Hyresfastighetsfonden 2010 nummer 1 AB (publ) Årsredovisning. Räkenskapsåret Organisationsnummer:

Transkript

1 Hyresfastighetsfonden 2010 nummer 1 AB (publ) Organisationsnummer: Årsredovisning Räkenskapsåret

2

3 INNEHÅLLSFÖRTECKNING Förvaltningsberättelse...4 Resultaträkning...5 Balansräkning...5 Tilläggsupplysningar...6 Revisionsberättelse...11

4 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Styrelsen och verkställande direktören avger härmed årsredovisning för räkenskapsåret Räkenskapsåret är bolagets första och omfattar 8 månader. Allmänt om verksamheten Hyresfastighetsfonden 2010 nr 1 AB (publ) investerar i fastigheter eller fastighetsbolag samt fastighetsrelaterade aktier. Bolaget är sedan den 1 december 2010 ett dotterbolag till Hyresfastighetsfonden Management Sweden AB org. nr , som äger 58,42% av totala antalet aktier i bolaget. Väsentliga händelser under räkenskapsåret Flerårsöversikt, kkr Nettoomsättning Resultat efter finansiella poster Balansomslutning Soliditet % Behandling av ansamlad förlust Styrelsen föreslår att till förfogande stående medel Överkursfond årets resultat Hyresfastighetsfonden 2010 nr 1 AB (publ) har förvärvat en fastighet i Hallsbergs kommun, Sköllersta den 4 oktober Bolaget har genomfört tre nyemissioner kombinerat med utgivande av konvertibla skuldebrev under hösten varav två registrerades hos Bolagsverket först i början av Nyemissionerna medförde en ökning av det egna kapitalet med kronor före emissionskostnader. Konvertibellånen uppgår till kronor. Bolaget äger per tusen aktier i Fundior AB (publ) som i sin tur äger 31,67 % av ICT Norden Fastigheter AB (publ). Bolaget har investerat i ett bergvärme system (före oljevärme) med cirka kronor som kommer att förbättra Bolagets resultat med cirka kronor på årsbasis fr.o.m disponeras för överföring till balanserat resultat Bolagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultatoch balansräkningar med tilläggsupplysningar. Väsentliga händelser efter räkenskapsårets utgång Under andra kvartalet 2010 anslöts bolaget till Euroclear. Detta innebär att aktieboken samt förteckning över utgivna konvertibla skuldebrev förs av Euroclear. Bolagets förväntade framtida utveckling Hyresfastighetsfonden 2010 nr 1 AB (publ) har ambitionen att fortsätta att investera i fastigheter under

5 RESULTATRÄKNING BALANSRÄKNING RESULTATRÄKNING Not BALANSRÄKNING Not Nettoomsättning Summa rörelseintäkter Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader Avskrivningar av anläggningstillgångar Summa rörelsens kostnader Rörelseresultat Resultat från finansiella investeringar Resultat från övriga värdepapper och fordringar som är anläggningstillgångar Ränteintäkter Räntekostnader och liknande resultatposter TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Resultat efter finansiella poster Årets resultat Kortfristiga fordringar Kundfordringar Fordringar hos koncernföretag Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR

