 611 728 2 401 107 Statliga och kommunala bidrag 695 787 1 510 786 Planhyror 926 830 916 453 Medlemsavgifter 191 070 200 020 Café, tennisshop, sponsorer och övrigt 650 518 687 529 5 075 933 5 715 895 Rörelsens kostnader Café, tennisshop, sponsorer och bollar -306 721-316 970 Tävlingsavgifter, förbundsavgifter och tennistidning -145 537-141 696 Driftkostnader hall banor och försäkring -1 029 524-1 840 865 Personalkostnader 2-2 773 322-2 470 212 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar 3, 4, 5-517 179-538 339 Administrativa kostnader -141 246-171 998 Summa rörelsens kostnader -4 913 529-5 480 080 Rörelseresultat 162 404 235 815 Resultat från finansiella poster Räntekostnader och liknande resultatposter -23 044-36 593 Summa resultat från finansiella poster -23 044-36 593 Resultat efter finansiella poster 139 360 199 222 Årets vinst 139 360 199 222
7(13) Balansräkning Not 2015-12-31 2014-12-31 Tillgångar 1 Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 3 4 893 076 5 334 211 Inventarier, verktyg och installationer 4 330 383 349 352 Utebanor och markanläggning 5 226 275 252 725 5 449 734 5 936 288 Summa anläggningstillgångar 5 449 734 5 936 288 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 370 722 381 394 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 157 006 159 348 527 728 540 742 Kassa och bank 1 033 1 033 Summa omsättningstillgångar 528 761 541 775 Summa tillgångar 5 978 495 6 478 063
8(13) Balansräkning Not 2015-12-31 2014-12-31 Eget kapital och skulder 1 Eget kapital 6 Bundet eget kapital Inbetalda insatser 19 000 19 000 Hallfond 1 612 571 1 612 571 Jubileumsfond 87 870 86 870 1 719 441 1 718 441 Fritt eget kapital Balanserad vinst 1 657 701 1 461 479 Årets vinst 139 360 199 222 1 797 061 1 660 701 Summa eget kapital 3 516 502 3 379 142 Långfristiga skulder 7 Skulder till kreditinstitut 638 475 770 535 Summa långfristiga skulder 638 475 770 535 Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 132 060 132 060 Förskott från kunder 2 345 1 390 Leverantörsskulder 174 639 138 975 Checkräkningskredit 8 289 563 839 101 Aktuella skatteskulder 51 631 35 093 Övriga kortfristiga skulder 32 811 54 573 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 9 1 140 469 1 127 194 Summa kortfristiga skulder 1 823 518 2 328 386 Summa eget kapital och skulder 5 978 495 6 478 063 Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga
9(13) Noter Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd förutom BFNAR 2008:1 (K2) och BFNAR 2012:1 (K3). Föreningen har valt att inte utnyttja möjligheten att tillämpa BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärde där inget annat anges.redovisningsprinciperna är oförändarde jämfört med föregående år. IntäktsredovisningInkomster redovisas till verkligt värde av vad föreningen fått eller kommer att få. Det innebär att föreningen redovisar inkomsten till nominellt värde (fakturabelopp) om föreningen får ersättning i likvida medel direkt vid leverans. Avdrag görs för lämnade rabatter. Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar. Linjär avskrivningsmetod används för samtliga typer av materiella tillgångar. Följande avskrivningstider tillämpas: Byggnader Markanläggningar Tält över utebanor Hallmattor och dylikt Inventarier, verktyg och installationer 40 år 20 år 9 år 6 år 5 år
10(13) Not 2 Löner, andra ersättningar och sociala kostnader 2015 2014 Medelantalet anställda Kvinnor 1 1 Män 5 4 Totalt 6 5 Löner, ersättningar, sociala avgifter och pensionskostnader Löner och andra ersättningar 1 907 087 1 751 145 1 907 087 1 751 145 Sociala avgifter enligt lag och avtal 585 953 528 888 Pensionskostnader 138 749 73 898 Totalt 2 631 789 2 353 931 Not 3 Byggnader och mark 2015 2014 Ingående anskaffningsvärden 7 350 283 7 008 902 Inköp - 341 381 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 7 350 283 7 350 283 Ingående avskrivningar -2 016 072-1 574 937 Årets avskrivningar -441 135-441 135 Utgående ackumulerade avskrivningar -2 457 207-2 016 072 Utgående restvärde enligt plan 4 893 076 5 334 211
11(13) Not 4 Inventarier, verktyg och installationer 2015 2014 Ingående anskaffningsvärden 861 145 861 145 -Inköp 30 625 - Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 891 770 861 145 Ingående avskrivningar -511 793-439 914 Årets förändringar -Avskrivningar -49 594-71 879 Utgående ackumulerade avskrivningar -561 387-511 793 Utgående restvärde enligt plan 330 383 349 352 Not 5 Utebanor och markanläggningar 2015 2014 Ingående anskaffningsvärden 393 969 258 950 Årets aktiverade utgifter, inköp - 135 019 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 393 969 393 969 Ingående avskrivningar -141 244-115 919 Årets avskrivningar -26 450-25 325 Utgående ackumulerade avskrivningar -167 694-141 244 Utgående restvärde enligt plan 226 275 252 725
12(13) Not 6 Förändring av eget kapital Balanserat resultat Summa eget kapital Inbetalda insatser Jubileumsfond Hallfond Eget kapital 2014-12-31 19 000 86 870 1 612 571 1 660 701 3 379 142 Avsättning enligt beslut på årsmöte - 3 000 - -3 000 - Utbetalning från Jubilemumsfond - -2 000 - - -2 000 Årets resultat 139 360 139 360 Eget kapital 2015-12-31 19 000 87 870 1 612 571 1 797 061 3 516 502 Not 7 Upplåning 2015-12-31 2014-12-31 Den del av långfristiga skulder som förfaller till betalning senare än 5 år efter balansdagen Kungsbacka kommun - 110 235 0 110 235 Not 8 Checkräkningskredit 2015-12-31 2014-12-31 Beviljat belopp på checkräkningskredit uppgår till 1 500 000 1 500 000
13(13) Not 9 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2015-12-31 2014-12-31 Förutbetalda intäkter 500 322 543 395 Upplupna semesterlöner 274 272 215 862 Upplupna sociala avgifter 131 546 126 637 Upplupen resultatbaserad ersättning till personal 94 797 108 991 Övriga poster 139 532 132 309 Summa 1 140 469 1 127 194 Resultat- och balansräkningen kommer att föreläggas årsstämman 2016-04-13 för fastställelse. Kungsbacka 2016-04-13 Fredrik Martinsen Ordförande Patrik Gustavsson Fredrik Hallqvist Charlotte Fahlström Mattias Sjöstrand Eva Hammarsten Johan Ohlsson Vår revisionsberättelse har lämnats 2016-04-13. Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB Clas Rydén Auktoriserad Revisor