Årsredovisning för Adoptionscentrum ORGANISATIONSNUMMER 802004-7737 Styrelsen och förbundsdirektören avger härmed årsredovisning för verksamhetsåret 2012. I stället för den ordinarie ledamoten Birgitta Igel, som varit frånvarande p g a sjukdom, har suppleanten Patrik Elisson trätt in och undertecknat årsredovisningen. Utöver denna årsredovisning har också en verksamhetsberättelse upprättats som redovisas i det tryckta dokumentet Adoptionscentrum 2012 Verksamhetsberättelse med årsredovisning. Verksamhetsberättelsen har inte reviderats. Innehåll Förvaltningsberättelse Sid B 1 Resultaträkningar Sid B 5 Balansräkningar Sid B 6 Noter Sid B 7 Styrelsens och revisorernas underskrifter Sid B14 Om inte särskilt anges redovisas alla belopp i tusental kronor. Jämförelsesiffror avseende 2011 återfinns i balans- och resultaträkningarna med tillhörande noter. Förvaltningsberättelse Adoptionscentrums syfte och ändamål Adoptionscentrum är en ideell partipolitiskt och religiöst obunden medlemsorganisation som verkar inom tre intresseområden, förmedling, bistånd och förening (medlem). Huvuduppgift är att förmedla internationella adoptioner, där barns rätt till familj och vuxnas vilja att ta emot ett främmande barn som sitt förenas. För detta ändamål hade Adoptionscentrum vid ingången av 2012 auktorisation från Myndigheten för internationella adoptionsfrågor (MIA) att arbeta i 22 länder. Under året sökte och beviljades Adoptionscentrum auktorisation för ytterligare ett land och vid årets slut hade Adoptionscentrum auktorisation för att arbeta i 23 länder. Inom ramen för biståndsverksamhetens internationella utvecklingssamarbete ska Adoptionscentrum verka för att förhindra att barn överges av sina familjer och att situationen för de barn som finns på barnhem förbättras. Inom medlemsverksamheten ska Adoptionscentrum verka för att adoptivfamiljers och adopterades intressen tillvaratas. Inom förbundet finns 24 regionala avdelningar som bedriver verksamhet för medlemmarna. Dessa avdelningar är egna juridiska personer som får stöd av Adoptionscentrum i sitt arbete. Avdelningarnas intäkter och kostnader ingår inte i denna årsredovisning. Finansiering av verksamheten Adoptionsverksamheten finansieras med de ärendeavgifter och adoptionsavgifter som adoptanterna betalar till Adoptionscentrum. Avgifterna är beräknade efter självkostnad. Adoptionscentrum får även statsbidrag från MIA (Myndigheten för internationella adoptionsfrågor). B 1(14)
För att adoptera genom Adoptionscentrum måste man vara medlem och betala medlemsavgift. Många väljer att kvarstanna som medlem även efter att adoptionen är klar. Biståndsverksamheten finansieras i huvudsak genom Sida-bidrag förmedlade både direkt genom Sida och genom Forum Syd. Adoptionscentrum är medlem i Forum Syd och har status som programavtalsorganisation. Det innebär en större frihet att omfördela bidrag mellan enskilda projekt så länge man håller sig inom det beviljade programmets ramar. Adoptionscentrums egeninsats i biståndsprojekten kommer från insamlade medel från medlemmar. I huvudsak sker insamlingen i dag genom Föräldralösa Barn, Insamlingsstiftelse, som är en närstående insamlingsstiftelse med 90-konto. Stiftelsen kan bevilja Adoptionscentrum projektbidrag. Stiftelsens verksamhet kontrolleras av Svensk