Årsredovisning 2011/2012

Årsredovisning 2011/2012 Utsikt från Slåttdalsberget över Näskefjärden Nätraälvens Virkesförsäljningsförening ÅRSREDOVISNING 2008/2009

När ett företag eller en förening växer, ökar kraven på hela organisationen vilket är en utmaning som jag är alldeles övertygad om att Nätraälven Skog hanterar Christer Kjellsson Ordförande Kraven ökar Nätraälven växer använder vi som slogan i vår marknadsföring, inget kan vara mer rätt. Vi växer i medlemsantal, under hösten passerade vi 800 medlemmar som en naturlig följd därav ökar virkesvolymen och omsättningen för föreningen. För att kunna hantera detta så har föreningens personal förstärkts. När ett företag eller en förening växer, ökar kraven på hela organisationen vilket är en utmaning som jag är alldeles övertygad om att Nätraälven Skog hanterar. Vi i styrelsen hade på försommaren en styrelseutbildning, vi har infört systematiskt arbetsmiljöarbete och nytt affärssystem (Forest Base), detta är några exempel på vad som har gjorts och görs i föreningen. Vi har som säkert de flesta noterat ändrat Mattias Perssons befattning från Affärschef till Verkställande direktör (VD) detta för att tydliggöra styrelsens respektive VD: s ansvars- områden. Vad som jag tycker är glädjande är att föreningen i de flesta fall ger oss medlemmar ett bättre utfall när vi säljer vårt virke till föreningen som ett avverkningsuppdrag och då till ett av marknadens högsta pris. För 10-15 år sedan var det mer vanligt med avverkningsrätter (rotposter). Virkesåret 2002 utgjorde avverkningsrätter 33% av den totala virkesvolymen 2012 endast 9%, detta tar jag som ett tecken på att föreningen är allt duktigare vid förhandlingsbordet med våra köpare. Jag tackar övriga styrelsen och hela personalen för ett mycket väl utfört arbete 2012.

Skogsbranschen har haft ett tufft år med sjunkande efterfrågan på virkesråvara vilket också påverkat vår förening. Mattias Persson VD Nätraälven visar positivt resultat i tuffa tider Bokslutet för verksamhetsåret 2011-09-01 till 2012-08-31 är positivt och Nätraälven har fortsatt att öka verksamheten. Skogsbranschen har haft ett tufft år med sjunkande efterfrågan på virkesråvara vilket också påverkat vår förening. Vi har prioriterat att hålla uppe virkesprisbilden till medlemmen vilket återspeglar sig på årets resultat som är lägre än ifjol. Under året har vi fortsatt att växa ikapp organisationsmässigt både med mer personal men också med nya system och intern struktur. Vi har infört ett nytt affärssystem som håller reda på våra medlemmar/kunders uppdrag, konton och transaktioner. Jobbet med detta har varit omfattande där vi jobbat i princip dubbelt administrativt under tiden men nu är vi snart i hamn, skönt. Många snöbrottskador i medlemmarnas skogar var årets största utmaning förutom sjunkande prisbild. Vi kraftsamlade föreningens resurser omgående för att ta rätt på skadorna. Detta var tur för mycket av virket hann räddas innan sommaren, då virket annars skulle ha blivit nedklassat. Så här i efterhand kan vi konstatera att vissa trakter skulle ha körts om möjligt på barmark för att bli mer kostnadseffektiva (mindre letande). Frågan är då om vi hade hunnit med alla trakter i tid. Vi ser positivt på framtiden där efterfrågan på virke är god och dagens lite lägre prisnivå känns dock stabil på en skakig marknad. Signaler om förbättrad prisbild finns men då först till sommaren/hösten 2013. Tack till medlemmar, styrelse och personal.

