Q2 2018 DELÅRSRAPPORT Kliniskt överlägsen skalpkylning
Innehåll Resultat och finansiell ställning... 3 Vd:s kommentar...5 Företaget...6 Marknaden...7 Affärsmodell...9 Produkten och produktutveckling... 10 Finansiell information... 11 Framåtblickande uttalanden... 12 Riskfaktorer... 12 Aktien... 13 Styrelsens försäkran... 14 Finansiella tal Resultaträkning Dignitana Group... 15 Balansräkning Dignitana Group... 16 Förändringar i eget kapital Dignitana Group... 18 Kassaflödesanalys Dignitana Group... 19 Resultaträkning Moderbolaget Dignitana AB... 20 Balansräkning Moderbolaget Dignitana AB... 21 Principer för delårsrapportens upprättande... 23 Finansiell kalender... 23 Kontaktuppgifter... 23 DELÅRSRAPPORT Q2 INNEHÅLL 2
Resultat och finansiell ställning Väsentliga händelser under perioden Försäljningen under perioden uppgick till 9 022 tkr (1 041 USD), en ökning med 51 procent jämfört med första kvartalet 2018. EBITDA uppgick till -2 701 tkr, -312 KUSD, en förbättring med 69 procent jämfört med samma period 2017. Dignitana ingick sitt första leasingavtal utanför USA avtalet rör DigniCap-enheter till 3 kliniker i Spanien. 9 DigniCap-enheter såldes till vårdinrättningar i länder utanför USA. Avtal har ingåtts för 10 DigniCap-enheter på 6 kliniker i USA. Behandlingsintäkterna från klinikerna i USA har ökat med 21 procent, jämfört med det första kvartalet 2018. Dignitana tar över ansvaret från Sysmex för alla installerade DigniCap-enheter i Europa. Enheterna finns på totalt 70 kliniker i 11 länder. Flytten av verksamheten från Lund i Sverige till Dallas i USA var genomförd i april, två månader tidigare än planerat. Dignitana AB:s huvudkontor fortsätter att ha sitt säte i Lund. I juni avslog American Medical Association (USA:s läkarförbund) företagets ansökan att få en unik CPT-kod (Current Procedural Terminology) för skalpkylningsenheter. Koden skulle inneburit en förenkling för patienten att få ersättning från försäkringsbolagen. Avsaknaden av en unik CPT-kod har inte haft någon inverkan på Dignitanas försäljning. Årets bolagsstämma hölls den 24 april 2018 i Lund. Bolagsstämman beslöt i enlighet med styrelsens förslag på samtliga punkter. Thomas Kelly, William Cronin, Ingrid Atteryd Heiman och Mikael Wahlgren omvaldes som styrelseledamöter vid bolagsstämman den 24 april 2018 med Thomas Kelly som styrelseordförande. DELÅRSRAPPORT Q2 RESULTAT OCH FINANSIELL STÄLLNING 3
Väsentliga händelser efter perioden I juli registrerade Dignitana AB ett helägt nytt italienskt dotterbolag, Dignitana S.r.l (Società a responsabilità limitata). Det nya bolaget ska göra det enklare att ingå avtal med offentliga vårdinrättningar i Italien. Efter Dignitana S.r.l-registreringen i Italien kan Dignitana slutföra försäljningen av 3 DigniCap-enheter i landet. Ytterligare 2 DigniCap-enheter har sålts till kliniker i länder utanför USA sedan den 1 juli 2018. Finansiella resultat i korthet Nyckeltal Q2 Q2 Q1-Q2 Q1-Q2 Helår DIGNITANA GROUP 2018 2017 2018 2017 2017 Nettoomsättning, tkr 8 976 5 758 14 873 11 886 22 941 Totala intäkter, tkr 9 022 5 852 15 010 12 029 23 133 Resultat efter finansiella poster, tkr -5 374-10 813-14 325-18 922-42 355 Kassa och bank, tkr 10 368 10 121 10 368 10 121 1 018 Resultat per aktie före och efter utspädning, kr -0,13-0,53-0,33-0,93-2,10 Q2 Q2 Q1-Q2 Q1-Q2 Helår DIGNITANA AB 2018 2017 2018 2017 2017 Nettoomsättning, tkr 7 283 4 636 11 727 9 948 18 300 Totala intäkter, tkr 7 328 4 729 11 863 10 091 18 490 Resultat efter finansiella poster, tkr -4 931-10 914-13 958-19 100-42 277 Kassa och bank, tkr 9 518 9 157 9 518 9 157 606 DELÅRSRAPPORT Q2 RESULTAT OCH FINANSIELL STÄLLNING 4