insamlingskontroll. Adoptionscentrum blev i slutet av 2012 medlem av FRII (Frivilligorganisationernas insamlingsråd) och kommer senare i vår att lämna en rapport över hur Adoptionscentrum följer FRIIs kvalitetskod. Resultat och ställning Adoptionscentrums totala resultat före avsättningar uppgår till 603 tkr jämfört med budgeterat -2 267 tkr. Resultatet fördelar sig på verksamhetsgrenarna enligt följande. Belopp i tkr Bokslut 2012 Budget 2012 Bokslut 2011 Förmedlingsverksamhet +2 078-125 +1 746 Medlemsverksamhet -643-1 314-505 Biståndsverksamhet -831-828 -180 Totalt 603-2 267 1 061 Utfallet för 2012 före avsättningar för garantiavgifter och rotletning blev bättre än budgeterat och i likhet med 2011 är resultatet positivt. Resultatet medger dock inte utrymme fullt ut för avtalade avsättningar till fonderna för framtida rotletning och garantiavgifter med 1 351 tkr. Bättre finansnetto och en stor positiv valutadifferens avseende utlandsbetalningar utgör de huvudsakliga förklaringarna till bättre resultat än budgeterat. Verksamhetens intäkter och kostnader Verksamhetsintäkterna uppgick till 61 672 tkr. Adoptionsavgifterna inklusive ersättning för avbrutna adoptionsärenden uppgick till 42 243 tkr och medlemsavgifterna till 2 967 tkr. Från MIA erhöll Adoptionscentrum bidrag med 718 tkr. Bidraget upptas som intäkt för förmedlingsverksamheten och minskar därigenom avgiftsbelastningen för adoptanterna. Sida-bidrag m m har erhållits med 9 588 tkr för pågående biståndsprojekt inom det internationella utvecklingssamarbetet jämfört med föregående år 9 239 tkr. Verksamhetskostnaderna uppgick till totalt 63 039 tkr. Verksamhetskostnaderna för medlemsverksamheten uppgick till 3 962 tkr, förmedlingsverksamheten till 48 662 tkr och biståndsverksamheten till 10 415 tkr. Till de 24 lokalavdelningarna utbetalades medlemsavgiftsbidrag med 628 tkr. Bidraget utgörs av en fast del som är lika stor för alla avdelningar och en rörlig del som är beroende av antal medlemmar inom lokalavdelningen. Fördelningsprincipen fastställs av förbundsmötet. Personalkostnaderna uppgick till 24 685 tkr. I personalkostnaderna ingår samtliga personalkostnader för personal vid kansliet i Sverige och kostnader för övriga personer som B 2(14)
anlitats för tillfälliga uppgifter i Sverige samt kostnader för medarbetare och personer som anlitats för tillfälliga uppgifter i utlandet. Adoptionscentrum har fått täckning för egna personalkostnader i biståndsprojekt med 1 014 tkr. Under året har personalneddragningar gjorts och åtta fast anställda har fått sluta och en person som varit tjänstledig har ersatts internt. Under året har inga investeringar i utrustning gjorts. Avskrivningarna på tidigare anskaffningar uppgick till 203 tkr. Några nyckeltal Bokslut Budget Bokslut 2012 2012 2011 Antal adoptioner 272 250 338 Antal avbrutna adoptioner 43-63 Antal ärenden på gång 285-384 Totalt antal sökande vid årets slut 1 921 2 000 2 150 Antal nya sökande 548 500 539 Antal medlemsfamiljer 6 211 6 000 6 654 Antal adoptioner 2012 blev visserligen något högre än budgeterat men lägre än tidigare år. Antal adoptioner har nästan halverats jämfört med 2006 då Adoptionscentrum förmedlade 532 adoptioner. Situationen är i stort sett detsamma för alla adoptionsorganisationer såväl i Sverige som i utlandet. Behovet av internationella adoptioner har minskat vilket självfallet är positivt. Antal adoptionsärenden under handläggning vid årets slut 2012 uppgick till 285 jämfört med 384 året innan. 