Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Höken 11 Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2016. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2017 och 2022. Inga större underhåll är planerade de närmaste åren. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Föreningens lån är för närvarande amorteringsfria. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus upplåta lägenheter åt medlemmarna till nyttjande utan begränsning i tiden. Medlems rätt i föreningen på grund av sådan upplåtelse kallas bostadsrätt. Medlem som innehar bostadsrätt kallas bostadsrättshavare. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 2006-10-26. Föreningens nuvarande stadgar registrerades 2006-10-26 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Lars Ingvar Arnold Gustafsson Mats Willy Christian Flygare Carl Jonas Wahlbeck Ordförande Ledamot Ledamot Styrelsen har under året avhållit 2 protokollförda sammanträden. Revisor Ivana Flygare Ordinarie Intern Egen Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2016-04-14. Extra föreningsstämma hölls 2016-12-07. Budget möte. Sida 1 av 12
Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Säte Höken 11 2007 Helsingborg Fullvärdesförsäkring finns via Länsförsäkringar. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Värdeåret är 2007. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 309 m², varav 309 m² utgör lägenhetsyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 3 lägenheter med bostadsrätt. Lägenhetsfördelning: 1 1 1 0 0 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2017 och sträcker sig fram till 2022. Underhållsplanen uppdaterades 2017. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Planerat underhåll År Översyn av plåttak 2020 Målning fönster o dörrar 2022 Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Ekonomisk förvaltning Sveriges BostadsrättsCentrum AB Föreningens ekonomi För att långsiktigt planera föreningens ekonomi upprättades 2017 en långtidsbudget som sträcker sig fram till 2023. Sida 2 av 12
FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL 2016 2015 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 416 635 420 511 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 200 003 185 856 Finansiella intäkter 97 1 389 Minskning kortfristiga fordringar 0 2 000 Ökning av kortfristiga skulder 14 180 0 214 280 189 245 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 134 705 145 956 Finansiella kostnader 44 258 44 252 Ökning av kortfristiga fordringar 16 281 0 Minskning av kortfristiga skulder 0 2 913 195 244 193 121 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 435 671 416 635 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL 19 036-3 876 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Fördelning av intäkter och kostnader Övriga intäkter 14% Kapitalkostnader 18% Reparationer 18% Avskrivningar 28% Taxebundna kostnader 25% Årsavgifter 86% Övrig drift 11% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 268 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Väsentliga händelser under räkenskapsåret Inga väsentliga händelser under året 2016. Inga åtgärder planerade 2017. Årsavgifterna planeras inte att justeras under 2017. Sida 3 av 12
Medlemsinformation Medlemslägenheter: 3 st Överlåtelser under året: 1 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 4 st Tillkommande medlemmar: 1 st Avgående medlemmar: 0 st Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 5 st Flerårsöversikt Nyckeltal 2016 2015 2014 2013 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 555 555 552 555 Lån/m² bostadsrättsyta 4 854 4 854 4 854 4 854 Elkostnad/m² totalyta 31 33 35 34 Värmekostnad/m² totalyta 135 149 155 171 Vattenkostnad/m² totalyta 16 19 19 12 Kapitalkostnader/m² totalyta 143 143 143 143 Soliditet (%) 87 88 88 88 Resultat efter finansiella poster (tkr) -49-73 -51 33 Nettoomsättning (tkr) 181 185 184 193 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 309 m² bostäder. Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 10 764 000 0 0 10 764 000 Fond för yttre underhåll 48 543 20 262-34 551 62 832 S:a bundet eget kapital 10 812 543 20 262-34 551 10 826 832 Fritt eget kapital Balanserat resultat -87 504-20 262-38 090-29 152 Årets resultat -48 541-48 541 72 641-72 641 S:a ansamlad förlust -136 045-68 803 34 551-101 793 S:a eget kapital 10 676 498-48 541 0 10 725 039 Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat -48 541 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll -67 242 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -20 262 summa balanserat resultat -136 045 Styrelsen föreslår följande disposition: att i ny räkning överförs -136 045 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 4 av 12
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2016 2015 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 2 181 248 171 348 Övriga rörelseintäkter Not 3 18 755 14 508 Summa rörelseintäkter 200 003 185 856 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 4-119 490-130 257 Övriga externa kostnader Not 5-15 214-15 699 Avskrivning av materiella Not 6-69 678-69 678 anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader -204 383-215 634 RÖRELSERESULTAT -4 380-29 778 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 97 1 389 Räntekostnader och liknande resultatposter -44 258-44 252 Summa finansiella poster -44 161-42 863 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER -48 541-72 641 ÅRETS RESULTAT -48 541-72 641 Sida 5 av 12