Vd:s kommentar De resultat vi nu presenterar för det här kvartalet utgör en viktig milstolpe för Dignitana. Kvartalsintäkterna för Bolaget uppgick till 9 022 tkr. Tack vare den omorganisation vi genomfört är Bolaget nära att nå lönsamhet för den löpande verksamheten. Flytten av de administrativa och regulatoriska funktioner från Lund till Dallas i USA genomfördes tidigare än planerat och fungerar nu väl. Den nya slimmade organisationen har givit oss den effektivitet och kostnadsstruktur som krävs för att kunna skapa ett framtida lönsamt företag. Föregående år innebar intressanta och unika utmaningar. Nu är vi i ett läge då vi kan dra fördel av de möjligheter vi ser framför oss. Jag är mycket nöjd med de resultat vi presenterar i denna halvårsrapport och ser fram emot att få fortsätta det viktiga arbete som redan påbörjats. I USA genererades intäkterna i huvudsak från affärsmodellen att ta betalt per behandling. Behandlingsintäkterna från klinikerna i USA har ökat med 21 procent, jämfört med det första kvartalet 2018. Det motsvarar en ökning på 71 procent jämfört med samma period förra året. Vi har nu visat tillväxt från ett kvartal till ett annat under 9 på varandra följande kvartal, efter FDA-godkännandet i slutet av 2015. Antalet kliniker i USA växer stadigt och vi fokuserar dessutom på att optimera våra intäkter genom att öka utnyttjandegraden för DigniCap-enheterna på redan existerande DigniCap-kliniker. Det andra kvartalet 2018 har inneburit ett enormt steg framåt för Dignitana med tillväxt i framför allt USA och Europa, men försäljning på även andra marknader (Australien, Mellanöstern och Karibien) har också bidragit till våra intäkter. Vår verksamhet har utvecklats kraftigt det senaste året och vår finansiella bas har breddats tack vare en breddning av Bolagets intäktskällor försäljning av DigniCap-enheter, serviceavtal, leasingkontrakt och behandlingsavgifter. Under det andra kvartalet började vi även få intäkter i form av leasing- och serviceavgifter från den kundbas vi tog över från Sysmex i slutet av första kvartalet. Vi räknar med att intäkterna i Europa kommer att fortsätta att öka genom ökade försäljningsintäkter från leasing- och serviceavtal. Som framgångsrik marknadsledare av en överlägsen klinisk skalpkylningsprodukt strävar vi ständigt efter innovation och användarvänlighet både vad gäller produkten och de tjänster vi erbjuder. Våra medarbetare är både kunniga och erfarna och det resulterar i att vårt arbete gör stor skillnad i cancerpatienternas vardag. Dignitanas förändring från ett bolag med fokus på produktutveckling och registrering av produkten till en kommersiellt bolag med fokus på försäljning och intäktsskapande aktiviteter har periodvis varit svår. Vi tror att de åtgärder vi vidtagit, och vidtar just nu, är de rätta och nödvändiga. Vi har hittills gjort betydande framsteg och vägen framåt känns som betydligt tydligare för att kunna förverkliga den stora potential som vi tror Dignitana har förutsättningar för att nå. Allt detta är möjligt på grund av det stöd vi får från våra aktieägare, något jag vill tacka er för. Vi har redan satt flera nya rekord under 2018 och vi ser fram emot fortsatt tillväxt och att möta nya möjligheter under resten av året. William Cronin, vd Dignitana AB DELÅRSRAPPORT Q2 VD:S KOMMENTAR 5
Företaget Dignitana är ett svenskt medicinteknikbolag baserat i Lund, och listat på Nasdaq First North. Företaget utvecklar, producerar och säljer DigniCap skalpkylningssystem, en patenterad, medicinsk kylenhet som ger cancerpatienter möjlighet till ökat välbefinnande och livskvalitet genom att minimera håravfall under cytostatikabehandlingen. DigniCap är U.S. Food and Drug Administration (FDA)-godkänt sedan 2015 och erbjuder en jämn, konstant kylning med hög effektivitet, säkerhet och acceptabel patientkomfort. 2017 erhöll Dignitana ett utökat godkännande från FDA, som innebär att DigniCap kan användas inte bara av patienter med bröstcancer, utan även av patienter med cancer i prostata, äggstockar, livmoder, lungor och andra vävnader, som får cytostatikabehandling mot solida tumörer. DELÅRSRAPPORT Q2 FÖRETAGET 6