43 adoptionsärenden avbröts under året vilket medförde något lägre ersättningar från avbrutna ärenden än föregående år. Totalt antal adoptionssökande och nya sökanden under året har blivit något högre än förväntat i budgeten. Eftersom antal förmedlade adoptioner inte har följt samma utveckling innebär det att handläggningstiderna för ärendena har ökat något från i genomsnitt 16 månader till 17 månader räknat från start för ett visst land till hemkomst med barn. Antal medlemmar har fortsatt att sjunka med ca 7 % från år 2011 och uppgick till 6 211 vid slutet av 2012. Som jämförelse kan nämnas att antal medlemmar 2006 uppgick till 9 150. Resultatet från finansiella investeringar Resultatet från finansiella investeringar (skillnaden mellan ränteintäkter och räntekostnader samt övriga finansiella kostnader och intäkter) blev +1 971 tkr jämfört med +1 250 tkr år 2011. En förklaring till den positiva skillnaden är att marknadsvärdena för placeringarna vid årsskiftet medgav att tidigare nedskrivningar kunde återföras. Adoptionscentrum behåller normalt värdepapper till förfallodagen. Tillgångar och skulder vid årets slut Under året fattade styrelsen beslut om en placeringspolicy för de medel som inte behövs i den löpande verksamheten. Huvuddragen i placeringspolicyn är att placeringar ska ske på ett tryggt och förutsägbart sätt och med beaktande att inga placeringar görs i företag som har verksamhet inom spel, pornografi, vapen-, alkohol- och tobaksindustrin. Överskottet av likvida medel har placerats på bank- och plusgirokonton, fonder samt i obligationer. De B 3(14)
likvida medlen utgörs delvis av inbetalda ännu ej ianspråktagna adoptionsavgifter. I bokslutet uppgick inbetalda ej förbrukade adoptionsintäkter till 22 953 tkr jämfört med 26 726 tkr föregående år vilka redovisas som en skuld i balansräkningen. Den minskade skulden sammanhänger med färre pågående adoptionsärenden (285 jämfört med 354 föregående år). På särskilt klientmedelskonto i bank fanns vid årsskiftet 12 165 tkr enligt MIAs villkor om separationsrätt för förskottsbetalda adoptionsavgifter som kan bli föremål för återbetalning om adoptionsärendet avbryts. Det belopp som vid årsskiftet skulle kunna bli föremål för återbetalning uppgick endast till 7 083 tkr. En mycket stor del av Adoptionscentrums kostnader utgörs av betalningar till utlandet i framför allt USD och EUR. För att minimera effekten av växlande valutakurser säkrar Adoptionscentrum en stor del av det förväntade valutabehovet genom terminsavtal inför varje tertial då adoptionsavgifterna fastställs. I bokslutet uppgår terminsavtalen till 6 200 tkr avseende kommande köp av 550 000 USD respektive 280 000 EUR. Föräldralösa Barn, Insamlingsstiftelse, var i höstas en av organisationerna inom Världens Barnkampanjen. Därigenom garanteras stiftelsen en viss andel av de medel som samlades in (ca 4 Mkr). För att täcka stiftelsens del av kampanjkostnaderna lånade Adoptionscentrum mot skuldförbindelse ut 500 tkr eftersom stiftelsen inte hade likvida medel för detta. Stiftelsen kommer att återbetala skulden när man erhåller de garanterade bidragen från Radiohjälpen ur Världens Barninsamlingen. B 4(14)
