Å R S R E D O V I S N I N G för Nordvästra Skånes Scoutdistrikt Styrelsen får härmed avlämna årsredovisning för räkenskapsåret 2016-01-01-2016-12-31 Innehåll Sida - förvaltningsberättelse 2 - resultaträkning 3 - balansräkning 4 - ställda säkerheter och ansvarsförbindelser 5 - tilläggsupplysningar 6 - underskrifter 7
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Verksamheten Beträffande Kulla Scoutdistrikts verksamhet under 2016 hänvisas till separat upprättad verksamhetsberättelse. Flerårsjämförelse* 2016 2015 2014 Nettoomsättning 2 085 998 417 958 1 007 945 Res. efter finansiella poster 195 069-92 046-61 457 Balansomslutning 3 175 967 3 117 387 3 036 632 Sida 2 av 7
RESULTATRÄKNING 2016-01-01 2015-01-01 Not 2016-12-31 2015-12-31 Rörelsens intäkter m.m. Nettoomsättning 1 2 085 998 889 229 2 085 998 889 229 Rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter -1 093 420-207 035 Övriga externa kostnader 2-415 191-349 188 Personalkostnader -329 359-336 227 Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -62 596-56 897-1 900 566-949 347 Rörelseresultat 185 432-60 118 Resultat från finansiella poster Resultat från övriga värdepapper och fordringar som är 3 anläggningstillgångar 34 068 0 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 36 16 Räntekostnader och liknande resultatposter -24 467-31 944 9 637-31 928 Resultat efter finansiella poster 195 069-92 046 Årets resultat 195 069-92 046 Sida 3 av 7
BALANSRÄKNING 2016-12-31 2015-12-31 Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 4 1 302 928 1 365 524 1 302 928 1 365 524 Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav 5 1 187 621 1 387 621 1 187 621 1 387 621 Summa anläggningstillgångar 2 490 549 2 753 145 Omsättningstillgångar Varulager m.m. Råvaror och förnödenheter 10 000 10 000 10 000 10 000 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 12 483 483 Aktuell skattefordran 0 5 742 Övriga fordringar 11 283 3 275 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 33 197 59 955 56 963 69 455 Kassa och bank 618 455 286 034 Summa omsättningstillgångar 685 418 365 489 SUMMA TILLGÅNGAR 3 175 967 3 118 634 Sida 4 av 7
BALANSRÄKNING 2016-12-31 2015-12-31 Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 6 Bundet eget kapital Ändamålsbestämda medel 2 154 628 2 154 628 2 154 628 2 154 628 Balanserad vinst eller förlust -153 503-61 457 Årets resultat 195 069-92 046 Summa eget kapital 2 196 194 2 001 125 Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 7 768 000 800 000 Öronmärkta bidrag 8 144 648 258 191 Summa långfristiga skulder 912 648 1 058 191 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 15 608 16 243 Övriga skulder 10 521 7 193 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 40 996 35 882 Summa kortfristiga skulder 67 125 59 318 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 3 175 967 3 118 634 POSTER INOM LINJEN Ställda säkerheter Panter och därmed jämförliga säkerheter som har ställts för egna skulder och för förpliktelser som redovisats som avsättningar Fastighetsinteckningar 900 000 900 000 900 000 900 000 Ansvarsförbindelser Inga Inga Sida 5 av 7