Marknaden Cancer är en av de vanligaste dödsorsakerna över hela världen och antalet personer som drabbas av cancer fortsätter att öka. Enligt världshälsoorganisationen (WHO) får 14,1 miljoner människor om året diagnosen cancer. En av de vanligaste behandlingarna mot cancer är cytostatika. Enligt globala uppskattningar finns det 20 000 kliniker som erbjuder cytostatika behandling och över 10 miljoner behandlingar utförs per år. Cytostatikabehandling har flera negativa bieffekter, med håravfall som en av de mest synliga och ofta den som oroar patienterna mest. Läkare bedömer att omkring 10 procent av alla patienter tackar nej till cytostatikabehandling eftersom de är rädda att förlora sitt hår. Dignitanas DigniCap skalpkylningssystem används idag huvudsakligen för bröstcancerpatienter, den vanligaste cancerformen hos kvinnor världen över. Enligt World Cancer Research Fund diagnosticeras 1,7 miljoner nya fall per år. Dignitana bedömer att 60 procent av alla bröstcancerpatienter kan behandlas med DigniCap skalpkylningssystem. Bara i USA diagnosticeras omkring 800 000 patienter med solida cancertumörer varje år. DigniCap skalpkylningssystem är en svensk uppfinning och har funnits på marknaden sedan 2001. DigniCap skalpkylningssystem finns i Australien, Belgien, Kanada, Colombia, Frankrike, Tyskland, Dubai, Italien, Irak, Mexiko, Qatar, Rumänien, Schweiz, Storbritannien och många andra länder. USA är Dignitanas största marknad. Under det andra kvartalet ökade våra behandlingsintäkter i USA med 21 procent jämfört med det första kvartalet 2018. Under det andra kvartalet ingicks dessutom nya avtal med 6 kliniker på sammanlagt 10 DigniCap-enheter. Det innebär totalt 102 kliniker och 136 DigniCap-enheter från och med den 30 juni. Flera viktiga försäljningshändelser kan noteras under perioden: Florida Cancer Specialists, det största oberoende vårdbolaget inom onkologi i USA, beslutade att utöka antalet kliniker som erbjuder DigniCap skalpkylningssystem. Dignitana har även ingått avtal med Atlantic Health System, en av de största vårdinrättningarna i New Jersey i nordöstra USA, för att börja erbjuda tjänster på deras huvudklinik. Utanför USA har Dignitana fortsatt att sälja DigniCapenheter till vårdinrättningar runt om i världen. Under det andra kvartalet såldes sammanlagt 9 DigniCap-enheter, till Caymanöarna och Australien, via distributören Aurora BioScience, och till Mellanöstern via Tesla. Under första kvartalet såldes 2 DigniCap-enheter till Rumänien, vilket ger totalt 11 sålda enheter utanför USA hittills i år. DELÅRSRAPPORT Q2 MARKNADEN 7
Mycket tyder på att det finns en betydande tillväxtpotential i Europa. Utöver försäljningsmöjligheter till nya vårdinrättningar tog Dignitana över 70 kliniker i 11 länder från Sysmex i april i år. Av de 70 klinikerna har 16 leasat utrustning medan övriga kliniker har inköpta DigniCapenheter. Dignitana arbetar nu med de kliniker som har köpt DigniCap-enheter för att garantera att de får fortsatt snabb och anpassad service och underhåll inom ramarna för serviceavtalen. Under det andra kvartalet tecknade Dignitana även sitt första leasingavtal direkt med en kund utanför USA. Avtalet omfattar 3 kliniker i Madrid och Barcelona, som drivs av Spaniens ledande vårdbolag inom onkologi. Vår distributör i Mellanöstern, Tesla Medical Solutions, marknadsför aktivt DigniCap skalpkylningssystem och gör framsteg i registreringsprocessen för försäljning i Saudiarabien, Oman, Kuwait, Armenien och Egypten. Tesla har hittills levererat DigniCap-enheter till Irak, Qatar och Dubai. Vi för pågående samtal med Konica Minolta Medical om en ansökan till Japan Pharmaceuticals and Medical Devices Agency (PMDA) för att få godkänt att börja sälja DigniCap skalpkylningssystem på den japanska marknaden. Medicinska konferenser är ett utmärkt tillfälle att öka kännedomen om DigniCap och skalpkylning hos patienter och vårdpersonal och för att knyta kontakter med både existerande och potentiella kunder. Under det andra kvartalet deltog vi i två konferenser, som var och en besöktes av 3000 vårdanställda. Oncology Nursing Society Congress i Washington DC i maj samlade flera av våra existerande och potentiella kunder. På Multinational Association of Supportive Care in Cancer Conference i Wien i juni i år hölls en välbesökt workshop om skalpkylning, vilken gav Bolaget ett utmärkt tillfälle att sprida kunskap om DigniCap skalpkylningssystem. DELÅRSRAPPORT Q2 MARKNADEN 8
