2017 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Sommarhagen 4
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Sommarhagen 4 Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2017. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2015 och 2018. Större underhåll kommer att ske de närmaste åren. Läs mer i förvaltningsberättelsen. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras att höjas. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus upplåta bostäder och andra lägenheter åt medlemmarna till nyttjande utan begränsning till tiden samt att tillgodose gemensamma intressen och behov. Upplåtelsen får även omfatta mark som ligger i anslutning till föreningens hus, om marken skalla användas som komplement till bostadslägenhet eller loka. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 2005-03-17. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 2005-05-13 och nuvarande stadgar registrerades 2005-03-17 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Marie Cathrin Madeleine Norén Nils Mikael Leslie Sorling Lars Erik Uhrbom Jakob Wagner Anna Ulrika Svantesson Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Revisor Styrelsen har under året avhållit 1 protokollförda sammanträden. Revisor Anna Svantesson Ordinarie Extern PGA of Sweden Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2017-04-20. Sida 1 av 13
Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Säte Bergtungan 1 2005 Malmö Fullvärdesförsäkring finns via Länsförsäkringar. I försäkringen ingår kollektivt bostadsrättstillägg för medlemmarna samt ansvarsförsäkring för styrelsen. Uppvärmning sker via gaspanna. Värdeåret är 1965. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 444 m², varav 444 m² utgör lägenhetsyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 7 lägenheter med bostadsrätt. Lägenhetsfördelning: 4 0 2 0 0 1 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Gemensamhetsutrymmen Trädgårdshuset Cykelförråd Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2015 och sträcker sig fram till 2018. Underhållsplanen uppdaterades 2017. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Översyn av balkong 2017 Reparation av sockel 2017 Reparation av tak på trädgårdshus 2016 Planerat underhåll År Omläggning av yttertak 2019 Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Ekonomisk förvaltning Leverantör Sveriges BostadsrättsCentrum AB Sida 2 av 13
Föreningens ekonomi Tack vare genomfört byte av bank 2012 och ett gynnsamt ränteläge har kostnaderna för Föreningen avsevärt sänkts sedan 2012. Värmekostnaderna har genom ett mycket aktivt engagemang och underhåll kommit ned på en nivå som måste anses som låg. Föreningen har en stark ekonomi med en kassa som är stor vilket ger Föreningen en trygg ekonomisk ställning. Enligt styrelsens beslut höjs årsavgifterna 2018-01-01 med 2 %. FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL 2017 2016 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 444 468 310 434 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 410 724 415 879 Finansiella intäkter 0 11 Ökning av kortfristiga skulder 3 926 19 037 414 650 434 927 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 344 184 172 561 Finansiella kostnader 48 665 49 484 Ökning av kortfristiga fordringar 436 24 849 Minskning av långfristiga skulder 54 000 54 000 447 285 300 894 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 411 832 444 468 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL -32 635 134 033 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Fördelning av intäkter och kostnader Taxebundna kostnader 21% Fastighetsavgift 2% Övrig drift 11% Årsavgifter 100% Periodiskt underhåll 36% Reparationer 5% Avskrivningar 14% Kapitalkostnader 11% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 315 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Sida 3 av 13