TILLÄGGSUPPLYSNINGAR ALLMÄNNA UPPLYSNINGAR Redovisningsprinciper Tillämpade redovisningsprinciper överensstämmer med årsredovisningslagen och god redovisningssed. Principerna är oförändrade jämfört med föregående år. Materiella anläggningstillgångar Inköp av inventarier kostnadsförs löpande. Fordringar Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. UPPLYSNINGAR TILL ENSKILDA POSTER Not 1 Nettoomsättning 2016 2015 Försäljning 205 461 63 870 Medlemsavgifter - kårer 136 630 107 485 Deltagaravgifter 1 125 325 246 605 Bidrag 366 024 342 205 Uthyrning 247 510 114 249 Övrigt 5 048 14 815 2 085 998 889 229 Not 2 Övriga externa kostnader 2016 2015 Fastighetskostnader 194 073 152 701 Omkostnader och externa kostnader 221 118 196 487 415 191 349 188 Not 3 Resultat från övriga värdepapper och fordringar som är anläggningstillgång 2016 2015 Realisationsresultat 34 068 0 34 068 0 Not 4 Byggnader och mark 2016-12-31 2015-12-31 Ingående anskaffningsvärde 1 788 449 1 788 449 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 1 788 449 1 788 449 Ingående avskrivningar -422 925-366 028 Årets avskrivningar -62 596-56 897 Utgående ackumulerade avskrivningar -485 521-422 925 Utgående redovisat värde 1 302 928 1 365 524 Redovisat värde markanläggningar 1 302 928 1 365 524 1 302 928 1 365 524 Nordvästra Skånes scoutdistrikt äger fastigheten Sonnarp 2:6 i Örkelljunga kommun. Inga avskrivningar har gjorts på fastigheter efter 2005 då marknadsvärdet väsentligt överstiger det bokförda värdet. Ladan byggdes om och togs i bruk i januari 2011 och avskrivningar görs på den med 4% årligen från och med 2011. Sida 6 av 7
TILLÄGGSUPPLYSNINGAR Not 5 Andra långfristiga värdepappersinnehav 2016-12-31 2015-12-31 Värdepapper Nordea Markets VP konto 514 000 714 000 Nordea Stratega 10 673 621 673 621 1 187 621 1 387 621 Not 6 Eget kapital Ändamålsbest. Fritt eget kapital medel Belopp vid årets ingång 2 154 628-153 503 Årets vinst 195 069 Belopp vid årets utgång 2 154 628 41 566 Not 7 Långfristiga skulder 2016-12-31 2015-12-31 Amortering inom 1 år 32 000 32 000 Amortering inom 2 till 5 år 128 000 128 000 Amortering efter 5 år 608 000 640 000 768 000 800 000 Not 8 Öronmärkta bidrag 2016-12-31 2015-12-31 Erhållna bidrag att användas för handikappändamål 48 808 48 808 Yvonnes minnesfond 18 150 19 650 Kenneths minnesfond 10 500 10 500 Sonnarp 60 588 179 233 Övriga bidrag 6 603 0 144 649 258 191 Helsingborg Sida 7 av 7
2016-01-01 843000-2397 2016-12-31 Resultatrapport 160101 161231 150101 151231 RÖRELSENS INTÄKTER Försäljning 3010 Medlemsavgifter - kårer 136 630,00 107 484,50 3020 Deltagaravgifter 1 125 325,00 246 605,00 3040 Försäljning 202 596,00 60 050,00 3041 Försäljning - märken 300,00 1 900,00 3042 Försäljning - lägerhästar 2 565,00 1 920,00 3740 Öres- och kronutjämning 1,33-1,76 3910 Uthyrningsintäkter 247 510,00 114 249,09 3980 Erhållna bidrag 24 171,00 0,00 3981 Erhållna bidrag Kultur Skåne 341 853,00 342 205,00 3990 Övriga ersättningar och intäkter 5 047,00 7 292,20 3991 Konfliktersättning 0,00 7 525,00 Summa försäljning 2 085 998,33 100,00 889 229,03 100,00 SUMMA RÖRELSENS INTÄKTER 2 085 998,33 100,00 889 229,03 100,00 RÖRELSENS KOSTNADER Material och varor 4010 Inköp för försäljning -117 