äd t o : l 0 I o't Gagnefsbostäder AB Org nr. 556527-7463 Årsredovisning 2012
2 Styrelsen och verkställande direktören avger följande årsredovisning. Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i tusental kronor. Uppgifter inom parentes avser föregående år. Innehållsförteckning Sida Vd:n har ordet... 2 Förvaltningsberättelse.......3 Resultaträkning... 7 Balansräkning... 8.Kassaflödesanalys........ 10 Noter...... 11 Vd:n har ordet Gagnefsbostäder AB, ett företag i ständig utveckling! Året 20 12 har varit en påse med blandade karameller, både sött och salt! Vi gör ett driftsplus på 1,4 miljoner kronor. Ett fantastiskt driftresultat för andra året i rad. Vi kan se att de rutinförändringar vi gjort under året varit framgångsrika. Under 20 12 har en marknadsvärdering gjorts av våra fastigheter. Där kan jag ti Il min glädje konstatera att det finns stora övervärden i våra fastigheter, dvs de är värda mer än de är bokförda för. Samtidigt kan man också se att det finns fastigheter som redan vid byggår varit mindre värda på marknaden än vad de byggdes för. Ett exempel på det är fastighetsbeståndet på Sundvägen i Djurås som byggdes 2003. Sådant skapar undervärden i bolaget. Enligt lag är därför Gagnefsbostäder AB skyldiga att korrigera sin bokföring i enlighet med verkligt värde. Problematiken är att uppskrivningar av fastigheter visas enbart på Bolagets soliditet, medan nedskrivningar påverkar resultatet, varför Gagnefsbostäder AB 2012 uppvisar en kraftigt förstärkt soliditet men också ett totalt resultat på minus. Fastighetsunderhåll för 4,3 miljoner kronor 20 12. Det är en rekordsatsning som vi hoppas ska slå väl ut. Vi har arbetat med att försköna uteområden och vi har arbetat med viss standardhöjning i våra lägenheter. Samtidigt har vi dragits med flera vattenskador åter igen. Vi hoppas dock kunna få tillbaka en del av pengarna. Vakansgraden har ökat något i västra delen av kommunen men jag tycker ändå att vi har vakanserna under kontroll. Under året men även under 20 11 har vi arbetat med att få igenom en upphandling av flerfamiljshus som ska byggas vid boulebanan bakom Djurås centrum. Under 2013 planeras start av bygget! Världen är i ständig förändring och historien visar att den som inte förändras i samma takt försvinner. Jag tycker att Gagnef.b~städer AB har visat att vi är förändringsbenägna till det bättre och därför tror jag det är bra om '94ila' behåller de där solglasögonen på, för framtiden är fortfarande lysande för oss f,..; tl ~~9ästevbc! och ägare. ~~//P. "/J///J - Erika Heip an Verkställånde Direktör Gagnefsbostäder AB VIJ r
. ' 3 Förvaltni ngsberättelse Styrelse och revisorer Styrelse och VD för Gagnefsbostäder Aktiebolag avger hänned årsredovisning för år 2012. Styrelse och revisorer Ordinarie Styrelseledamöter Per Dahlqvist (ordförande) Pär Sixtensson (vice ordförande) Anders Ahlgren Bo Billbom Alf Johansson (c) (m) (c) (s) (s) Suppleanter Jonas Källman Sofia Jarl Anders Bengtsson Jan Johansson Erik Norström (fp) (c) (kd) (s) (s) Verkställande direktör Erika Hellman Ordinarie revisor KPMG AB, Margareta Sandberg, godkänd revisor Ordinarie lekmannarevisorer Bo Lindevall (s) Carl Axel Vesterlund ( c) Rolf Olers (111) tidigare ledamot i styrelsen med uppdraget som vice ordförande har under året avsagt sig sitt förtroendeuppdraget i Gagnefsbostäder AB. Som ny ledamot