Väsentliga händelser under räkenskapsåret Reparationer och underhåll har under verksamhetsåret genomförts i enlighet med fastställd underhållsplan. Reparation av en stor del av fasaden har genomförts. Översyn och förbättring av en balkong har vidtagits. Ständigt underhåll och service av gaspannorna och noggranna inställningar har gett fortsatt positiv nivå på värmekostnaderna. VA Syd har under december 2017 och januari 2018 genomfört byte av vattenledningarna i gatan på Strandgatan. Dräneringsledningarna dit stuprännorna är kopplade har rensats o/e bytts. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 7 st Överlåtelser under året: 0 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 8 Tillkommande medlemmar: 0 Avgående medlemmar: 0 Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 8 Flerårsöversikt Nyckeltal 2017 2016 2015 2014 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 925 932 964 964 Lån/m² bostadsrättsyta 9 381 9 502 9 624 9 776 Elkostnad/m² totalyta 27 14 18 17 Värmekostnad/m² totalyta 148 96 157 94 Vattenkostnad/m² totalyta 30 24 21 22 Kapitalkostnader/m² totalyta 110 111 167 270 Soliditet (%) 57 57 56 55 Resultat efter finansiella poster (tkr) -47 129 95 82 Nettoomsättning (tkr) 411 415 430 429 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 444 m² bostäder. Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 5 573 000 0 0 5 573 000 Upplåtelseavgifter 40 000 0 0 40 000 Fond för yttre underhåll 167 478 75 000-31 944 124 422 S:a bundet eget kapital 5 780 478 75 000-31 944 5 737 422 Fritt eget kapital Balanserat resultat -141 188-75 000 160 496-226 685 Årets resultat -47 418-47 418-128 552 128 552 S:a ansamlad förlust -188 606-122 418 31 944-98 132 S:a eget kapital 5 591 872-47 418 0 5 639 290 Sida 4 av 13
Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat -47 418 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll -66 188 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -75 000 summa balanserat resultat -188 606 Styrelsen föreslår följande disposition: av fond för yttre underhåll ianspråktas 164 906 att i ny räkning överförs -23 700 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 13
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2017 2016 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 2 410 724 414 991 Övriga rörelseintäkter Not 3 0 888 Summa rörelseintäkter 410 724 415 879 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 4-311 409-153 123 Övriga externa kostnader Not 5-32 775-19 438 Avskrivning av materiella Not 6-65 293-65 293 anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader -409 477-237 854 RÖRELSERESULTAT 1 247 178 025 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 0 11 Räntekostnader och liknande resultatposter -48 665-49 484 Summa finansiella poster -48 665-49 473 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER -47 418 128 552 ÅRETS RESULTAT -47 418 128 552 Sida 6 av 13
Balansräkning TILLGÅNGAR 2017-12-31 2016-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 7 9 397 370 9 462 662 Summa materiella anläggningstillgångar 9 397 370 9 462 662 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 9 397 370 9 462 662 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 8 258 944 141 143 Summa kortfristiga fordringar 258 944 141 143 KASSA OCH BANK Kassa och bank 155 188 305 188 Summa kassa och bank 155 188 305 188 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 414 131 446 331 SUMMA TILLGÅNGAR 9 811 501 9 908 993 Sida 7 av 13
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2017-12-31 2016-12-31 EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser 5 613 000 5 613 000 Fond för yttre underhåll Not 9 167 478 124 422 Summa bundet eget kapital 5 780 478 5 737 422 Fritt eget kapital Balanserat resultat -141 188-226 685 Årets resultat -47 418 128 552 Summa fritt eget kapital -188 606-98 132 SUMMA EGET KAPITAL 5 591 872 5 639 290 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 10,11 4 111 000 4 165 000 Summa långfristiga skulder 4 111 000 4 165 000 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 10,11 54 000 54 000 kreditinstitut Leverantörsskulder 23 847 6 648 Skatteskulder 669 340 Upplupna kostnader och förutbetalda Not 12 30 113 43 715 intäkter Summa kortfristiga skulder 108 629 104 703 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 9 811 501 9 908 993 Sida 8 av 13
Noter Belopp anges i kronor om inte annat anges. Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2017 2016 Byggnader 100 år 100 år Not 2 NETTOOMSÄTTNING 2017 2016 Årsavgifter 410 724 413 883 Överlåtelse/pantsättning 0 1 108 410 724 414 991 Not 3 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2017 2016 Övriga intäkter 0 888 0 888 Sida 9 av 13