197,04-45 375,14 4011 Inköp - märken -27 498,00-10 022,00 4020 Inköp av material för arrangemang -35 667,95-8 306,16 4030 Inköp av mat till arrangemang och kurser -326 122,76-27 517,70 4040 Hyra för lokal till arrangemang och kurser -219 830,00-83 020,00 4049 Övriga kostnader för arrangemang och kurser -367 104,41-32 794,00 Summa material och varor -1 093 420,16-52,42-207 035,00-23,28 BRUTTOVINST 992 578,17 47,58 682 194,03 76,72 Övriga kostnader 5010 Lokalhyra -111 948,00-111 276,00 5030 El och elnät -65 576,00-57 634,00 5040 Vatten och avlopp -1 029,00 0,00 5062 Sophämtning -50 151,00-23 403,00 5190 Övriga fastighetskostnader -22 678,80-29 998,90 5192 Fastighetsförsäkringspremier -33 751,00-33 154,00 5210 Hyra av maskiner och andra tekniska anläggningar -17 781,00 0,00 5460 Förbrukningsmaterial -103,00-10 539,00 5500 Reparation och underhåll (gruppkonto) -21 916,00-8 511,00 5810 Biljetter -8 755,36 0,00 5830 Kost och logi -29 546,37-5 122,63 5910 Annonsering -1 157,00 0,00 6010 Kataloger, prislistor m.m. 0,00-8 431,00 6110 Kontorsmateriel -9 837,00-17 048,00 6211 Telefon -4 557,00-3 542,00 6230 Datakommunikation -11 130,90-8 026,00 6250 Postbefordran -2 849,00-3 355,50 6310 Försäkringspremier -8 720,00-8 321,00 6500 Övriga externa tjänster (gruppkonto) -7 683,00-4 324,00 Utskriven 2017-03-19, 15:11-1 -
2016-01-01 843000-2397 2016-12-31 Resultatrapport 160101 161231 150101 151231 6570 Bankkostnader -854,00-1 741,00 6590 Övriga externa tjänster 0,00-1 500,00 6990 Övriga externa kostnader -5 168,00-13 260,80 Summa övriga kostnader -415 191,43-19,90-349 187,83-39,27 Arbetskraftskostnader 7210 Löner till tjänstemän -223 190,36-213 154,98 7285 Semesterlöner till tjänstemän 0,00-11 249,71 7290 Förändring av semesterlöneskuld -9 600,00-4 304,00 7319 Övriga kontanta extraersättningar 0,00-817,14 7331 Skattefria bilersättningar -22 847,23-14 683,92 7390 Övriga kostnadsersättningar och förmåner -108,00-416,80 7411 AMF - Förenade liv - ITPK -139,00-7 601,00 7510 Arbetsgivaravgifter -64 695,52-65 905,80 7519 Sociala avgifter för semester- och löneskuld -3 596,00-772,00 7530 Särskild löneskatt 0,00-3 512,00 7580 Gruppförsäkringspremier -1 033,00-1 207,00 7630 Gåvor och representation 0,00-1 650,00 7690 Övriga personalkostnader -2 950,00-10 648,80 7699 Övriga personalkostnader -1 200,00-304,00 Summa arbetskraftskostnader -329 359,11-15,79-336 227,15-37,81 SUMMA RÖRELSENS KOSTNADER -1 837 970,70-88,11-892 449,98-100,36 RESULTAT FÖRE AVSKRIVNINGAR 248 027,63 11,89-3 220,95-0,36 Avskrivningar 7820 Avskrivningar - fastighet Ödåkra 0,00-56 897,00 7821 Avskrivningar - fastighet Sonnarp -62 596,00 0,00 Summa avskrivningar -62 596,00-3,00-56 897,00-6,40 RESULTAT EFTER AVSKRIVNINGAR 185 431,63 8,89-60 117,95-6,76 Finansiella intäkter och kostnader 8223 Resultat vid försäljning av derivat (långfristiga värdepappersinnehav) 34 067,96 0,00 8311 Ränteintäkter 36,00 0,38 8314 Skattefria ränteintäkter 0,00 16,00 8413 Räntekostnader -24 467,00-30 470,00 8423 Räntekostnader för skatter och avgifter 0,00-1 474,00 Summa finansiella intäkter och kostnader 9 636,96 0,46-31 927,62-3,59 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER 195 068,59 9,35-92 045,57-10,35 8999 Årets resultat 195 068,59-9,35-92 045,57 10,35 Utskriven 2017-03-19, 15:11-2 -