Not 2012 2011 Resultaträkning (tkr) 1 Intäkter Adoptionsintäkter 2, 3 45 757 53 428 Projektbidrag 4 9 588 9 239 Medlemsavgifter 5 2 967 3 154 Statsbidrag från MIA - 718 705 Övriga intäkter 6 2 641 3 288 Summa intäkter 61 672 69 813 Kostnader Personalkostnader i Sverige och utlandet 7-24 685-24 687 Adoptionskostnader i utlandet 26-18 062-22 408 Projektstöd -7 775-7 849 Förvaltningskostnader 8-7 488-7 300 Resekostnader 9-2 249-3 215 Förenings-/medlemskostnader, info o webb 10-1 808-3 084 Övriga kostnader 11-971 -1 456 Summa kostnader -63 039-70 001 Resultat från finansiella investeringar Ränteintäkter och utdelningar 12 1 509 1 251 Nedskrivningar och återförda nedskrivningar 13 462-2 Årets resultat 603 1 061 Disposition av årets resultat 14 Resultat enligt resultaträkningen ovan 603 1 061 Avgiftsrelaterade avsättningar o övr avtalade avs -1 351-1 640 Årets resultat efter avgiftsrelaterade o övriga avtalade avsättningar -747-579 Övriga avsättningar och uttag 747 579 Ofördelat resultat 0 0 B 5(14)
Noter med redovisningsprinciper Redovisningsprinciper Redovisningsprinciper. Adoptionscentrums redovisnings- och värderingsprinciper överensstämmer med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd för ideella föreningar. I enlighet med MIAs anvisningar hålls förmedlings- och medlemsverksamheten respektive det internationella utvecklingssamarbetet åtskilda. Vidare tillämpas FRIIs (Frivilligorganisationernas insamlingsråd) Styrande riktlinjer för årsredovisning i tillämpliga delar. Eget kapital och krav på nivåer för eget kapital Utlandsfonden ska utgöra säkerhet för de kostnader som har nedlagts i utlandet innan en adoption kommer till stånd. Vidare ska fonden fungera som en sorts solidatitetsfond för familjer som tex drabbas av onormalt höga kostnader i samband med sin adoption. Förbundsdirektören kan besluta om bidrag ur Utlandsfonden till en enskild sökande upp till 25 tkr per ärende. Vid bidrag till högre belopp ska förbundsstyrelsen fatta beslut. Fonden ska också stå som garant för utvecklingssatsningar i nya länder. Reservfonden ska trygga verksamhetens fortbestånd i Sverige. Enligt förbundsmötesbeslut 1997 ska dessa båda fonder motsvara minst halva budgetomslutningen exklusive biståndsverksamheten. Årets resultat regleras direkt mot fonderna och dessa är att betrakta som fritt eget kapital. Fonden för övergivna barn används för egeninsats i biståndsprojekt. Till fonden avsätts bidrag från allmänheten, tex utdelning från Humanfonden. Ändamålsbestämda medel utgörs av medel som ska användas för speciella ändamål tex bidrag för framställning av Skriftserien eller för framtida rotletning för adopterade. MIA anger i sina auktorisationsvillkor att organisationen ska ha ekonomiska medel för avveckling av verksamheten. Om verksamhetens intäkter under de två senaste åren huvudsakligen härrör från adoptioner från ett land bör det egna kapitalet uppgå till minst 50% av verksamhetens kostnader. Om verksamheten är spridd på fler länder och inget av länderna står för mer än hälften av intäkterna, bör det egna kapitalet uppgå till minst 40% av kostnaderna. Fördelning av gemensamma kostnader och intäkter mellan verksamhetsgrenarna. Uppdelning i förmedlings- respektive medlemsverksamhet görs med utgångspunkt från hur mycket tid som kanslipersonalen lägger på respektive område. 