Årsredovisning för Lekebergs Kommunfastigheter AB 556755-7680 Räkenskapsåret 2009 1 (14)
Lekebergs Kommunfastigheter AB 556755-7680 Styrelsen och verkställande direktören för Lekebergs Kommunfastigheter AB får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2009. Förvaltningsberättelse Ägare och Styrelse Bolagets samtliga aktier ägs av Lekebergs Kommunala Holding AB från och med 2009-03-30. Styrelsen består av fem ledamöter utsedda av Lekebergs kommun för valperioden 2007 2010. Styrelsen består av följande personer. Styrelseordförande Hans Gunnarsson M, Förste vice ordförande Bengt Andersson C; Andre vice ordförande Torbjörn Svensson S, Ledamöter Sören Fagerstedt KD, Kåre Sundberg S. Verksamhet Bolaget registrerades den 2008-04-10 och verksamheten påbörjades i samband med att den partiella delningen med Lekebergsbostäder AB genomfördes den 2009-09-14. Verksamheten i bolaget har pågått i 3,5 månader. Räkenskapsår är dock helår. I samband med delning har bolaget övertagit fastigheter för kommunal verksamhet till ett värde om 149 192 kkr. Mål för bolagets verksamhet är, enligt bolagsordningen att inom Lekebergs kommun främja lokalförsörjningen för Lekebergs kommun. Lokalförsörjningen skall vara självfinansierad. Revision Godkänd revisor med ersättare utses av bolagsstämman. Lekmannarevisorer med ersättare utses av kommunfullmäktige Lekebergs kommun. Verkställande direktör VD Owe Nilsson upprätthåller VD posten på deltid ca 3 dagar i veckan. VD är anställd i LekebergsBostäder AB som fakturerar administrativt arvode. Investeringar Under 2009 investerades 4 875 kkr i fastigheter och markanläggningar. Sannabadet har fått en ny vattenrutschbana och nya plattor runt bassängen, Vattenrutschbanan invigdes högtidligen av kommunledningen lagom till badsäsongen startade. Behov av ytterligare förskoleavdelningar i Fjugesta är nu tillgodosett genom en utbyggnad av Berga förskola med 1 avd som invigdes den 1/8 2009. Helrenovering av hissen på Björken. Ombyggnad av kommunens datarum. 2 (14)
Ombyggnad av köket vid Hidinge skola. Ombyggnad av duschar i gymnastiken på lekebergsskolan. Ett energisparprojekt har påbörjats, där målsättningen är att göra en energibesparing på 20 %, och det omfattar samtliga fastigheter i Lekebergsbostäder till en total kostnad av 20 miljoner kronor. Projektet har genomfört konvertering till bergvärme för uppvärmning i 6 fastigheter. I samband med projektet kommer samtliga fastigheter som har för höga radonvärden att saneras för ca 2,7 miljoner kronor. Hyresmarknad och fastighetsbestånd Lokalytan för de kommunala verksamheterna uppgick under året till 32 684 m2, Hyresbortfallet totalt för outhyrda objekt uppgick till 0 kkr vilket motsvarar 0 % av de totala hyresintäkterna. Hyror Lokalhyrorna har höjts enligt indexklausul baserad på KPI i hyresavtalen. Drift och underhåll. Det invändiga underhållet i våra lokaler sker i mån av behov och efter de ekonomiska resurserna. När det gäller underhåll utvändigt och gemensamma utrymmen pågår ett kontinuerligt arbete med långsiktiga underhållsplaner. Långsiktiga underhållsplaner tas fram i den takt som verksamheterna långsiktigt bestämmer användningsområdet. Under året har följande större underhållsåtgärder genomförts. Ombyggnad av kommunens datarum. Ombyggnad av köket vid Hidinge skola. Ombyggnad av duschar i gymnastiken på lekebergsskolan. Finansiella risker. Bolaget är exponerat för ränterisker, risker för kreditförluster samt risker för fastighetsskador. Dessa risker hanteras genom systematisk kreditbedömning, fullvärdesförsäkring av fastighetsbeståndet samt genom efterlevnad av bolagets finansplan. Lån och lånehantering. Lånestocken uppgår per 2009-12-31 till 128 978 kkr, avser i sin helhet LekebergsBostäder AB. Under verksamhetsåret har ingen omsättning av lån skett. 3 (14)
Avskrivningar Avskrivningar har gjorts enligt plan och uppgår totalt till 1 302 kkr Vilket motsvarar 2-4% på byggnader, 5% på markanläggningar samt 6,7-20 % på maskiner och inventarier. Miljöinformation. Målet är att all användning av olja skall ersättas med miljövänligare uppvärmningssystem är nu uppfyllt. I Hidinge- och Mullhyttans skola har oljeuppvärmningen ersatts med miljövänlig bergvärme. Energibesparande åtgärder. Lekebergs Kommunfastigheter har som mål att spara 20 % på energiförbrukningen fram 2016. Bolaget har anlitat företaget Engy AB för uppdraget, samt ytterligare skärpt kraven vilket innebär att vi skall klara målet till 2010. Energibesparingen skall betala sig