2016-01-01 843000-2397 2016-12-31 Balansrapport IB 160101 Förändring UB 161231 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar 1150 Fastighet Sonnarp 217 413,00 0,00 217 413,00 1151 Pågående byggnation Sonnarp 1 571 036,00 0,00 1 571 036,00 1158 Ackumulerade nedskrivningar på markanläggningar -248 093,00 0,00-248 093,00 1159 Ackumulerade avskrivningar fastighet Sonnarp -174 832,00-62 596,00-237 428,00 1944 Nordea Markets VP konto 0001 3969 8167 714 000,00-200 000,00 514 000,00 1975 Nordea Statega 10 1447 13 06952 673 621,46 0,00 673 621,46 Summa anläggningstillgångar 2 753 145,46 88,32-262 596,00-9,90 2 490 549,46 78,42 Omsättningstillgångar 1400 Lager 10 000,00 0,00 10 000,00 1510 Kundfordringar 150,00 12 333,00 12 483,00 1511 Kundfordringar 333,00-333,00 0,00 1630 Skattekonto 3 275,00 8 008,00 11 283,00 1640 Skattefordringar 5 742,00-5 742,00 0,00 1700 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter (gruppkonto) 59 955,00-26 758,00 33 197,00 1931 Checkräkningskonto 3125 18 04047 272 216,39 333 668,49 605 884,88 1932 Nordea Sparkonto företag 3125 20 70721 12 570,30 0,00 12 570,30 Summa omsättningstillgångar 364 241,69 11,68 321 176,49 9,90 685 418,18 21,58 SUMMA TILLGÅNGAR 3 117 387,15 100,00 58 580,49 0,00 3 175 967,64 100,00 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 2010 Eget kapital -2 154 628,22 0,00-2 154 628,22 2091 Balanserad vinst eller förlust 0,00 153 502,93 153 502,93 2099 Årets resultat 153 502,93-348 571,52-195 068,59 Summa eget kapital -2 001 125,29 64,19-195 068,59 4,96-2 196 193,88 69,15 Långfristiga skulder 2161 Öronmärkta bidrag -16 661,00-6 602,45-23 263,45 2162 Avsatta medel - handikappläge -17 521,13 0,00-17 521,13 2163 Avsatta medel - handikappaktiviteter -14 626,00 0,00-14 626,00 2164 Yvonnes minnesfond -19 650,00 1 500,00-18 150,00 2165 Kenneths Minnesfond -10 500,00 0,00-10 500,00 2200 Gåva Sonnarp -179 232,73 118 644,95-60 587,78 2350 Andra långfristiga skulder till kreditinstitut -800 000,00 32 000,00-768 000,00 Summa långfristiga skulder -1 058 190,86 33,94 145 542,50-5,21-912 648,36 28,74 Kortfristiga skulder 2440 Leverantörsskulder -14 996,00-612,00-15 608,00 Utskriven 2017-03-19, 15:10-1 -
2016-01-01 843000-2397 2016-12-31 Balansrapport IB 160101 Förändring UB 161231 2710 Personalskatt -3 681,00-240,00-3 921,00 2740 Avtalade sociala avgifter 0,00-5 781,00-5 781,00 2822 Reseräkningar, utlägg 0,00-1 133,40-1 133,40 2890 Övriga kortfristiga skulder 0,00 314,00 314,00 2920 Upplupna semesterlöner -21 595,00-9 600,00-31 195,00 2940 Upplupna lagstadgade sociala och andra avgifter -4 582,00 4 582,00 0,00 2941 Beräknade upplupna lagstadgade sociala avgifter -6 205,00-3 596,00-9 801,00 2943 Beräknad upplupen särskild löneskatt på pensionskostnader -3 512,00 3 512,00 0,00 2990 Övriga upplupna kostnader och förutbetalda intäkter -3 500,00 3 500,00 0,00 Summa kortfristiga skulder -58 071,00 1,86-9 054,40 0,25-67 125,40 2,11 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER -3 117 387,15 100,00-58 580,49 0,00-3 175 967,64 100,00 Utskriven 2017-03-19, 15:10-2 -