20 heltidsanställda har arbetat med den direkta adoptionsverksamheten medan 2 heltidsanställda har arbetat med den del som finansieras med medlemsavgifter. Kostnader för ledning och styrelse, administration, IT, lokaler samt information belastar förmedlingsverksamheten med 90% och medlemsverksamheten med 10%. Konferenser riktade mot kontaktpersoner inom lokalavdelningarna som fungerar som stöd i förmedlingsarbetet belastar förmedlingsverksamheten. Resoroch rötterverksamheten bekostas av medlemsverksamheten. Finansnettot gottskrivs förmedlingsverksamheten. Värderingsprinciper för värdepapper Finansiella anläggningstillgångar och kortfristiga placeringar har upptagits enligt lägsta värdets pricip, d v s till det vid balansdagen lägsta av anskaffningsvärdet och marknadsvärdet. Not 1 Resultat per verksamhetsgren (tkr) Förmedlings verksamhet Medlemsverksamhet Bistånd Totalt Intäkter 48 768 3 319 9 584 61 672 Kostnader -48 662-3 962-10 415-63 039 Rörelseresultat 107-643 -831-1 368 Finansnetto 1 971 - - 1 971 Årets resultat 2 078-643 -831 603 B 7(14)
Not 2 Adoptionsavgift, kr Tabellen visar de avgifter som gällt för sökande som fått sina adoptionsavgifter fastställda respektive tertial. Tertial 3 2012 Tertial 2 2012 Tertial 1 2012 Tertial 3 2011 Svensk del av adoptionsavgiften 60 000 60 000 60 000 50 000 - vid flerbarnsadoption tillkommer 30 000 30 000 30 000 25 000 Garantibelopp, del av adoptionsavgiften 4 000 4 000 4 000 4 000 -vid flerbarnsadoption tillkommer 2 000 2 000 2 000 2 000 Sjuk- och olycksfallsförsäkring vid flerbarnsadoption 3 000 3 000 3 000 3 000 Land/kontakt Bulgarien 173 000 173 000 173 000 179 000 Colombia, privata barnhem 195 000 189 000 189 000 177 000 Colombia, ICBF - 111 000 111 000 101 000 Ecuador 190 000 167 000 167 000 161 000 Estland 129 000 129 000 129 000 124 000 Etiopien 131 000 129 000 129 000 115 000 Filippinerna 120 000 117 000 117 000 108 000 Indien 150 000 150 000 150 000 135 000 Kenya 150 000 145 000 145 000 144 000 Kina 147 000 141 000 141 000 134 000 Lesotho 156 000 148 000 148 000 139 000 Madagaskar 167 000 167 000 167 000 160 000 Nigeria 153 000 151 000 151 000 143 000 Panama 166 000 158 000 158 000 150 000 Ryssland 206 000 198 000 198 000 190 000 Serbien och Montenegro 147 000 150 000 150 000 145 000 Sydafrika 123 000 125 000 142 000 132 000 Sydkorea 201 000 198 000 198 000 192 000 Thailand 100 000 99 000 99 000 91 000 Zambia 164 000 164 000 164 000 142 000 Land/kontakt - Släktadoptioner Filippinerna 88 000 88 000 88 000 78 000 Kina 84 000 84 000 84 000 72 000 Thailand 72 000 72 000 72 000 62 000 Not 3 Ärendeavgift Ärendeavgiften 2500 kronor, erläggs kalenderårsvis t o m det år man startar sitt adoptionsärende för ett visst land och avser i sin helhet adoptionsverksamheten. Enligt det adoptionsavtal mellan Adoptionscentrum och en adoptionssökande som gäller fr o m oktober 2007 erläggs avgiften varje år under ett ärendes gång. Ärendevgifterna uppgick till 5.043 tkr jämfört med budgeterat 5.000 tkr. Not 4 Projektbidrag, internationellt utvecklingssamarbete, tkr 2012 2011 Statsbidrag från Sida och Forum Syd 8 869 8 423 Övriga bidrag bl a från Föräldralösa