1 (13) Styrelsen och verkställande direktören för NÄTRAÄLVENS virkesförsäljningsförening u.p.a. får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2011 09 01 2012 08 31. Förvaltningsberättelse Föreningens huvudsakliga verksamhet består av rundvirkeshandel och skoglig service, främst i Örnsköldsviks kommun men även Kramfors och Sollefteå kommun. Verksamhet under året Nettoomsättningen för 2011/2012 uppgick till 88 621 tkr, en ökning på 2 % jämfört med föregående år. Resultatet före överskottsfördelning och finansiella poster visar en vinst på 419 tkr. Utvecklingen för våra placeringar har på en pressad finansmarknad har sammantaget med räntor på innestående medel lett till ett negativt finansiellt netto på -168 tkr. Verksamhetsåret präglades av fortsatt tillväxt av föreningen med fler uppdrag och medlemmar. Affärsverksamheten har påverkats av en virkesmarknad med sjunkande virkespriser. Hela skogs- och virkesbranschen har under året haft det tufft med lägre efterfrågan men också genom stora skador på skog p.g.a. blötsnö och stormar. Skogsverksamheten med gallring och avverkning genomsyrades därför av "uppstädningsuppdrag" av den skadade skogen vilket var mycket resurskrävande. Verksamhetens omfattning ökade trots detta med 4 % från totalt 137 421 m3 fub till 143 489 m3 fub. Virkesvolymen genom avverkningsuppdrag samt leveransvirke uppgick till 130 346 m3fub, en ökning med 8 082 m3fub i jämförelse med föregående år. Den förmedlade volymen avverkningsrätter (rotposter) uppgick till 13 143 m3fub, vilket är en minskning med ca 2 000 m3fub jämfört med föregående år. Försäljning 2011/2012 2010/2011 2009/2010 2008/2009 Avverkningsuppdrag (m3fub) 123 603 115 354 81 215 74 645 Leveransvirke (m3fub) 6 743 6 910 3 822 4 024 Avverkningsrätter (m3fub) 13 143 15 157 11 638 1 456 Summa m3fub: 143 489 137 421 96 675 80 125 Summa kr: 68 935 977 71 159 464 44 833 033 39 959 847 Uppdragsverksamheten 2011/2012 2010/2011 2009/2010 2008/2009 Föryngringsavverkningar 488 ha 466 ha 312 ha 290 ha Gallringar 570 ha 406 ha 418 ha 340 ha Övriga avverkningar 36 ha 14 ha 10 ha 2 ha Röjning inkl underröjning 424 ha 380 ha 376 ha 359 ha Plantering 370 ha 245 ha 212 ha 267 ha Markberedning 363 ha 298 ha 251 ha 248 ha

2 (13) Medlemmar Under året har 44 nya medlemmar begärt inträde och 16 beviljats utträde. Vid räkenskapsårets utgång uppgick medlemsantalet till 773. Medlemskapitalet uppgår till 2 849 783 kr. Personal Föreningen har i medeltal haft 8,5 helårsanställda, varav 2,75 kvinnor. Antal tillfälligt anställda har varit två skogsarbetare. Styrelsen Styrelsen har haft 8 protokollförda sammanträden. Framtidsutsikter Föreningen har fortsatt en mycket positiv utveckling och antal uppdrag och medlemmar fortsätter växa. Det nya affärssystemet tillika virkeshanteringssystemet är i drift och kommer hjälpa oss att bli effektivare och ge våra medlemmar bättre service. Efterfrågan på virke är god och dagens lite lägre prisnivå känns dock stabil på en skakig marknad. Förhoppningar om prishöjningar finns och då under sommaren/hösten 2013. Flerårsöversikt (Tkr) 2011/12 2010/11 2009/10 2008/09 Nettoomsättning 88 621 87 132 57 365 51 590 Resultat efter finansiella poster 250 1 569 884 1 316 Balansomslutning 58 133 49 374 43 403 48 420 Soliditet (%) 14 16 17 13 Avkastning på eget kap. (%) 3 20 12 21 För definitioner av nyckeltal, se Redovisnings- och värderingsprinciper. Förslag till vinstdisposition Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor): balanserad vinst 2 376 179 årets vinst 55 621 2 431 800 disponeras så att till reservfond avsättes 3 000 i ny räkning överföres 2 428 800 2 431 800 Föreningens resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning samt kassaflödesanalys med tilläggsupplysningar.

3 (13) Resultaträkning Not 2011-09-01-2012-08-31 2010-09-01-2011-08-31 Nettoomsättning 88 621 279 87 131 960 Övriga rörelseintäkter 24 632 0 88 645 911 87 131 960 Rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter -21 513 918-18 488 871 Handelsvaror -59 165 806-60 735 779 Övriga externa kostnader 1-1 778 559-1 901 317 Personalkostnader 2-5 181 538-4 563 909 Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar 3-587 492-401 564 Övriga rörelsekostnader 0-19 984-88 227 313-86 111 424 Rörelseresultat 418 598 1 020 536 Överskottsfördelning 4 73 480-600 000 Resultat från finansiella poster Resultat från övriga värdepapper och fordringar som är anläggningstillgångar 5 74 116 0 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 6 617 887 1 167 013 Räntekostnader och liknande resultatposter -860 221-618 767-168 218 548 246 Resultat efter finansiella poster 323 860 968 782 Bokslutsdispositioner 7-265 147-244 997 Resultat före skatt 58 713 723 785 Skatt på årets resultat 8-3 092-242 296 Årets resultat 55 621 481 489