Balansräkning TILLGÅNGAR 2016-12-31 2015-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 7 11 747 729 11 817 407 Summa materiella anläggningstillgångar 11 747 729 11 817 407 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 11 747 729 11 817 407 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Avgifts- och hyresfordringar 0-15 550 Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 8 62 809 18 702 Förutbetalda kostnader och upplupna Not 9 3 792 3 413 intäkter Summa kortfristiga fordringar 66 601 6 565 KASSA OCH BANK Kassa och bank 390 652 416 635 Summa kassa och bank 390 652 416 635 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 457 253 423 200 SUMMA TILLGÅNGAR 12 204 981 12 240 607 Sida 6 av 12
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2016-12-31 2015-12-31 EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser 10 764 000 10 764 000 Fond för yttre underhåll Not 10 48 543 62 832 Summa bundet eget kapital 10 812 543 10 826 832 Fritt eget kapital Balanserat resultat -87 504-29 152 Årets resultat -48 541-72 641 Summa fritt eget kapital -136 045-101 793 SUMMA EGET KAPITAL 10 676 498 10 725 039 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 11 1 500 000 1 500 000 Summa långfristiga skulder 1 500 000 1 500 000 KORTFRISTIGA SKULDER Leverantörsskulder 11 450 7 018 Skatteskulder 0 0 Upplupna kostnader och förutbetalda Not 14 17 033 8 550 intäkter Summa kortfristiga skulder 28 483 15 568 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 12 204 981 12 240 607 Sida 7 av 12
Tilläggsupplysningar Belopp anges i kronor om inte annat anges. Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2016 2015 Byggnader 119 år 119 år Not 2 NETTOOMSÄTTNING 2016 2015 Årsavgifter 171 348 171 348 Elintäkter 9 900 0 Överlåtelse 0 0 181 248 171 348 Not 3 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2016 2015 Övriga intäkter 18 755 450 Elintäkter 0 12 500 Överlåtelse 0 1 113 Pantsättningsavgift 0 445 18 755 14 508 Sida 8 av 12
Not 4 DRIFTKOSTNADER 2016 2015 Fastighetskostnader OVK Obl. Ventilationskontroll 3 750 0 Förbrukningsmateriel 1 463 131 5 213 131 Reparationer Värmeanläggning/undercentral 22 490 0 Ventilation 3 532 0 Bredband 18 688 0 Fasad 0 52 500 44 710 52 500 Taxebundna kostnader El 9 713 10 320 Värme 41 845 46 150 Vatten 5 037 5 743 Sophämtning/renhållning 4 134 3 974 60 728 66 187 Övriga driftkostnader Försäkring 3 776 3 731 Kabel-TV 3 200 3 525 6 976 7 256 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 1 863 4 183 TOTALT DRIFTKOSTNADER 119 490 130 257 Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2016 2015 Förvaltningsarvode 11 070 8 752 Förvaltningsarvoden övriga 1 562 0 Administration 2 582 6 947 15 214 15 699 Not 6 AVSKRIVNINGAR 2016 2015 Byggnad 69 678 69 678 69 678 69 678 Sida 9 av 12
Not 7 BYGGNADER OCH MARK 2016-12-31 2015-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 12 044 931 12 044 931 Utgående anskaffningsvärde 12 044 931 12 044 931 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -227 524-157 846 Årets avskrivningar enligt plan -69 678-69 678 Utgående avskrivning enligt plan -297 202-227 524 Planenligt restvärde vid årets slut 11 747 729 11 817 407 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 3 592 000 3 592 000 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 4 516 000 5 983 000 Taxeringsvärde mark 2 238 000 1 698 000 6 754 000 7 681 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 6 754 000 4 285 000 6 754 000 4 285 000 Not 8 ÖVRIGA FORDRINGAR 2016-12-31 2015-12-31 Skattekonto 14 259 17 437 Skattefordran 3 131 1 265 Klientmedel hos SBC 45 019 0 Fordringar 400 0 62 809 18 702 Not 9 FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA INTÄKTER 2016-12-31 2015-12-31 Försäkring 3 792 0 Kabel-TV 0 1 200 Förvaltningskostnader 0 2 214 3 792 3 414 Not 10 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2016-12-31 2015-12-31 Vid årets början 62 832 74 178 Reservering enligt stadgar 20 262 0 Reservering enligt stämmobeslut 17 949 17 949 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut -52 500-29 295 Vid årets slut 48 543 62 832 Sida 10 av 12
Not 11 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2016-12-31 Belopp 2016-12-31 Belopp 2015-12-31 Villkorsändringsdag SEB 2,950 % 1 500 000 1 500 000 2017-12-28 Summa skulder till kreditinstitut 1 500 000 1 500 000 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut 0 0 1 500 000 1 500 000 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 1 500 000 kr. Not 12 STÄLLDA SÄKERHETER 2016-12-31 2015-12-31 Fastighetsinteckningar 2 500 000 2 500 000 Not 13 VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER ÅRETS SLUT Påkoppling av fibernät till samtliga lägenheter. Sida 11 av 12
Not 14 UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER 2016-12-31 2015-12-31 Vatten 455 0 Ränta 1 474 1 475 Elavgifter 0 921 Värmeavgifter 0 6 154 Förutbetalda avgifter och hyror 15 104 0 17 033 8 550 Styrelsens underskrifter HELSINGBORG den / 2017 Lars Ingvar Arnold Gustafsson Ordförande Mats Willy Christian Flygare Ledamot Carl Jonas Wahlbeck Ledamot Min revisionsberättelse har lämnats den / 2017 Ivana Flygare Intern revisor Sida 12 av 12