på 10 år. Den beräknade investeringsvolymen är i storleksordningen 20 miljoner kronor. Framtida utveckling. Kommunens datarum har genomgått en genomgripande upprustning säkerhetsmässigt. Projektplanering Verksamhetsanalys Kommunledningen har tillsatt en arbetsgrupp där Lekebergs Kommunfastigheter AB ingår, som skall utreda framtida utveckling och därmed även lokalbehov för skolan och därtill hörande verksamheter, i detta arbete ingår även inventering, förslag och åtgärder för att uppfylla gällande lagkrav avseende tillgänglighet i offentliga lokaler, arbetet har nyligen påbörjats, och kommer troligen att kräva investeringar både i befintliga lokaler och nybyggnation. Delning av bolaget och bildande av en kommunkoncern För att renodla verksamheterna när det gäller bostadsförvaltning och förvaltningen av fastigheter för kommunal verksamhet har har en delning av bolaget genomförts och fastigheterna för kommunal verksamhet är nu överförda till Lekebergs kommunala fastighets AB. Delningen av bolaget har skett via en sk. partiell delning den 14 sept -09. Resultat och soliditet Årets resultat uppgår till -43 kkr. Soliditeten uppgår till 9%. 4 (14)
Flerårsöversikt Kkr 2009 2008 Nettoomsättning 6 794 0 Rörelseresultat 1 692 0 Resultat efter finansiella poster -43 0 Balansomslutning 163 520 100 Förslag till vinstdisposition Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor): Nyemission, överkursfond 18 369 553 Aktieägartillskott 900 000 Uppskjuten skatt -5 867 774 årets förlust -43 496 disponeras så att: 13 358 282 i ny räkning överföres 13 358 282 Bolagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning samt kassaflödesanalys med tilläggsupplysningar. 5 (14)
Lekebergs Kommunfastigheter AB 556755-7680 2009-01-01 2008-04-10 Resultaträkning Not -2009-12-31-2008-12-31 Kkr Nettoomsättning 1,2 6 794 0 Övriga rörelseintäkter 0 0 6 794 0 Rörelsens kostnader Fastighetskostnader 1,3-3 174 0 Övriga externa kostnader 4-626 0 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar 6-1 302 0-5 102 0 Rörelseresultat 1 692 0 Resultat från finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 2 0 Räntekostnader och liknande resultatposter -1 737 0 Resultat efter finansiella poster -43 0 Årets resultat -43 0 6 (14)
Lekebergs Kommunfastigheter AB 556755-7680 Balansräkning Not 2009-12-31 2008-12-31 Kkr Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 7 147 945 0 Inventarier, verktyg och installationer 8 2 418 0 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar 9 5 937 0 156 300 0 Finansiella anläggningstillgångar Långfristiga fordringar koncernföretag 10 6 522 0 Summa anläggningstillgångar 162 822 0 Omsättningstillgångar Varulager m m Råvaror och förnödenheter 43 0 Kortfristiga fordringar Fordringar hos koncernföretag 156 100 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 20 0 176 100 Kassa och bank 479 0 Summa omsättningstillgångar 698 100 Summa tillgångar 163 520 100 7 (14)
Eget kapital och skulder Not 2009-12-31 2008-12-31 Eget kapital 11 Bundet eget kapital Aktiekapital 2 141 100 Reservfond 0 0 2 141 100 Fritt eget kapital Balanserat resultat 13 402 0 Årets resultat -43 0 13 359 0 Summa eget kapital 15 500 0 Avsättningar 12 Avsättningar för skatter 5 868 0 Långfristiga skulder 13 Skulder till koncernföretag 128 978 0 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 668 0 Skulder till koncernföretag 11 813 Övriga skulder 483 0 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 210 0 13 174 0 Summa eget kapital och skulder 163 520 0 Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga 8 (14)
Lekebergs Kommunfastigheter AB 556755-7680 2009-01-01 2008-04-10 Kassaflödesanalys -2009-12-31-2008-12-31 Kkr Den löpande verksamheten Rörelsersultat 1 692 0 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet, m.m 0 0 Avskrivningar 1 302 0 Ränteintäkter 2 0 Räntekostnader -1 737 0 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital 1 259 0 Kassaflöde från förändringar i rörelsekapitalet Förändring av lager -43 0 Förändring av kortfristiga fordringar -76 0 Förändring av kortfristiga skulder 13 174 0 Kassaflöde från den löpande verksamheten 13 055 0 Investeringsverksamheten Investeringar i materiella anläggningstillgångar -157 602 0 Försäljning av materiella anläggningstillgångar 0 0 Kassaflöde från investeringsverksamheten -157 602 0 Finansieringsverksamheten Långfr. fordringar -6 522 0 Upptagna lån 128 978 0 Lösen av lån 0 0 Nyemission/Fission 21 311 0 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 143 767 0 Årets kassaflöde 479 0 Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets början 0 0 Likvida medel vid årets slut 479 0 9 (14)