Barn, Insamlingsstiftelse 719 816 Summa 9 588 9 239 Statliga bidrag redovisas som skuld till dess att de utgifter som bidraget ska täcka uppkommer. Övriga bidrag redovisas enligt kontantmetoden då de erhålles. Not 5 Medlemsavgifter Medlemsavgiften för fullt betalande medlem/medlemsfamilj var 475 (475) kronor. Avgiften för adopterade med eget boende, som ej var adoptionssökande, var 200 (200) kronor upp till och med det år de fyller 25 år. Medlemsavgifterna avser i sin helhet medlemsverksamheten. Medlemsavgifterna 2012 uppgick till 2.967 tkr jämfört med budgeterat 2.850 tkr. Av medlemsavgiften utbetalades 100 kronor per fullt betalande medlem och 80 kr per ungdomsmedlem till de regionala avdelningarna som medlemsavgiftsbidrag. Utbetalda medlemsavgiftsbidrag uppgick till 628 tkr mot budgeterat 600 tkr. B 8(14)
Not 6 Övriga intäkter 2012 2011 Avgifter för avbrutna adoptionsärenden 1 529 2 077 Utdelning från Humanfonden 376 496 Uppdragsersättning från bl a Föräldralösa Barn 196 306 Tidningsintäkter 111 100 Försäljning av Skriftserien m m 94 46 Avgifter för Resor och rötter 58 68 Avgifter för kurser och konferenser 50 11 Intäkter från återresor 48 175 Gåvor och insamlade medel 39 5 Diverse intäkter 140 3 Summa 2 641 3 288 Not 7 Löner och andra ersättningar och sociala kostnader (ÅRL 5:19-20, 22-24, BFNAR 2002:9, BFN R4), tkr 2012 2011 Totalt varav bistånd Totalt varav bistånd Styrelse och förbundsdirektör 910 811 Övr anställda vid kansliet i Sverige 14 622 1 593 14 954 1 677 Löner och andra ersättningar till medarbetare i utlandet 2 221 185 2 392 188 Totala löner och ersättningar 17 753 1 778 18 157 1 865 Sociala kostnader 7 007 656 6 877 746 (varav pensionskostnader) 2 056 124 1 683 179 Av pensionskostnaderna avser 68 tkr (76 tkr) förbundsdirektören. Medelantal anställda, kansliet i Sverige (BFNAR 2002:9) 2012 2011 Medeltal anställda 37,5 41,3 Antal anställda vid årets slut 38 46 motsv heltidsanställda 35,3 42,5 varav män 4 6 Föräldralediga 0 4 Tjänstlediga 1 Nyanställda 2 5 Slutat 10 14 Medarbetare i utlandet cirka 25 25 Not 8 Förvaltningskostnader 2012 2011 Lokal- och kontorskostnader -6 484-6 456 Arvoden till styrelse och revisorer -1 003-844 Summa -7 488-7 300 Not 9 Resekostnaderna avser samtliga kostnader förknippade med resor och besök till och från Not 10 Förenings-/medlemskostnader 2012 2011 Medlemsavgiftsbidrag till lokalavdelningarna 627 678 Kurser, konferenser och besök i avdelningarna 206 906 Tidningen Att adoptera 680 864 Informationskostnader o webben 295 637 Summa 1 808 3 084 Not 11 B 9(14)
Övriga kostnader 2012 2011 Sjuk- och olycksfallsförsäkring för adoptivbarn i två år 750 1014 Medlemsavgifter till div organisationer 105 69 Utlandsfondsbidrag 91 185 Diverse 25 189 Summa 971 1 456 Not 12 Ränteintäkter och utdelningar, tkr 2012 2011 Resultat från värdepapper och fordringar som är 385 266 anläggningstillgångar, räntor Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter - Räntor 917 893 - Utdelningar 206 92 Summa 1 509 1 251 Not 13 Nedskrivningar och återförda nedskrivningar 2012 2011 Resultat från värdepapper och fordringar som är -220-183 anläggningstillgångar, nedskrivningar - Nedskrivningar 0-480 - Återföring av tidigare nedskrivningar 682 661 Summa 462-2 Not 14 Disposition av årets resultat, tkr Ingående saldo