till styrelsen i Gagnefsbostäder AB med uppdraget som vice ordförande valdes av Kommunfullmäktige den 2012-04-23 Pär Sixtensson (111). Bolaget Bolaget började sin verksamhet år 1995 då tidigare Stiftelsen Gagnefsbostäder ombildades till Gagnefsbostäder Aktiebolag. Verksamheten bedrivs i Gagnefs kommun, Dalarnas län. Gagnefs bostäder AB ägs ti Il I 00% av Gagnefs kommun. Bolaget förvaltas av Gagnefs kommun och har ingen egen personal. Syfte och mål Enligt ägardirektiv är syftet med verksamheten att åstadkomma effektivitetsvinster till gagn för dem som utnyttjar bolagets tjänster. Avsikten med att Gagnefsbostäder förvaltas av Gagnefs kommun är effektivitetsvinster och kostnadsbesparingar. Gagnefsbostäder arbetar för bra service, fun ktionella lägenheter, trygga och väl fungerande bostadsområden, bra miljö och prisvärda hyror. Målet med Gagnefsbostäders verksamhet är nöjda kunder samt goda och långa hyresrelationer. Gagnefsbostäder har också som mål att erbjuda ett varierat utbud för att nå en så bred kundgrupp som möjligji
4 Finansiering Några amorteringar av befintliga lån har ej utförts under året utan endast omsättning av lån. Andelen rörliga lån har ökat och den genomsnittliga räntenivån för 2012 uppgår till 2,69 % (3,0% 2011 ). Fastighetsbestånd Bolagets fastighetsbestånd innehåller 379 lägenheter och 12 lokaler, vilket är oförändrat jämfört med 201 I. Under not 2 redovisas lägenheter, lokaler och bilplatser fördelat på respektive fastighet. Fastigheterna är försäkrade med fullvärdesgaranti hos Dalarnas Försäkringsbolag. Under hösten 2011 gjordes en värdering av samtliga fastigheter. Uppdraget utfördes av Forum Fastighetsekonomi AB. Värderingen gjordes för att bedöma eventuellt nedskrivningsbehov av bokförda värden. Värderingen som utfördes skedde genom en avkastningsvärdering baserad på fastigheternas direktavkastning för 2011. Det sammanlagda bedömda marknadsvärdet för fastighetsbeståndet uppgick enligt värderingen till ca I 77,6 mkr. I detta värde ingick det ett antal fastigheter vars marknadsvärde understeg det bokförda värdet. Någon nedskrivning av dessa fastigheter gjordes inte under 20 I I. Under 2012 har bolaget analyserat orsakerna till varför det uppstått undervärden för vissa fastigheter och bedömt om detta undervärde är bestående eller inte. Resultatet av dessa analyser har utgjo1t underlag för beslutet om värdeförändringar för berörda fastigheter. Med utgångspunkt från Bryggans värdering av delar av Gagnefsbostäder AB:s fastighetsbestånd har Gagnefsbostäders styrelse fattat beslut om nedskrivningar om 8.400 tkr på fastigheterna Skogen 3:74 och 3:75 samt Bäsna 16:7 och 16:26, som i bokföringen redovisats högre än till marknadsvärde. Detta beror i sin tur på att byggnation skett under är 2003 till ett betydligt högre värde än marknadsvärdet. Samtidigt har reglering genom uppskrivning om 11.300 tkr skett av värdet på fastigheterna Skogen 9:22, Mjälgen 11 :8 samt Rännarheden I :7 som i bokföringen redovisats lägre än till marknadsvärde. Att uppskrivningen inte påverkar resultatet är beroende på lagstiftningen som säger att den endast ska påverka det egna kapitalet medan en nedskrivning ska påverka resultatet. Uthyrningsläget Under 2012 har antalet vakanta lägenheter varierat mellan I och 2%, vilket är sämre än föregående år. Förlorade hyresintäkter på grund av outhyrda