Not 4 DRIFTKOSTNADER 2017 2016 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel gård beställning 0 1 525 Gemensamma utrymmen 0 2 699 Garage 11 187 13 737 Sophantering 0 1 024 Gård 1 918 0 Förbrukningsmateriel 519 1 194 13 623 20 179 Reparationer Lås 8 709 0 Installationer 0 3 020 VVS 0 3 650 Värmeanläggning/undercentral 5 821 0 Huskropp utvändigt 9 704 0 Fasad 0 9 419 Mark/gård/utemiljö 0 4 025 24 234 20 114 Periodiskt underhåll VVS 5 906 0 Tak 0 31 944 Fasad 159 000 0 164 906 31 944 Taxebundna kostnader El 11 826 6 275 Gas 65 949 0 Värme 0 42 766 Vatten 13 145 10 444 Sophämtning/renhållning 3 895 3 832 94 815 63 317 Övriga driftkostnader Försäkring 4 626 8 693 4 626 8 693 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 9 205 8 876 TOTALT DRIFTKOSTNADER 311 409 153 123 Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2017 2016 Kreditupplysning 0 613 Juridiska åtgärder 14 875 0 Förvaltningsarvode 11 899 14 430 Förvaltningsarvoden övriga 1 464 443 Administration 1 468 1 727 Korttidsinventarier 3 069 0 Konsultarvode 0 2 225 32 775 19 438 Not 6 AVSKRIVNINGAR 2017 2016 Byggnad 65 293 65 293 65 293 65 293 Sida 10 av 13
Not 7 BYGGNADER OCH MARK 2017-12-31 2016-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 9 982 049 9 982 049 Utgående anskaffningsvärde 9 982 049 9 982 049 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -519 387-454 094 Årets avskrivningar enligt plan -65 293-65 293 Utgående avskrivning enligt plan -584 679-519 387 Planenligt restvärde vid årets slut 9 397 370 9 462 662 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 3 452 785 3 452 785 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 3 543 000 3 543 000 Taxeringsvärde mark 2 041 000 2 041 000 5 584 000 5 584 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 5 584 000 5 584 000 5 584 000 5 584 000 Not 8 ÖVRIGA FORDRINGAR 2017-12-31 2016-12-31 Skattekonto 2 299 1 863 Klientmedel hos SBC 256 645 139 280 258 944 141 143 Not 9 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2017-12-31 2016-12-31 Vid årets början 124 422 86 685 Reservering enligt stadgar 75 000 37 737 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut -31 944 0 Vid årets slut 167 478 124 422 Not 10 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2017-12-31 Belopp 2017-12-31 Belopp 2016-12-31 Villkorsändringsdag Swedbank 1,100 % 4 165 000 4 219 000 Rörligt Summa skulder till kreditinstitut 4 165 000 4 219 000 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -54 000-54 000 4 111 000 4 165 000 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till -3 895 000 kr. Sida 11 av 13
Not 11 STÄLLDA SÄKERHETER OCH EVENTUALFÖRPLIKTELSER 2017-12-31 2016-12-31 Fastighetsinteckningar 5 000 000 5 000 000 Not 12 UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER 2017-12-31 2016-12-31 Ränta 3 890 4 091 Avgifter och hyror 26 223 39 624 30 113 43 715 Not 13 VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER ÅRETS SLUT Indragning av bredband är en prioriterad aktivitet. Balkongen skall underhållas. Förberedelse med offertinhämtning för reparation av yttertaket 2019 skall göras 2018. Sida 12 av 13
Budget BUDGET Budget 2018 Utfall 2017 Budget 2017 RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter 419 100 410 724 410 500 419 100 410 724 410 500 RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel gård beställning 0 0-4 000 OVK Obl. Ventilationskontroll -3 000 0 0 Garage -8 000-11 187-6 500 Sophantering -1 000 0-1 000 Gård -3 000-1 918 0 Serviceavtal -4 000 0-5 000 Förbrukningsmateriel -3 000-519 -3 000-22 000-13 623-19 500 Reparationer Fastighet förbättringar -17 000 0-10 000 Lås 0-8 709 0 Värmeanläggning/undercentral 0-5 821 0 Elinstallationer -20 000 0 0 Huskropp utvändigt 0-9 704 0-37 000-24 234-10 000 Periodiskt underhåll Entré/trapphus 0 0-2 000 VVS 0-5 906 0 Elinstallationer 0 0-17 000 Fasad 0-159 000-55 000 Balkonger/altaner -20 000 0-15 000-20 000-164 906-89 000 Taxebundna kostnader El -8 500-11 826-7 500 Gas -83 500-65 949 0 Värme 0 0-71 000 Vatten -13 000-13 145-11 000 Sophämtning/renhållning -4 000-3 895-4 000-109 000-94 815-93 500 Övriga driftskostnader Försäkring -5 000-4 626-4 500-5 000-4 626-4 500 Fastighetsskatt Fastighetsskatt/kommunal avg. -9 500-9 205-9 200-9 500-9 205-9 200 Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Juridiska åtgärder 0-14 875 0 Förvaltningsarvode -12 000-11 899-12 000 Förvaltningsarvoden övriga -1 000-1 464-1 000 Administration -3 000-1 468-4 000 Korttidsinventarier 0-3 069 0-16 000-32 775-17 000 Avskrivningar och nedskrivningar Byggnad -65 500-65 293-65 500-65 500-65 293-65 500 Sida 1 av 2
BUDGET Budget 2018 Utfall 2017 Budget 2017 SA RÖRELSENS KOSTNADER -284 000-409 477-308 200 RÖRELSERESULTAT 135 100 1 247 102 300 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Låneräntor -68 500-48 665-50 500-68 500-48 665-50 500 RESULTAT 66 600-47 418 51 800 Sida 2 av 2