Avgiftsrelaterade avsättningar Övr avsättningar minus uttag Utgående saldo Reservfond 16 927-1 075 15 852 Utlandsfond 36 380 1 101 250 37 732 Fonden för övergivna barn 1 929 226 2 156 Ändamålsbestämda medel/biståndsverksamheten 198-66 133 Ändamålsbestämda medel/adoptionscentrum övrigt 4 944 250-83 5 111 Summa 60 379 1 351-747 60 983 Not 15 Nedanstående balansräkningar för det internationella not 2012-12-31 2011-12-31 utvecklingssamarbetet/biståndet ingår i och utgör en del av förbundets balansräkningar, tkr Kortfristiga fordringar Övriga fordringar 952 75 Kassa och bank 5 218 3 789 Summa tillgångar 6 170 3 864 Eget kapital Fonden för övergivna barn 2 156 1 929 Ändamålsbestämda medel, biståndsverksamheten 133 198 Årets resultat -926 Summa eget kapital 10 1 362 2 128 Kortfristiga skulder - Skuld till Sida, Forum Syd samt övriga för pågående ännu ej 4 806 1 373 avslutade projekt Övriga skulder 2 77 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 0 285 Summa kortfristiga skulder 4 807 1 736 Summa eget kapital och skulder 6 170 3 864 Not 16 B 10(14)
Immateriella tillgångar, tkr 2012-12-31 2011-12-31 Balanserade utgifter för programvara 1 187 1 187 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 1 187 1 187 Ingående avskrivningar 1 187 1 187 Årets avskrivningar 0 0 Utgående ackumulerade avskrivningar 1 187 1 187 Utgående restvärde 0 0 Immateriella tillgångar värderas till anskaffningsvärde och skrivs av på 3 år om nyttjandetiden överstiger 3 år. Not 17 Materiella anläggningstillgångar, tkr 2012-12-31 2011-12-31 Ingående anskaffningsvärde 7 190 6 742 Inköp 0 448 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 7 190 7 190 Ingående avskrivningar 6 765 6 463 Försäljning och utrangeringar 0 0 Årets avskrivningar 203 302 Utgående ackumulerade avskrivningar 6 968 6 765 Utgående restvärde 222 425 Materiella anläggningstillgångar värderas till anskaffningsvärde och skrivs av över den bedömda livslängden om nyttjandetiden överstiger 3 år och anskaffningsvärdet överstiger 10 tkr. Följande avskrivningstider tillämpas: Möbler och kontorsutrustning 5 år Datorer och datautrustning 3 år Not 18 Innehav av långfristiga placeringar, tkr 2012-12-31 2011-12-31 Bokfört värde Marknadsvärde Bokfört värde Marknadsvärde SEB nr 3056, Fixed Floater, 09/2014-10-13 4 902 4 902 4 656 4 656 SEB nr 3059 Räntekorridor Obl 10/2017-03-02 2 020 2 089 1 937 1 937 SEB nr 3067 Räntekorridor Obl 10/2017-06-28 5 448 5 597 4 785 4 785 SEB nr 3068 Räntekorridor Obl 10/2015-06-16 2 436 2 573 2 436 2 440 SEB nr 3069 Räntekorridor Obl 10/2017-08-28 1 188 1 237 - - SEB nr 3071 Räntekorridor Obl 10/2015-10-01 998 1 010 - - Summa 16 991 17 408 13 813 13 817 Not 19 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter, tkr 2012-12-31 2011-12-31 Förutbetalda hyror 608 603 Upplupna ränteintäkter 240 222 Förutbetalda kostnader för pågående adoptionsärenden 4 915 4 703 Övriga poster 858 839 Summa 6 621 6 367 B 11(14)