Affärsmodell Företaget har fyra huvudsakliga affärsmodeller: försäljning av DigniCap-enheter, service- och underhållsavtal för sålda DigniCap-enheter, leasingavgifter för DigniCap-enheter och behandlingsavgifter för patienter som använder leasade DigniCap-enheter. I USA ligger den största tillväxtpotentialen i intäkter från behandlingar med DigniCap skalpkylningssystem. Under det andra kvartalet 2018 ökade utnyttjandet av DigniCap-enheterna med 21 procent jämfört med föregående kvartal. Globalt ser vi en ökad försäljningstakt för nya DigniCap skalpkylningssystem. För de marknader som hittills inte visat intresse för vår modell med avgift per behandling arbetar vi på att ta fram en mer hållbar affärsmodell för regelbundna och löpande intäkter i form av leasing- och service- och underhållsavtal. DELÅRSRAPPORT Q2 AFFÄRSMODELL 9
Produkten och produktutveckling Cancer är en av de vanligaste livshotande sjukdomarna i världen och behandlas ofta med cytostatika. Håravfall är en ofta förekommande bieffekt av cytostatikabehandlingen och en av de bieffekter som oroar patienterna mest. Det påverkar deras livskvalitet, möjligheten att komma tillbaka till arbetet och deras självbild negativt. Kliniska studier har visat att DigniCap skalpkylnings - system ger minskat håravfall hos cancerpatienter som får cytostatikabehandling mot solida tumörer. Den nuvarande modellen av DigniCap skalpkylningssystem har funnits på marknaden sedan 2009. Förutom vissa mjukvaruuppdateringar har systemet nyligen uppgraderats med bland annat DigniTherm Click Cap, ett tillbehör som tagits fram för att förbättra användarvänligheten. Den ger också bättre passform runt huvudet vilket förbättrar behandlingsresultatet. I USA lanserades Click Cap i mars 2018 och under andra kvartalet har en stadig ökning av användningen av Click Cap noterats efter att klinikerna upptäckt fördelarna med det nya tillbehöret. Dignitana är för närvarande inne i en intensiv period av produktutveckling för att lansera nästa generation av vårt skalpkylningssystem. Den nya versionen av DigniCap skalpkylningssystem kommer att bestå av en mindre individuell enhet, som är enklare att använda för både patient och vårdpersonal. Utvecklingen av den nya versionen av DigniCap skalpkylningssystem går enligt planerna. Vi räknar med att introducera det nya systemet på marknaden i slutet av 2018 eller början av 2019. DELÅRSRAPPORT Q2 PRODUKTEN OCH PRODUKTUTVECKLING 10
Finansiell information Koncernens intäkter kommer från försäljning av DigniCap skalpkylningssystem, behandlingsavgifter, leasingavgifter för DigniCap-enheter, service och underhållsavtal samt övriga intäkter, till exempel försäljning av reservdelar. Koncernens intäkter under det andra kvartalet 2018 uppgick till 9 022 tkr, en ökning med 54 procent jämfört med samma period förra året, då intäkterna låg på 5 852 tkr. Koncernens intäkter under det andra kvartalet 2018 ökade med 51 procent jämfört med det första kvartalet 2018. Dignitana, Inc. fortsätter att generera ökade intäkter varje kvartal. Ökningen per kvartal ligger på i genomsnitt 15 procent för de senaste fyra kvartalen. Under samma period, från det andra kvartalet 2017 till det andra kvartalet 2018, har Dignitana, Inc. ökat intäkterna med totalt 71 procent. Koncernens rörelsekostnader, jämfört med samma kvartal förra året, har minskat med 1 582 tkr. Dignitana AB har fått lägre personalkostnader som en konsekvens av flytten av Bolagets operativa verksamhet från Sverige till USA. Företaget har minskat sina kostnader med 2 896 tkr under de två första kvartalen 2018, jämfört med samma period 2017. Den 30 juni 2018 hade företaget 22 anställda varav 2 i Sverige och 20 i USA, jämfört med den 30 juni 2017, då företaget hade totalt 20 anställda varav 9 i Sverige och 11 i USA. Dignitana AB förväntas ha fortsatt lägre personal kostnader även under resten av