Lekebergs Kommunfastigheter AB 556755-7680 Tilläggsupplysningar Redovisnings- och värderingsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Redovisnings principerna är oförändrade jämfört med föregående år. Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Varulager har värderats till det lägsta av anskaffningsvärdet och nettoförsäljningsvärdet på balansdagen. Erforderligt avdrag för inkurans har gjorts. Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges. Periodisering av inkomster och utgifter har skett enligt god redovisningssed. Uppskjuten skatt beräknas enligt balansräkningsmetoden på alla temporära skillnader som uppkommer mellan redovisade och skattemässiga värden på tillgångar och skulder. De temporära skillnaderna har huvudsakligen uppkommit genom skillnad mellan bokföringsmässiga och skattemässiga anskaffningsvärden. Noter Kkr 1 Inköp och försäljning avseende koncernföretag 2009 2008 Inköp 1 095 0 Försäljning 125 0 2 Hyresintäkter och Hyresbortfall 2009 2008 Lokaler 6 782 0 Garage och Bilplatser 12 0 Summa bruttohyror 6 794 0 3 Fastighetskostnader 2009 2008 Underhåll fastigheter 1 119 0 Uppvärmning 591 0 Elavgifter 780 0 Vatten och sophantering 135 0 Fastighetsförsäkringar 35 0 Yttre skötsel 27 0 Övriga fastighetskostnader 487 0 3 174 0 10 (14)
4 Arvode och kostnadsersättning Med revisionsuppdrag avses granskning av årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning, övriga arbetsuppgifter som det ankommer på bolagets revisor att utföra samt rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genomförandet av sådana övriga arbetsuppgifter. Allt annat är andra uppdrag. 2009 2008 Revisionsuppdrag 40 0 Andra uppdrag 0 0 40 0 5 Styrelseledamöter (antal) 2009 2008 Män 5 1 6 Avskrivningar och nedskrivningar Anläggningstillgångar skrivs av enligt plan över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde. Följande avskrivningsprocent tillämpas: Materiella anläggningstillgångar Byggnader 2-3 % Markanläggningar 5 % Maskiner, verktyg och installationer 20-33 % 7 Byggnader och mark 2009-12-31 2008-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående ackumulerade anskaffningsvärde 0 0 Inköp 149 192 0 Försäljningar 0 0 Utrangeringar 0 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 149 192 0 Ackumulerade avskrivningar Ingående ackumulerade avskrivningar 0 0 Försäljningar 0 0 Utrangeringar 0 0 Årets avskrivningar -1 247 0 Utgående ackumulerade avskrivningar -1 247 0 Utgående balans 147 945 0 Taxeringsvärden byggnader 8 509 0 Taxeringsvärden mark 1 363 0 9 872 0 Fastigheternas skattemässiga restvärde uppgår till 125 476 0 11 (14)
8 Inventarier, verktyg och installationer 2009-12-31 2008-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående ackumulerade anskaffningsvärde 0 0 Inköp 2 473 0 Försäljningar 0 0 Omklassificeringar 0 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 2 473 0 Ackumulerade avskrivningar Ingående ackumulerade avskrivningar 0 0 Försäljningar 0 0 Årets avskrivningar -55 0 Utgående ackumulerade avskrivningar -55 0 Utgående balans 2 418 0 9 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar 2009-12-31 2008-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående ackumulerade anskaffningsvärden 0 0 Försäljningar 0 0 Inköp 5 937 0 Omklassificeringar 0 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 5 937 0 Utgående balans 5 937 0 10 Finansiella Anläggningstillgångar 2009-12-31 2008-12-31 Fordran LekebergsBostäder AB 5 622 0 Fordran Lekebergs Kommunala Holding AB 900 0 Utgående balans 6 522 0 12 (14)
11 Förändring av eget kapital Antal A-aktier: 21 411 st Kvotvärde 100 kr Aktiekapital Reservfond Balanserat Årets resultat resultat Belopp vid årets ingång 100 0 0 0 Disposition enligt beslut av årets årsstämma: Nyemission, överkursfond 2 041 18 370 Aktieägartillskott 900 Uppskjuten skatt -5 868 Årets resultat -43 Belopp vid årets utgång 2 141 0 13 402-43 12 Avsättningar 2009-12-31 2008-12-31 Latent skatt vid fission 5 868 0 13 Långfristiga Skulder LekebergsBostäder AB 128 978 0 Samtliga lån förfaller senare än 5 år efter balansdagen 13 (14)
Fjugesta den 16 mars 2010 Hans Gunnarsson Ordförande Torbjörn Svensson Bengt Andersson Sören Fagerstedt Kåre Sundberg Owe Nilsson Verkställande direktör Revisorspåteckning Min revisionsberättelse har lämnats Hans Olsson Godkänd revisor 14 (14)