6 BALANSRÄKNING TILLÄGGSUPPLYSNINGAR BALANSRÄKNING Not Redovisnings- och värderingsprinciper EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital Pågående nyemission Summa Ansamlad förlust Överkursfond Årets resultat Summa De redovisningsprinciper som tillämpas överensstämmer med årsredovisningslagen samt allmänna råd, vägledningar och uttalanden från Bokföringsnämnden. Direkta emissionsutgifter avseende konvertibla lån periodiseras som en kostnad över lånens löptid och redovisas som finansiell kostnad respektive kortfristig fordran. Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges. Periodisering av inkomster och utgifter har skett enligt god redovisningssed. Soliditet Justerat eget kapital i procent av balansomslutning. 1 Revisionsarvode Summa eget kapital Långfristiga skulder Konvertibla skuldebrev Skulder till kreditinstitut Summa långfristiga skulder Med revisionsuppdrag avses granskning av årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning, övriga arbetsuppgifter som det ankommer på bolagets revisor att utföra samt rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genomförandet av sådana övriga arbetsuppgifter. Allt annat är andra uppdrag. För räkenskapsåret har följande arvoden till bolagets revisor bokförts. Kortfristiga skulder Andra skulder till kreditinstitut Leverantörsskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER För revisionsuppdrag Avskrivningar Anläggningstillgångar skrivs av enligt plan över den beräknade ekonomiska livslängden. Följande avskrivningsprocent har tillämpats. STÄLLDA SÄKERHETER OCH ANSVARS- FÖRBINDELSER Ställda säkerheter Ansvarsförbindelser Inga Materiella anläggningstillgångar Byggnader 2 % 3 Resultat från övriga värdepapper och fordringar som är anläggningstillgångar Realisationsresultat vid försäljning

7 4 Räntekostnader och liknande resultatposter Räntekostnader Periodisering av transaktionskostnader avseende Konvertibla skuldebrev Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar Ingående anskaffningsvärde Nyanskaffningar Utgående bokfört värde Byggnader och mark Byggnad Ingående anskaffningsvärde Nyanskaffningar Utgående anskaffningsvärde Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående avskrivningar Andra långfristiga värdepappersinnehav Fundior AB (publ) org nr Innehavet består av aktier. Fundior AB (publ) är noterat på AktieTorget. Utgående bokfört värde för byggnad Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Anskaffningsvärde för mark Taxeringsvärde byggnad Taxeringsvärde mark Följande större poster ingår Periodiserade emissionsutgifter Försäkringspremier Kassa och bank I posten ingår kronor avseende spärrade bankmedel för fullgörande av åtaganden mot Euroclear. 7

8 TILLÄGGSUPPLYSNINGAR 10 Eget kapital Aktiekapitalet består per av aktier á kvotvärde 0,1 kr. Årets förändring av eget kapital Aktiekapital Pågående nyemission Överkursfond Balanserat resultat Årets resultat Nyemission Emissionskostnader Nyemission under registrering Årets resultat Belopp vid årets utgång Av ej registrerat aktiekapital kommer kr utgöra aktiekapital och kr överkursfond. 8