året. Vi förväntar oss också en minskning av kostnaderna för kontoret i Lund. Övertagandet av de europeiska klinikerna från Sysmex den 1 april 2018 och registreringen av det nya italienska dotterbolaget Dignitana S.r.l. har medfört ökade kostnader för resor, juridiska ärenden och andra utgiftsposter. Kostnaderna ligger utanför de normala verksamhetskostnaderna. I kostnader för sålda varor ingår kostnaden för färdiga varor sålda under perioden. Intäkter från försäljning av varor redovisas när varorna har levererats och äganderätten gått över till köparen. I USA säljer inte Dignitana, Inc. DigniCap-enheter direkt till slutkunden. Istället används olika leasingmodeller. Valutajusteringar redovisas under avsnittet finansiella poster i resultaträkningen och under eget kapital i balansräkningen. Dignitana har intäkter och kostnader i olika valutor, till exempel US-dollar, euro och andra valutor. Valutakursdifferenser redovisas under resultat från finansiella poster i resultaträkningen. Intäkter per kvartal Dignitana, Inc. (USD) 800 000 700 000 600 000 500 000 400 000 300 000 200 000 100 000 0 Q1 2016 Q2 2016 Q3 2016 Q4 2016 Q1 2017 Q2 2017 Q3 2017 Q4 2017 Q1 2018 Q2 2018 DELÅRSRAPPORT Q2 FINANSIELL INFORMATION 11
Framåtblickande uttalanden Den här rapporten kan innehålla så kallade framåtblickande uttalanden i form av uppskattningar och bedömningar av den framtida utvecklingen. Ord som tror förväntar avser uppskattar bedömer förutser, kommer att och så vidare markerar i allmänhet att det handlar om ett framåtblickande uttalande och inte historiskt baserade fakta. Framåtblickande uttalanden är underkastade vissa risk- och osäkerhetsfaktorer, som kan göra att det verkliga resultat skiljer sig markant från Dignitanas tidigare resultat eller framtidsprognoser. Riskfaktorer En investering i värdepapper är förenad med risk. Dignitanas verksamhet påverkas av, och kan komma att påverkas av, ett antal faktorer som inte helt kan kontrolleras av Bolaget. De finns risker både vad avser omständigheter som är hänförliga till Dignitana och sådana som inte har något specifikt samband med Bolaget. Nedan listas, utan inbördes rangordning och utan anspråk på att vara en fullständig uppräkning, några av de riskfaktorer och omständigheter som anses vara väsentliga för Dignitanas verksamhet och framtida utveckling. De risker som nämns nedan är inte en fullständig uppräkning av de risker som Bolaget och dess aktieinnehavare kan exponeras för. Ytterligare risker, som för närvarande inte är kända för Bolaget eller som Bolaget för närvarande inte bedömer som väsentliga, kan också komma att ha ett avgörande inflytande på Dignitanas verksamhet, finansiella ställning och resultat. Sådana risker kan även leda till att Bolagets aktiekurs faller kraftigt och investerare kan komma att förlora hela eller delar av sin investering. Förutom innehållet i detta avsnitt bör investerare beakta den övriga informationen i Prospektet i sin helhet samt göra en övergripande omvärldsanalys. Den ej uttömmande uppräkningen av företagets risker avser (vilket inte skall ses som en komplett uppräkning): Patent, nyckelpersoner, hantering av tillväxt, omstrukturering, utvecklingskostnader, konkurrenter, kapitalbindning, beroende av enstaka kunder, kunder, myndighetstillstånd och registrering, cytostatikabehandling utan bieffekter, leverantörer och tillverkare, intjäningsförmåga och framtida kapitalbehov, politiska risker, förändringar i lagstiftning och regelverk, tvistemål och valutarisker. En detaljerad genomgång av dessa riskfaktorer ges i nyemissionsprospektet från december 2017 ( Prospektet ) som kan laddas ned via http://dignitana.se/investor-relations/nyemissioner/ DELÅRSRAPPORT Q2 FRAMÅTBLICKANDE UTTALANDEN, RISKFAKTORER 12