lägenheter uppgår under året till 323 tkr (145 tkr) vilket motsvarar ca 1,6% (0,7%) av den totala hyresintäkten för bostäder. Vakanser för lokaler, motorvärmare, carpo1tar, mm uppgår till 202,5 tkr (198 tkr) vilket mostvarar ca 7,8% (7,7%). Dock ska noteras att i siffrorna finns även vakanser orsakade av vattenskador. Kunder och marknad Det finns stor efterfrågan på lägenheter, framför allt i Djuråsområdet. Även inom Gagnefsområdet efterfrågas lägenheter och därefter jämt fördelat över kommunens resterande olika orter och by:)\
5 Investeringar Under året har ca l.900 tkr investerats i takbyten på ett antal fastigheter. Dessutom har mark köpts in från Gagnefs kommun på området Skogen i Djurås för ca 280 tkr. Marken är avsedd för nybyggnation av bostadslägenheter. Försäljningar Inga försäljningar har skett under året. Reparationer och underhåll Under året har 3.224 tkr använts för planerade underhåll och reparationer jämfört med 2.135 tkr föregående k Under året har fokus legat på att lyfta ett område i taget då utvändigt underhåll varit eftersatt. Gagnefsområdet har främst varit i fokus 20 I 2. Bolaget har för att öka trivseln planterat många tusen blomlökar över hela kommunen i olika områden. Vattenskador och liknade akuta reparationer har kostat 775 tkr under 2012. Det är en mindre kostnadsökning mot 201 l då kostnaden uppgick till 745 tkr. Kostnaderna för vattenskador är höga och bolaget har som ambition att sänka dessa kostnader framför allt genom förebyggande åtgärder. Bolaget har under året kontaktat Skanska AB för återkrav för vattenskador i Bo Klokhuset, Djurås. Miljöarbete Gagnefsbostäders målsättning är att ta ansvar för boeendemiljön och genom resurshushållning medverka till en utveckling anpassad till det naturliga kretsloppet. Gagnefsbostäders fastigheter uppvärms huvudsakligen genom värmepump och pelletseldade värmeanläggningar. Olja används endast som komplement. För au minska elförbrukningen pågår utbyte till energisnålare elpannor i de lägenheter som värms med vattenburen el. Resultat och ställning Bolagets resultat efter finansiella poster uppgår till -7.013 tkji\
6 Flerårsjämförelse Bolagets ekonomiska utveckling i sammandrag. 2012 20 11 2010 2009 2008 Nettoomsättning, tkr 23 404 22 702 22 054 21 104 21 227 Resultat efter finansi ella poster inkl.ägartillskott, tkr -7013 1642 154-784 311 Balansomslutning, tkr 180 428 175 234 174481 173 559 175 804 Antal lägenheter, st 379 379 379 375 372 Outhyrt i % av totala hyresintäkten 2,3 1,7 2,5 3,7 3,0 Investeringar i fastigheter, tkr 2 184 43 6 741 2 010 2 33 1 Underhåll, tkr * 4 313 1089 I 437 1 786 1 360 Soliditet, % 10,3 8,1 7,2 7,2 7,5 Avkastning på totalt kapital, % neg 3,7 2,9 3,0 4,0 Avkastning på eget kapital,% neg 12,0 1,2 neg 2,4 Genomsnittlig låneränta, % 2.7 3.0 2.8 3 2 4.4 * 2012 års underhåll innehåller även reparations-, försäkrings- och riskkostnader vilket skiljer sig från tidigare år. Förväntad framtida utveckling Efterfrågan på lägenheter har varit konstant hög och dänned har bolaget haft en låg vakansgrad som varit lägre än 2% de senaste tre åren. Uthymingsläget förväntas vara bra även under 2013. Överenskommelse har träffats med hyresgästföreningen om hyreshöjning från I januari 2013 med 2,0 %. Förslag till vinstdisposition Till bolagsstämmans förfogande står följande medel Balanserade vinstmedel Årets resultat Summa 2 035-7013 -4978 Styrelsen föreslår att summan av årets resultat och balanserade vinstmedel, balanseras ny räkning. Resultatet av bolagets verksamhet samt den ekonomiska ställningen vid räkenskapsårets utgång framgår i övrigt av efterföljande resultat- och balansräkning med tillhörande n o t~)~