4 (13) Balansräkning Not 2012-08-31 2011-08-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 9 9 588 429 9 535 092 Inventarier, verktyg och installationer 10 1 496 867 1 033 132 11 085 296 10 568 224 Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav 11 5 001 100 8 000 100 Summa anläggningstillgångar 16 086 396 18 568 324 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 5 939 004 1 951 516 Aktuella skattefordringar 122 561 0 Övriga fordringar 23 157 279 090 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 12 2 982 886 4 339 563 9 067 608 6 570 169 Kortfristiga placeringar Övriga kortfristiga placeringar 13 16 113 842 5 991 523 Kassa och bank 16 865 201 18 243 875 Summa omsättningstillgångar 42 046 651 30 805 567 SUMMA TILLGÅNGAR 58 133 047 49 373 891

5 (13) Balansräkning Not 2012-08-31 2011-08-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 14 Bundet eget kapital Inbetalda insatser och emissionsinsatser 2 849 783 2 769 438 Reservfond 2 572 696 2 572 696 5 422 479 5 342 134 Fritt eget kapital Balanserad vinst eller förlust 2 376 179 1 894 690 Årets resultat 55 621 481 489 2 431 800 2 376 179 Summa eget kapital 7 854 279 7 718 313 Obeskattade reserver 15 510 144 244 997 Kortfristiga skulder Efterlikvid till medlemmar 0 600 000 Leverantörsskulder 43 263 383 36 181 601 Aktuella skatteskulder 0 40 924 Övriga skulder 616 867 284 392 Avsatt till återväxtåtgärder 3 796 071 2 455 158 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 16 2 092 303 1 848 506 Summa kortfristiga skulder 49 768 624 41 410 581 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 58 133 047 49 373 891 Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga

6 (13) Kassaflödesanalys Not 2011-09-01-2012-08-31 2010-09-01-2011-08-31 Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster 323 860 968 782 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet 488 744 421 548 Betald skatt 85 528-275 262 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital 898 132 1 115 068 Kassaflöde från förändring av rörelsekapitalet Förändring av kundfordringar -3 987 488 853 763 Förändring av kortfristiga fordringar -8 761 814 7 502 519 Förändring av leverantörsskulder 7 081 782 3 513 040 Förändring av kortfristiga skulder 1 317 185 1 745 423 Kassaflöde från den löpande verksamheten -3 452 203 14 729 813 Investeringsverksamheten Investeringar i materiella anläggningstillgångar -1 427 522-9 301 072 Försäljning av materiella anläggningstillgångar 347 590 75 200 Investeringar i finansiella anläggningstillgångar -1 000-8 000 000 Försäljning av finansiella anläggningstillgångar 3 074 116 0 Kassaflöde från investeringsverksamheten 1 993 184-17 225 872 Finansieringsverksamheten Insatser via efterlikvider 263 260 0 Utbetalda medlemsinsatser -182 915-54 979 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 80 345-54 979 Årets kassaflöde -1 378 674-2 551 038 Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets början 18 243 875 20 794 913 Likvida medel vid årets slut 16 865 201 18 243 875

7 (13) Tilläggsupplysningar Redovisnings- och värderingsprinciper Allmänna upplysningar Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd för större företag. Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges. Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år. Intäktsredovisning Inkomsten redovisas till verkligt värde av vad företaget fått eller kommer att få. Det innebär att företaget redovisar inkomsten till nominellt värde (fakturabelopp) om företaget får ersättning i likvida medel direkt vid leveransen. Avdrag görs för lämnade rabatter. Anläggningstillgångar Immateriella och materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar. Skatter Företaget tillämpar Bokföringsnämndens allmänna råd 2001:1 Inkomstskatter. Årets totala skatt för företaget utgörs av aktuell skatt. Aktuell skatt är den skatt som beräknas på det skattepliktiga resultatet för perioden. Nyckeltalsdefinitioner Nettoomsättning Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar. Resultat efter finansiella poster Resultat efter finansiella intäkter och kostnader, men före överskottsfördelning och extraordinära intäkter och kostnader. Balansomslutning Företagets samlade tillgångar. Soliditet (%) Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutning. Avkastning på eget kap. (%) Resultat efter finansiella poster i procent av justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt).

8 (13) Noter Not 1 Arvode till revisorer Med revisionsuppdrag avses granskning av årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning, övriga arbetsuppgifter som det ankommer på bolagets revisor att utföra samt rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genomförandet av sådana övriga arbetsuppgifter. 2011-09-01 2010-09-01-2012-08-31 -2011-08-31 Berglund & Näsström Revision AB Revisionsuppdrag 30 000 30 000 Övriga tjänster 20 997 18 055 50 997 48 055 Förtroendevalda revisorer Revisionsuppdrag 3 000 3 000 3 000 3 000 Not 2 Anställda och personalkostnader 2011-09-01 2010-09-01-2012-08-31 -2011-08-31 Medelantalet anställda Kvinnor 2,75 1,00 Män 7,75 8,00 10,50 9,00 Löner och andra ersättningar Styrelse och verkställande direktör 735 100 613 080 Övriga anställda 3 184 924 2 613 308 3 920 024 3 226 388 Sociala kostnader Pensionskostnader för styrelse och verkställande direktör 70 508 56 613 Pensionskostnader för övriga anställda 157 275 179 277 Övriga sociala avgifter enligt lag och avtal 1 232 823 1 162 823 1 460 606 1 398 713 Totala löner, ersättningar, sociala kostnader och pensionskostnader 5 380 630 4 625 101 Könsfördelning bland ledande befattningshavare Andel kvinnor i styrelsen 14 % 14 % Andel män i styrelsen 86 % 86 % Andel män bland övriga ledande befattningshavare 100 % 100 %