Aktien Det totala antalet utestående aktier i periodens slut uppgick till 40 548 224. Aktien är noterad på Nasdaq First North sedan 30 november 2011 efter att ha varit noterad på Aktietorget sedan juni 2009. Aktien har börssymbolen DIGN. Det finns 265 000 teckningsoptioner i bolaget. Optionerna berättigar till köp av 165 000 aktier under perioden 1-30 juni 2019 och 100 000 aktier under perioden 1-30 juni 2020 och kommer vid fullt utnyttjande att öka bolagets aktiekapital med totalt 265 000 kr. Erik Penser Bank är företagets Certified Adviser. DELÅRSRAPPORT Q2 AKTIEN 13
Styrelsens försäkran Styrelsen och vd försäkrar att den upprättade delårsrapporten ger en rättvisande bild av företagets verksamhet, finansiella ställning och resultat och beskriver de väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som bolaget står inför. Dignitana AB Organisationsnummer: 556730-5346 Lund, 21 augusti 2018 Dignitana AB Styrelsen Thomas Kelly, ordförande William Cronin, styrelseledamot och vd Mikael Wahlgren, styrelseledamot och vice vd Ingrid Atteryd Heiman, styrelseledamot Den här delårsrapporten har inte granskats av företagets revisorer. DELÅRSRAPPORT Q2 STYRELSENS FÖRSÄKRAN 14
Resultaträkning Dignitana Group KR Q2 Q2 Q1-Q2 Q1-Q2 Helår DIGNITANA GROUP 2018 2017 2018 2017 2017 Rörelseintäkter Nettoomsättning 8 976 113 5 758 847 14 872 844 11 885 776 22 940 627 Aktiverat arbete för egen räkning - 14 975 14 975 Övriga rörelseintäkter 45 623 92 987 136 584 128 579 177 763 Summa rörelseintäkter 9 021 736 5 851 834 15 009 428 12 029 330 23 133 365 Kostnader för sålda varor 930 848 941 266 1 435 424 2 605 247 3 724 858 Bruttovinst 8 090 888 4 910 568 13 574 004 9 424 083 19 408 507 Rörelsekostnader Övriga externa kostnader 5 911 704 7 165 201 12 559 927 13 495 063 28 419 237 Personalkostnader 4 862 982 6 466 888 10 507 162 11 143 425 24 687 021 Övriga rörelsekostnader 17 270 7 672 27 607 39 087 54 808 Summa rörelsekostnader 10 791 957 13 639 761 23 094 696 24 677 575 53 161 066 Rörelseresultat -2 701 069-8 729 193-9 520 692-15 253 492-33 752 559 Avskrivning av materiella och immateriella anläggningstillgångar 1 982 603 1 572 128 3 947 573 2 975 345 6 761 746 Rörelseresultat efter avskrivningar -4 683 672-10 301 321-13 468 264-18 228 837-40 514 305 Resultat från finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter 204 189 1 666 590 922 1 666 1 896 Räntekostnader och liknande resultatposter -894 666-513 165-1 447 263-695 008-1 842 255 Summa resultat från finansiella poster -690 477-511 499-856 341-693 342-1 840 359 Resultat efter finansiella poster -5 374 149-10 812 820-14 324 605-18 922 179-42 354 664 Skatt 245 244 Periodens resultat -5 374 149-10 812 820-14 324 605-18 922 179-42 599 908 Totalt antal aktier vid periodens slut före och efter utspädning 1 40 548 224 20 274 112 40 548 224 20 274 112 20 274 112 Genomsnittligt antal aktier före och efter utspädning 1 40 548 224 20 274 112 40 548 224 20 274 112 20 274 112 Vinst per aktie före och efter utspädning 1-0,13-0,53-0,35-0,93-2,1 1) ingen utspädning DELÅRSRAPPORT Q2 RESULTATRÄKNING DIGNITANA GROUP 15
Balansräkning Dignitana Group KR REDOGÖRELSE FÖR FINANSIELL STÄLLNING 2018-06-30 2017-06-30 2017-12-31 Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten 11 705 836 12 908 719 11 399 905 Materiella anläggningstillgångar Inventarier, verktyg och installationer 17 285 073 14 685 176 19 355 859 Summa anläggningstillgångar 28 990 909 27 593 895 30 755 764 Omsättningstillgångar Varulager mm Färdiga varor och handelsvaror 4 792 917 4 863 367 2 567 773 Förskott till leverantörer 0 12 036 276 062 4 792 917 4 875 403 2 843 835 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 7 358 784 2 539 449 2 974 624 Aktuella skattefordringar 9 686 352 257 219 880 Övriga kortfristiga fordringar 0 2 126 465 43 927 775 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 846 886 1 518 702 557 422 8 215 356 6 536 873 47 679 701 Kassa och bank 10 368 236 10 120 878 1 017 957 Summa omsättningstillgångar 23 376 509 21 533 154 51 541 493 Summa tillgångar 52 367 418 49 127 049 82 297 257 DELÅRSRAPPORT Q2 BALANSRÄKNING DIGNITANA GROUP 16