7 Resultaträkning Not 2012 2011 Nettoomsättning I H yresintäkter 2 22 641 22 335 Övriga förvaltningsintäkter 3 763 367 Summa nettoomsättning 23 404 22 702 Fastighetskostnader Driftskostnader 4-7 907-7 724 Reparations- och underhållskostnader 5-4 313-3 251 Fastighetsskatl -292-241 Av- och nedskrivningar 6 - Il 869-3 423 Summa fastighetskostnader -24 381-14 639 Bruttoresultat -977 8 063 Centrala administrations och försälj ningskostnader Övriga kostnader 7 -I 934 -I 73 1 Rörelseresultat -2 91 1 6 332 Finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter 8 149 157 Räntekostnader och liknande resultatposter 9-4 251-4 847 Summa finansiella poster -4 102-4 690 Resultat efter finansiella poster -7 013 I 642 Skatt pli lirets resultat 0 0 Årets resultat ;lqil ~
8 Balansräkning Not 2012-12-31 2011-12-31 Tillgångar Anläggningstillgångar Materiel la anlägg!1ingsti Il gångar Byggnader 10 158 565 156 980 Markanläggningar 10 I 444 I 576 Mark 10 7 870 7 588 Byggnadsinventarier 11 400 520 168 279 166 664 Finansiella anläggningstillgångar Aktier och andelar 12 55 55 Övriga långfristiga fordringar 13 225 179 280 234 Summa anläggningstillgångar 168 559 166 898 Omsättningstillgångar Varulager m m Förnödenheter och förråd 348 427 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 174 126 Övriga kortfristiga fordringar 0 I Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 145 135 319 262 Kassa och bank 11 202 7 647 Summa omsättningstillgångar 11 869 8 336 Summa tillgångar 180 428 175 2JJ{
9 Not 2012-12-31 2011-12-31 Eget kapital och skulder Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital, 12.000 aktier med kvotvärde l 000:- 12 000 12 000 Uppskrivningsfond 14 11 300 0 Reservfond 200 200 23 500 12 200 Fritt eget kapital Balanserad vinst eller förlust 2 035 393 Årets resultat -7 013 1 642-4 978 2 035 Summa eget kapital 15 18 522 14 235 Långfristiga skulder 16 Skulder till koncernföretag 6 000 0 Skulder till kreditinstitut 151 600 157 600 Summa långfristiga skulder 157 600 157 600 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 3 021 I 425 Övriga kortfristiga skulder 113 81 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 17 l 172 1 893 Summa kortfristiga skulder 4 306 3 399 Summa eget kapital och skulder 180 428 175 234 Ställda panter Inga Inga lng)( Ansvarsförbindelser Inga
10 Kassaflödesanalys 2012 2011 Den löpande verksamheten Rörelseresultat före fin ansiella poster -2 9 11 6 333 Av- och nedskrivningar 11 869 3 423 8 958 9 756 Erhållen ränta 147 155 Erhållna utdelningar 2 2 Erlagd ränta -4 251-4 848 4 856 5 065 Ökning/minskning varulager 78-84 Ökning/minskning kundfordringar och hyresfordringar -48-20 Ökning/minskning övriga kortfristiga fordringar -9 34 Ökning/minskning leverantörsskulder 1 596-622 Ökning/minskning övriga kortfristiga rörelseskulder -689-267 928-959 Kassaflöde från den löpande verksamheten 5 784 4 106 Investeringsverksamheten Investeringar i materiella anläggningstillgångar -2 184-43 Placeringar i övriga finansiella anläggningstillgångar -46-29 Kassaflöde från investeringsverksamheten -2 230-72 Årets kassaflöde 3 554 4 034 Likvida medel vid årets början 7 647 3 613 Likvida medel vid årets slut 11 202 7 64J;;