9 (13) Not 3 Avskrivningar och nedskrivningar Anläggningstillgångar skrivs av enligt plan över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde. Följande avskrivningsprocent tillämpas: Materiella anläggningstillgångar Byggnader 4 % Markanläggningar 5 % Inventarier, verktyg och installationer 15-20 % Not 4 Överskottsfördelning 2011-09-01 2010-09-01-2012-08-31 -2011-08-31 Förändring avsättning för efterlikvider 73 480-600 000 73 480-600 000 Not 5 Resultat från övriga värdepapper och fordringar som är anläggningstillgångar 2011-09-01 2010-09-01-2012-08-31 -2011-08-31 Resultat vid avyttringar 74 116 0 74 116 0 Not 6 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 2011-09-01 2010-09-01-2012-08-31 -2011-08-31 Utdelningar 4 524 48 924 Övriga ränteintäkter 578 568 513 843 Resultat vid försäljningar -143 000 984 546 Årets nedskrivning 0-380 300 Återföring av nedskrivning 177 794 0 617 886 1 167 013 Not 7 Bokslutsdispositioner 2011-09-01 2010-09-01-2012-08-31 -2011-08-31 Förändring av överavskrivningar -265 147-244 997-265 147-244 997

10 (13) Not 8 Skatt på årets resultat 2011-09-01 2010-09-01-2012-08-31 -2011-08-31 Aktuell skatt 3 092 242 296 3 092 242 296 Not 9 Byggnader och mark 2012-08-31 2011-08-31 Ingående anskaffningsvärden 9 729 771 120 000 Inköp 458 463 42 700 Överfört från pågående nyanläggningar 9 567 071 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 10 188 234 9 729 771 Ingående avskrivningar -194 679 Årets avskrivningar -405 126-194 679 Utgående ackumulerade avskrivningar -599 805-194 679 Utgående redovisat värde 9 588 429 9 535 092 Not 10 Inventarier, verktyg och installationer 2012-08-31 2011-08-31 Ingående anskaffningsvärden 1 840 515 1 725 092 Inköp 969 059 444 044 Försäljningar/utrangeringar -590 199-328 621 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 2 219 375 1 840 515 Ingående avskrivningar -807 383-833 935 Försäljningar/utrangeringar 267 241 233 437 Årets avskrivningar -182 366-206 885 Utgående ackumulerade avskrivningar -722 508-807 383 Utgående redovisat värde 1 496 867 1 033 132

11 (13) Not 11 Andra långfristiga värdepappersinnehav 2012-08-31 2011-08-31 Ingående anskaffningsvärden 8 000 100 100 Inköp 1 000 5 000 000 Försäljningar/utrangeringar -3 000 000 Omklassificeringar 3 000 000 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 5 001 100 8 000 100 Utgående redovisat värde 5 001 100 8 000 100 Långfristiga värdepappersinnehav utgörs till största delen av kapitalförsäkringar (5 mkr resp 8 mkr). Not 12 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2012-08-31 2011-08-31 Nedlagda kostnader AU 2012/2013 (2011/2012) 1 997 864 2 202 636 Interimsfordran virke 36 166 1 425 605 Förutbetalda kostnader skogsvård 473 753 94 336 Upplupna ränteintäkter 359 518 392 694 Övriga interimsfordringar 115 585 224 292 2 982 886 4 339 563 Not 13 Aktier och andelar, omsättningstillgångar Anskaffn. Bokfört Marknadsvärde Namn värde värde Noterade aktier och andelar 16 316 348 16 316 348 16 113 842 Nedskrivning kortfristiga placeringar -202 506 16 316 348 16 113 842 16 113 842 Not 14 Förändring av eget kapital Inbetalda Reserv- Balanserat Årets insatser fond resultat resultat Belopp vid årets ingång 2 769 438 2 572 696 1 894 690 481 489 Avsatt från efterlikvider 263 260 Avgående medlemmar -182 915 Disposition av föregående års resultat: 481 489-481 489 Årets resultat 55 621 Belopp vid årets utgång 2 849 783 2 572 696 2 376 179 55 621