Balansräkning Dignitana Group KR (FORTS) REDOGÖRELSE FÖR FINANSIELL STÄLLNING 2018-06-30 2017-06-30 2017-12-31 Eget kapital och skulder Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital (40 528 224 st aktier à kvotvärde 1 kr, 20 274 112 föregående år) 40 548 224 20 274 112 20 274 112 Ej registrerat aktiekapital 20 274 112 Fond för utvecklingsutgifter 2 635 796 2 635 796 2 635 796 43 184 020 22 909 908 43 184 020 Fritt eget kapital Övrigt fritt eget kapital 7 866 366 32 906 284 50 561 848 Periodens resultat -14 324 605-18 922 179-42 599 908-6 458 240 13 984 105 7 961 940 Summa eget kapital 36 725 780 36 894 013 51 145 960 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 1 497 818 4 134 077 5 090 671 Övriga kortfristiga skulder 6 830 822 367 442 431 425 Skulder till kreditinstitut 0 5 000 000 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2 694 058 2 731 517 9 751 101 Summa kortfristiga skulder 11 022 698 7 233 036 20 273 197 Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 4 618 939 5 000 000 10 878 100 Summa eget kapital och skulder 52 367 418 49 127 049 82 297 257 DELÅRSRAPPORT Q2 BALANSRÄKNING DIGNITANA GROUP, (FORTS) 17
Förändringar i eget kapital Dignitana Group KR Q1-Q2 Q1-Q2 Helår 2018 2017 2017 Ingående balans 51 145 960 55 870 277 55 870 277 Nyemission Ej registrerad nyemission 42 575 635 Emissionskostnad -4 772 032 Utställda optioner 124 000 Förändring av omräkningsdifferens avseende dotterbolag Periodens resultat -95 575-54 085-52 012 Resultat för periodens slut -14 324 605-18 922 179-42 599 908 Utgående balans 36 725 780 36 894 013 51 145 960 DELÅRSRAPPORT Q2 FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL DIGNITANA GROUP 18
Kassaflödesanalys Dignitana Group KR Q2 Q2 Q1-Q2 Q1-Q2 Helår 2018 2017 2018 2017 2017 Den löpande verksamheten Rörelseresultat före finansiella poster -4 683 672-10 301 321-13 468 264-18 228 837-40 514 305 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet 1 982 603 1 572 128 3 947 573 2 960 370 7 210 315 Erhållen ränta 204 189 1 666 590 922 1 666 1 896 Erlagd ränta -894 666-60 667-614 583-60 700-622 412 Betald inkomstskatt 0 0 0 0-105 478-3 391 546-8 788 194-9 544 352-15 327 501-34 029 984 Ökning/minskning av varulager -2 594 402-4 569 580-1 949 082-8 475 067-363 242 Ökning/minskning övriga kortfristiga fordringar -3 815 910 1 462 252 39 370 768-2 235 583-704 973 Ökning/minskning övriga kortfristiga skulder -68 242-622 951-9 250 499-731 808 1 631 606 Kassaflöde från den löpande verksamheten -9 870 100-12 518 473 18 626 835-26 769 959-33 466 593 Investeringsverksamheten Investeringar i anläggningstillgångars -1 515 455-313 153-2 182 718-919 450-14 411 521 Kassaflöde från investeringsverksamheten -1 515 455-313 153-2 182 718-919 450-14 411 521 Finansieringsverksamheten Nyemission 0 0 0 0 Emissionskostnad 0 0 0 0-290 574 Utställda optioner 0 0 0 0 124 000 Långfristiga skulder -405 164 5 000 000-6 259 161 5 000 000 16 282 187 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -405 164 5 000 000-6 259 161 5 000 000 16 115 613 Periodens kassaflöde -11 790 720-7 831 626 10 184 956-22 689 409-31 762 501 Likvida medel vid periodens början 22 185 170 17 994 652 1 017 957 32 864 372 32 864 372 Omräkningsdifferens i likvida medel -26 215-42 148-834 678-54 085-83 914 Likvida medel vid periodens slut 10 368 235 10 120 878 10 368 235 10 120 878 1 017 957 DELÅRSRAPPORT Q2 KASSAFLÖDESANALYS DIGNITANA GROUP 19
Resultaträkning Moderbolaget Dignitana AB KR DIGNITANA AB, Q2 Q2 Q1-Q2 Q1-Q2 Helår MODERBOLAGET 2018 2017 2018 2017 2017 Rörelseintäkter Nettoomsättning 7 282 529 4 636 191 11 726 347 9 948 117 18 300 358 Aktiverat arbete för egen räkning - - 14 975 14 975 Övriga rörelseintäkter 45 451 92 880 136 413 127 693 174 783 Summa rörelseintäkter 7 327 980 4 729 071 11 862 759 10 090 785 18 490 116 Kostnader för sålda varor 930 848 941 266 1 435 424 2 605 247 3 724 858 Bruttovinst 6 397 132 3 787 805 10 427 335 7 485 538 14 765 258 Rörelsekostnader Övriga externa kostnader 8 607 266 9 728 717 18 063 722 17 625 187 36 998 667 Personalkostnader 607 693 2 908 890 2 407 036 5 303 712 11 949 482 Övriga rörelsekostnader 17 270 7 672 27 607 39 087 54 808 Summa