Noter l l Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper Bolagets årsredovisning har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Principerna är oförändrade i jämförelse med föregående år. Uppställningen i resultatoch balansräkningen skiljer sig marginellt från föregående år. Samtliga belopp i noter, med enstaka undantag, är angivna i tkr. Bankkonto Bolagets bankkonto utgör ett koncernkonto hos Gagnefs kommun. Intäkter Hyresintäkter redovisas i den period uthyrningen avser. Inkomstskatter Redovisade inkomstskatter innefattar skatt som skall betalas eller erhållas avseende aktuellt år samt justeringar avseende tidigare års aktuella skatt. Skatteskulder/-fordringar värderas till vad som enligt företagets bedömning skall erläggas till eller erhållas från skatteverket. Bedömningen görs enligt de skatteregler och skattesatser som är beslutade eller som är aviserade och med stor säkerhet konuner att fastställas. För poster som redovisas i resultaträkningen, redovisas även därmed sammanhängande skatteeffekter i resultaträkningen. Skatteeffekter av poster som redovisas direkt mot eget kapithi redovisas mot eget kapital. Uppskjuten skatt avseende framtida skatteeffekter redovisas inte i resultat- och balansräkning. Bolaget redovisar ingen inkomstskatt eftersom det finns ackumulerat underskott av näringsverksamhet om 12.910 tkr sedan tidigare år. Anläggningstillgångar Byggnader har värderats till anskaffningsvärde och avskri vits i normalfa llet med 1,5% enligt plan. Kortare avskrivningstid tillämpas för tekniska anläggningar som vännepumpar, vänneanläggningar, och vissa byggnader med bedömd lägre li vslängd. Om-och tillbyggnader som bedöms värdehöjande för fastigheterna har aktiverats. Markanläggningar har avskrivits med 5%. Byggnadsinventarier har värderats till anskaffningsvärde och avskrivits med 5 eller 10% beroende på förväntad livslängd. Finansiella instrument Långfri stiga skulder berör helt skulder till kreditinstitut och Gagnefs kommun. BolHget har inga leasingavtal. Fordringar Hyres- och kundfordringar redovisas som omsättningstillgångar till det belopp som förväntas bl i inbetalt. Värdepapper Andelar i intresseföretag redovisas till an s ka ffningsvärd ~j~
12 Lager Bränsleförråd har inventerats och värderats till anskaffningsvärde. Vitvaruförråd har inventerats och värderats till det lägsta av verkligt värde och anskaffningsvärde på balansdagen. Kostnadsfördelning Kostnader för kommunens förvaltning av Gagnefsbostäder AB har fördelats procentuellt mellan fastighetskostnader och kostnader för centraladministration. Kostnader för administration och försäljning har hänförts till centraladministration. Kassaflödesanalys Kassaflödesanalysen upprättas enligt s k indirekt metod. Det redovisade kassaflödet omfattar endast transaktioner som medför in- och utbetalningar. Kassaflödet redovisas uppdelat på - den löpande verksamheten - investeringsverksamheten - finansieringsverksamheten. Nyckeltalsdefinitioner Soliditet - Eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för uppskjuten skatt) i förhållande till balansomslutning. Avkastning på totalt kapital - Resultat före avdrag för räntekostnader i förhållande till balansomslutning. Avkastning på eget kapital - Resultat efter finansiella poster i förhållande till eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för uppskjuten skatt). Not 2 Hyresintäkter 2012 2011 Hyresintäkter inklusive outhyrda objekt: Bostäder 20 688 Lokaler 2 229 Bilplatser 361 Hyresrabatter :.ill Sununa 23 167 Avgår outhyrt: Bostäder -323 Lokaler -98 Bilplatser -105 Summa -526 Hyresintäkter netto 22 641 20 231 2 223 362-137 22 679-145 -98-100 -343 22 336 ~