Not 20 Kortfristiga placeringar, tkr 2012-12-31 2011-12-31 Bokfört värde Marknadsvärde Bokfört värde Marknadsvärde Terminsavtal m SEB om dollarköp 3 573 3 573 3 737 3 784 Terminsavtal m SEB om köp av EUR 2 407 2 407 1 658 1 658 Banco Humanfond 1 752 1 929 1 673 1 673 Banco Likviditetsfond - - 4 637 4 639 SEB Obligationsfond Flexibel 8 039 8 361 8 039 8 175 SEB Räntehedge Alpha 8 000 8 580 8 000 8 397 SEB Real Estate Portofolio Lux Ack - 5 400 5 431 SEB MultiAsset SEK - 5 223 5 223 Swedbank Penningmarknadsfond 5 590 5 614 505 506 SEB Företagsobligation SEK Flexibel 5 258 5 663 - - Summa 34 618 36 127 38 873 39 488 Not 21 Kassa och bank 2012-12-31 2011-12-31 Klientmedelskonto 12 165 13 414 Övriga poster 24 719 23 101 Summa 36 884 36 515 Not 22 Övriga skulder, tkr 2011-12-31 2011-12-31 Terminsavtal SEB köp av USD 3 758 3 737 Terminsavtal SEB köp av EUR 2 442 1 710 Förskott deltagaravgifter återresor 0 0 Personalens källskatt 307 320 Skulder t anställda 23 28 Övriga poster 22 87 Summa 6 552 5 882 Not 23 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter, tkr 2012-12-31 2011-12-31 Upplupna sociala kostnader 742 842 Upplupen lön 1 189 1 439 Övriga poster 1 019 1 154 Summa 2 951 3 435 Not 24 Ställda panter Ställda panter förekommer inte Not 25 Ansvarsförbindelser Ansvarsförbindelser förekommer inte. B 12(14)
Not 26 Resultatredovisning enligt MIAs villkor för auktorisation Belopp i tkr Not Förmedlingsverksamhet Medlemsverksamhet Stöd/biståndsverksamhet Totalt 2012 2011 2012 2011 2012 2011 2012 2011 Intäkter Medlemsavgifter 1 2 967 3 154 2 967 3 154 Ärendeavgifter 2 5 043 5 966 5 043 5 966 Adoptionsavgifter 3 40 714 47 461 40 714 47 461 Statsbidrag 6 718 705 8 973 8 423 9 691 9 128 Övriga bidrag 6 816 0 816 Gåvor och insamlade medel 5 415 501 415 501 Övriga intäkter 4 2 292 2 308 352 360 196 118 2 840 2 786 Summa intäkter 48 768 56 440 3319 3514 9 584 9 858 61 671 69 813 Kostnader Gemensamma kostnader i Sverige -26 891-29 674-3 962-4 019-2 544-1 950-33 396-35 412 Personalkostnader för anställda i Sverige 7-18 737-19 608-1 744-1 178-2 249-1 718-22 730-22 504 Arvoden till styrelse och revisorer, förvaltningskostnader -637-581 -71-31 -295-232 -1 003-612 Lokal- och kontorskostnader -4 239-4 475-471 -273-4 710-6 288 Resekostnader -2 103-2 342-146 -178-2 249-3 215 Övriga kostnader -1 174-2 667-1 530-2 330-2 704-2 791 Gemensamma kostnader i utlandet -3 527-3 589 0 0 0 0-3 527-3 589 Personalkostnader för anställda i utlandet -1 955-2 183-1 955-2 183 Omkostnader för verksamheten i utlandet -1 572-1 406-1 572-1 406 Direkta adoptionskostnader -18 062-22 408 0 0 0 0-18 062-22 408 Vårdkostnader -13 470-17 438-13 470-17 438 Advokatkostnader -978-994 -978-994 Översättningar och legaliseringar -2 534-2 875-2 534-2 875 Domstolskostnader, pass, upphållstillstånd, o.dyl -396-574 -396-574 Avgifter till övriga myndigheter -684-528 -684-528 Övriga kostnader 0 0 Direkta kostnader för medlemsverksamhet 0 0 Direkta kostnader för stöd/bistånd -7 871-8 088-7 871-8 320 Summa kostnader -48 480-55 672-3 942-3 989-10 416-10 038-62 838-69 700 Avskrivningar -183-272 -20-30 -203-302 Verksamhetens resultat 106 496-643 -505-831 -180-1 367-189 Finansiella poster 1 971 1 250 0 0 0 0 1 971 1 250 Årets resultat 2 078 1 746-643 -505-831 -180 603 1 061 Avsättningar (-)/uttag (+) /fonder 10-1 435-1 241 831 180-603 -1 061 Övriga kostnader under rubriken Gemensamma kostnader i Sverige utgörs av utlandsfondsbidrag, tidningar o facklitteratur, representation, bankavgifter m m samt andel av Adoptionscentrums gemensamma kostnader i Sverige, t ex konsulter, föreningsavgifter, representation, information m m. B 13(14)