rörelsekostnader 9 232 229 12 645 279 20 498 365 22 967 986 49 002 957 Rörelseresultat -2 835 097-8 857 474-10 071 030-15 482 448-34 237 699 Avskrivningar och nedskrivningar 1 941 880 1 543 115 3 877 155 2 922 565 6 652 242 Rörelseresultat efter avskrivningar -4 776 978-10 400 589-13 948 185-18 405 013-40 889 941 Resultat från finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter 204 189 26 590 922 26 - Räntekostnader och liknande resultatposter -358 290-513 165-600 436-695 008-1 387 321 Summa resultat från finansiella poster -154 101-513 139-9 514-694 982-1 387 321 Resultat efter finansiella poster -4 931 079-10 913 728-13 957 699-19 099 995-42 277 262 Skatt - - - - - Periodens resultat -4 931 079-10 913 728-13 957 699-19 099 995-42 277 262 DELÅRSRAPPORT Q2 RESULTATRÄKNING MODERBOLAGET DIGNITANA AB 20
Balansräkning Moderbolaget Dignitana AB KR REDOGÖRELSE FÖR FINANSIELL STÄLLNING 2018-06-30 2017-06-30 2017-12-31 Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten 11 687 992 12 908 719 11 399 905 Materiella anläggningstillgångar Inventarier, verktyg och installationer 16 948 178 14 412 595 19 153 383 Finansiella anläggningstillgångar Andelar i dotterbolag 420 010 420 010 420 010 Summa anläggningstillgångar 29 056 180 27 741 324 30 973 298 Omsättningstillgångar Varulager mm Färdiga varor och handelsvaror 4 792 917 4 863 367 2 567 773 Förskott till leverantörer 12 036 276 062 4 792 917 4 875 403 2 843 835 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 3 358 421 867 052 460 788 Kortfristiga fordringar från koncernföretag 447 995 2 679 583 - Aktuella skattefordringar 0 352 257 219 880 Övriga kortfristiga fordringar 0 2 052 514 43 927 775 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 452 980 631 486 311 218 4 259 396 6 582 892 44 919 661 Kassa och bank 9 518 149 9 156 670 606 356 Summa omsättningstillgångar 18 570 463 20 614 965 48 369 852 Summa tillgångar 47 626 643 48 356 289 79 343 150 DELÅRSRAPPORT Q2 BALANSRÄKNING MODERBOLAGET DIGNITANA AB 21
Balansräkning Moderbolaget Dignitana AB KR (FORTS) REDOGÖRELSE FÖR FINANSIELL STÄLLNING 2018-06-30 2017-06-30 2017-12-31 Eget kapital och skulder Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital (40 528 224 st aktier à kvotvärde 1 kr, 20 274 112 föregående år) 40 548 224 20 274 112 20 274 112 Ej registrerat aktiekapital 20 274 112 Fond för utvecklingsutgifter 2 635 796 2 635 796 2 635 796 43 184 020 22 909 908 43 184 020 Fritt eget kapital Övrigt fritt eget kapital 7 994 421 32 711 766 32 835 766 Överkursfond 22 301 523 Emissionskostnad -4 772 032 Periodens resultat -13 957 699-19 099 995-42 277 262-5 963 278 13 611 771 8 087 995 Summa eget kapital 37 220 742 36 521 679 51 272 015 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 1 086 152 4 134 077 4 409 253 Övriga kortfristiga skulder 1 347 127 367 442 9 485 220 Skulder till kreditinstitut 5 000 000 Skulder till koncernföretag 4 584 539 431 425 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2 353 623 2 333 091 8 745 237 Summa kortfristiga skulder 9 371 441 6 834 610 28 071 135 Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 1 034 460 5 000 000 - Summa eget kapital och skulder 47 626 643 48 356 289 79 343 150 DELÅRSRAPPORT Q2 BALANSRÄKNING MODERBOLAGET DIGNITANA AB (FORTS) 22
Principer för delårsrapportens upprättande Företaget tillämpar Årsredovisningslagen (1995:1554) och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning. Finansiell kalender 27 november 2018 Delårsrapport för Q3 till och med den 30 september 2018 26 februari 2019 Årsredovisning 2018 Tidigare årsredovisningar och delårsrapporter finns tillgängliga på www.dignitana.se Kontaktuppgifter Dignitana AB Adress Traktorgränden 3, 226 60 Lund Telefon +46 (0) 46-16 30 91 Webbplats www.dignitana.se E-post info@dignitana.se Investor Relations investorrelations@dignitana.com Certified Adviser Erik Penser Bank +46 (0) 8 463 8000 www.penser.se DELÅRSRAPPORT Q2 PRINCIPER FÖR DELÅRSRAPPORTENS UPPRÄTTANDE, FINANSIELL KALENDER, KONTAKTUPPGIFTER 23