~ f!j 13 Hyresint. Hyresint. Outhyrt 2012 % Outhyrt 2011 % 2012 2011 Björbo 2 179 2 134 164 7,5 47 2,2 Dala-Floda I 706 I 666 57 3,3 28 1,7 Mockfjärd 3 840 3 743 49 1,2 32 0,9 Djurås - Djunno 7 920 7 740 47 0,5 19 0,2 Gagnef 4 635 4 544 6 0, 1 15 0,3 Bäsna 403 394 Q M 2 Qj_ 20 683 20 221 323 143 Fastigheter I rok 2rok 3 rok 4rok S:a Yla Medel-Hyra/ Antal Yta Car- Bilvtam 2 I o k a I er I o k a I er oort p I ats Djurås 8: 17 5 3 1 9 637 71 957 10 Skogen 3:74, 3:75 8 6 2 16 878 55 1 121 Skogen 3:74 6 12 18 1 021 57 I 232 Mjälgen 10: 13 2 2 132 66 701 Tjäma 30: 19 8 8 634 79 762 Skogen 3:73 6 6 6 18 I 128 63 I 045 Tjäma 49: I 8 8 16 696 44 922 I 51 18 Tjäma 49: I 8 6 14 493 35 980 6 Skogen 9:22 24 24 I 548 65 9 19 3 259 14 Mjälgen 26: I 19 1 20 743 37 964 1 24 Heden 25:2 I 10 2 13 749 58 890 3 505 15 Djunno 1:96 4 2 6 387 65 743 Mjälgen 11 :8 5 14 5 24 I 888 79 726 23 Bäsna 16:7 2 2 122 61 663 Bäsna 16:26 6 6 350 58 921 2 353 4 2 Rännarheden I : 7 11 11 8 30 1 695 57 912 I 25 14 8 Moje 13:18 I 6 9 16 1 103 69 942 Tjärna 30: 19 12 12 427 36 1 037 Floda Kyrkby 4:32 1 7 4 12 853 71 776 1 259 4 12 Holsåker 25:9 6 6 482 80 861 Floda Kyrkby 4:21-4:28 2 5 3 10 799 80 705 Björbo 26:30 3 7 10 697 70 864 Björbo 26:44 5 22 5 32 2 059 64 766 13 16 Högsveden 5:84 8 24 10 4 46 3 154 69 818 Nordanholen 5:43 1 I 2 13 7 69 875 Ersholen 14:21 2 4 6 340 57 I 189 Nordanholen 5 :56 I I 135 135 518 Högsveden 5:85 I 706 Genomsnitt totalt 61 882 Totalt 74 171 11 2 22 379 23 287 12 2 158 59 125
14 Not 3 Övriga förvaltningsintäkter Värmeförsäljning Försäkringsersättning Övriga förvaltningsintäkter Summa 249 327 187 763 246 Not 4 Driftskostnader Fastighetsskötsel Uppvärmning Elavgifter Sophantering VA-avgifter Vägavgifter I 880 3 022 I 251 617 954!fil. 7 905 2095 2 602 I 215 618 I 022 172 7724 Not 5 Reprarations- och underhållskostnader Reparations kostnader Underhållskostnader Försäkrings- och riskkostnader 916 2 308 I 089 4 313 I 046 I 089 Ul.Q 3 251 Not 6 Avskrivningar, nedskrivningar och återföringar 2012 2011 Byggnader avskrivningar Byggnader nedskrivningar Markanläggningar I3 yggnads inventarier 3 217 8 400 132 120 11 869 3 133 170 120 ~
15 Not 7 Centrala administrations- och försäljningskostnader 2012 Gagnefsbostäder AB förvaltas sedan 200 l av Gagnefs kommun och har inga egna anställda Teknisk förvaltning Administrativ förvaltning Övriga kostnader I posten övriga kostnader ovan ingår arvoden och köpt VDtj änst inklusive sociala kostnader med följande belopp: Verkställande direktören Styrelsearvoden och andra ersättningar Sociala avgifter Totala löner och ersättningar 548 448 938 I 934 147 95 27 269 534 437 759 1 730 154 88 il 254 Not 8 Ränteintäkter och liknande resultatposter Utdelning Ränteintäkter på koncernkonto Räntebidrag Summa 2 143 J. ill 2 98 56.lli Not 9 Räntekostnader och liknande resultatposter 2012 Räntekostnader banklån Räntekostnader till Gagnefs kommun Borgen sa vgi ft Övriga räntekostnader Summa -3 882-57 -311 :l ~ -4 847