9 TILLÄGGSUPPLYSNINGAR 11 Konvertibla lån K Konvertibellån K Konvertibellån K Konvertibellån K Transaktionskostnader Villkor K-2010 Lånet löper med en årlig räntesats om 7% från och med 1 augusti 2010 till och med den 1 maj Räntan förfaller till betalning kvartalsvis i efterskott med början den sista september 2010, i den mån konvertering inte dessförinnan ägt rum. Fordringshavare har rätt att under tiden från och med den 1 januari 2020 till och med den 15 april 2020 påkalla konvertering av sin konvertibla fordran till nya aktier i bolaget till en konverteringskurs om 96 öre per aktie. Oavsett ovan nämnda konverteringsperiod får konvertering ej påkallas efter beslut om likvidation, godkännande av fusionsplan eller påkallande av tvångsinlösen i den dessa händelser skulle bli aktuella Detsamma gäller om bolagets skulle försättas i konkurs. Detta gäller så länge förhållandena kvarstår. Konvertibellånet medför att antalet aktier i bolaget kan ökas med högst stycken vid full konvertering. K Lånet löper med en årlig räntesats om 7% från och med 1 augusti 2010 till och med den 1 maj Räntan förfaller till betalning kvartalsvis i efterskott med början den sista september 2010, i den mån konvertering inte dessförinnan ägt rum. Fordringshavare har rätt att under tiden från och med utgivningsdatum till och med den 15 april 2020 påkalla konvertering av sin konvertibla fordran till nya aktier i bolaget till en konverteringskurs om 96 öre per aktie. Oavsett ovan nämnda konverteringsperiod får konvertering ej påkallas efter beslut om likvidation, godkännande av fusionsplan eller påkallande av tvångsinlösen i den dessa händelser skulle bli aktuella Detsamma gäller om bolagets skulle försättas i konkurs. Detta gäller så länge förhållandena kvarstår. Konvertibellånet medför att antalet aktier i bolaget kan ökas med högst stycken vid full konvertering. Lånet löper med en årlig räntesats om 7% från och med utgivningsdatum till och med den 1 maj Räntan förfaller till betalning kvartalsvis i efterskott med början den sista mars 2010, i den mån konvertering inte dessförinnan ägt rum. Fordringshavare har rätt att under tiden från och med utgivningsdatum till och med den 15 april 2020 påkalla konvertering av sin konvertibla fordran till nya aktier i bolaget till en konverteringskurs om 96 öre per aktie. Oavsett ovan nämnda konverteringsperiod får konvertering ej påkallas efter beslut om likvidation, godkännande av fusionsplan eller påkallande av tvångsinlösen i den dessa händelser skulle bli aktuella Detsamma gäller om bolagets skulle försättas i konkurs. Detta gäller så länge förhållandena kvarstår. Konvertibellånet medför att antalet aktier i bolaget kan ökas med högst stycken vid full konvertering. 12 Skulder Av de långfristiga skulderna förfaller kr till betalning senare än fem år efter balansdagen. 13 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Följande större poster ingår Förutbetalda hyresintäkter Upplupna räntekostnader Övriga poster Ställda säkerheter För skulder till kreditinstitut Fastighetsinteckning För fullgörande av åtagande mot Euroclear Spärrade bankmedel

10 UNDERSKRIFTER Örebro den 21 april 2011 Matti Lilljegren Peter Asp Christer Landström Verkställande direktör Ordförande Revisorspåteckning Min revisionsberättelse har lämnats i Örebro den 5 maj 2011 Örjan Alexandersson Auktoriserad revisor 10

11 REVISIONSBERÄTTELSE Till årsstämman i Hyresfastighetsfonden 2010 nummer 1 AB (publ), org.nr Jag har granskat årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning i Hyresfastighetsfonden 2010 nummer 1 AB (publ) för räkenskapsåret Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för räkenskapshandlingarna och förvaltningen och för att årsredovisningslagen tillämpas vid upprättande av årsredovisningen. Mitt ansvar är att uttala mig om årsredovisningen och förvaltningen på grundval av min revision. Revisionen har utförts i enlighet med god revisionssed i Sverige. Det innebär att jag planerat och genomfört revisionen för att med hög men inte absolut säkerhet försäkra mig om att årsredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att granska ett urval av underlagen för belopp och annan information i räkenskapshandlingarna. I en revision ingår också att pröva redovisningsprinciperna och styrelsens och verkställande direktörens tillämpning av dem samt att bedöma de betydelsefulla uppskattningar som styrelsen och verkställande direktören gjort när de upprättat årsredovisningen samt att utvärdera den samlade informationen i årsredovisningen. Som underlag för mitt uttalande om ansvarsfrihet har jag granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i bolaget för att kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören är ersättningsskyldig mot bolaget. Jag har även granskat om någon styrelseledamot eller verkställande direktören på annat sätt handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen. Jag anser att min revision ger mig rimlig grund för mina uttalanden nedan. Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en rättvisande bild av bolagets resultat och ställning i enlighet med god redovisningssed i Sverige. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar. Jag tillstyrker att årsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen, behandlar förlusten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret Örebro den 5 maj 2011 Örjan Alexandersson Auktoriserad revisor 11

12 Hyresfastighetsfonden AB Box 1826 SE Örebro Tel: +46 (0) Fax: +46 (0) E-post: Hyresfastighetsfonden 2010 nummer 1 AB (publ) Årsredovisning Räkenskapsåret