16 Not 10 Byggnader och mark 2012-12-31 2011-12-31 Byggnader Ingående anskaffningsvärden Arets förändringar: -Nyanskaffningar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Arets förändringar: -Avskrivningar -Nedskrivningar -Uppskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående bokfört värde byggnader Markanläggningar Ingående anskaffningsvärden Årets förändringar: Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Arets förändringar Utgående ackumulerade ~ s krivningar Utgående bokfört värde markanläggningar Mark Ingående anskaffningsvärde Arets förändringar: -Nyanskaffningar Utgående bokfört värde mark 193 837 193 794 I 903 43 195 740 193 83 7-36 857-33 724-3 217-3 133-8 400 11 300-37 174-36 857 158 566 156 980 3 119 3 119 3 119 3 119 -I 543-1373 - 132-1 70 -I 675 -I 543 l 444 I 576 7 588 7 588 282-7 870 7 588 Not 11 Byggnadsinventarier Byggnadsinventarier Ingående anskaffningsvärden Utgående ackumulerat anskaffningsvärde Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar 2012-12-31 2011-12-31 I 200 l 200 I 200 I 200-680 -560-120 -120-800 -680 Utgående bokfört värde byggnadsinventarier ~ ~
17 Not 12 Specifikation av aktier och andelar SABO, Byggförsäkrings AB, I 0 aktier HBV, I andel Complus AB, 5 aktier 2012-12-31 10 40.5. 2011-12-31 10 40 :5. Not 13 Övriga långfristiga fordringar Återbäringsbelopp HBV Vid årets början Tillkommande fordringar Reglerade fordringar 2012-12-31 I '/9 46-225 149 29-179 Not 14 Uppskrivningsfond Ingående saldo Årets uppskriv_ningar Summa 2012-12-31 0 ll)oo!.ll.qq 20 11-12-31
18 Not 15 Förändring av eget kapital Aktie- Upp- Reserv- Över- Balan- Årets Totalt kapital skrivning fond kurs- serat resultat fond fond resultat Belopp vid årets Ingång enligt fastställd balansräkning 12 000 0 200 0 393 1 642 14 235 Resultatdisposition enligt årsstämman: Utdelning 0 0 0 0 0 0 0 Balanseras i ny räkning 0 0 0 0 I 642 -I 642 0 Uppskrivningsfond, avsättning 0 11 300 0 0 0 0 11 300 Årets resultat Q Q Q Q Q -7 013-7 013 Belopp vid årets utgång UJ!!!Q 11300 llq Q 2035-7 013 18 522 Not 16 Specifikation av lånestruktur och räntebindningstid Under 2012 har Gagnefs kommun fastställt en finanspolicy. 1 den ingår bland annat att Gagnefs kommun i fo11sättningen ska vara koncernbank och att Gagnefsbostäder AB inte längre själva kommer att ta upp lån. Under 2012 har denn;i process påbörj;its. Bolagets lån uppgår till I 57.600 tkr. Per 2012-12-31 har 6.000 tkr av lånen lagts över till Gagnefs kommun, medan resterande del, 1S1.600 tkr, fortfarande är upplånat direkt mot Kommuninvest AB. Samtliga lån löper med rörlig ränta per 2012-12-31 och den genomsnittliga låneräntan för året har uppgått till 2,69%. Gagnefs kommun borgar för samtliga externa lån. Bolaget betalar en borgensavgift på 0,2% för detta. Not 17 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2012-12-3 1 2011-12-3 1 Upplupna räntekostnader 252 734 Förutbetalda hyror 674 862 Övriga poster 246 297 Summa I 172 189]/
19 Gagnef 2013 -Qj_-2-]. ~ i/t/p Anders Ahlgren Verks J dpeirekt'. r fi:~ ) - - /1, - - -- Bo Billbom ( ) ~ 1}~ Pär Sixtensson Vår revisionsberättelse har lämnats ld l3 -Jti-~. KPMGAB an berg 8-0JJffbOJf/! revisor --- -- - J
20 Gagnefsbostäder AB Org nr. 556527-7463 www.gag nefsbostader.se ef