STYRELSEN OCH VERKSTÄLLANDE DIREKTÖREN FÖR SÖLVESBORGS STUVERI & HAMN AB, ORG NR 556008-2231, FÅR HÄRMED AVGE ÅRSREDOVSNING OCH KONCERNREDOVISNING FÖR RÄKENSKAPSÅRET 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2017
Innehåll: sida Förvaltningsberättelse 2 Resultaträkning - koncernen 5 Balansräkning - koncernen 6 Rapport över förändringar i eget kapital - koncernen 8 Kassaflödesanalys - koncernen 9 Resultaträkning - moderföretaget 10 Balansräkning - moderföretaget 11 Rapport över förändringar i eget kapital - moderföretaget 13 Kassaflödesanalys - moderföretaget 14 Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer 15 Underskrifter 26
Förvaltningsberättelse Allmänt om verksamheten Verksamheten i moderbolaget har under året omfattat den totala driften av Sölvesborgs handelshamn, omfattande lossning och lastning av fartyg, fordon och järnvägsvagnar, hantering av gods för uppläggning i magasin, spedition, truckhantering av gods i och utanför hamnområdet samt tredjepartslogistik. Dotterbolagets verksamhet består av traditionellt skeppsmäkleri i form av fartygsklarering, befraktning av fartyg och spedition. Bolaget har sitt säte i Sölvesborg. Utveckling av företagets verksamhet, resultat och ställning Ekonomisk översikt 2017 2016 2015 2014 Nettoomsättning, tkr 101 995 95 714 88 528 89 038 Rörelseresultat, tkr 8 882 7 098-2 117 6 723 Justerat eget kapital, tkr 72 562 67 617 62 446 65 935 Avkastning på totalt kapital % 8,1 6,9-2,0 6,0 Vinstmarginal % 8,7 7,4-2,4 7,6 Soliditet % 66,7 65,0 58,7 59,0 Definitioner: se not 28 Godsstatistik (ton) Antal fartyg 325 306 253 265 Bruttodräktighet 787 000 760 000 618 000 638 000 Godsomsättning Lossning/lastning fartyg 775 000 732 000 608 000 625 000 Lossning/lastning bil/järnväg 178 000 171 000 176 000 199 000 Plåt 33% Övrigt 4% Stenprodukter 9% Pappersmassa 3% Skrot 3% Leca 2% Kalk 7% Kemikalier 13% Skogsprodukter 26%
Väsentliga händelser under räkenskapsåret Under räkenskapsåret har endast normala affärshändelser inträffat. Förväntad framtida utveckling samt väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer Företaget har tecknat avtal som ytterligare stärker ställningen som lagerhållare och distributör för den internationella stålindustrin. Bolaget förväntar ett rörelseresultatet för 2018 i paritet med 2017. Tillstånds- eller anmälningspliktig verksamhet enligt miljöbalken Företaget erhöll under 2009 tillstånd enligt Miljöbalken för sin verksamhet. Hela verksamheten är kvalitetssäkrad enligt ISO 9001:2008 och sedan hösten 2011 även miljöcertifierad enligt ISO 14001:2004. Miljörapport har lämnats för år 2016 till tillståndsmyndigheten. Företaget blev under 2016 certfierat enligt GMP+ FSA-standarden. Förslag till disposition av företagets vinst eller förlust Styrelsen föreslår att fritt eget kapital, kronor 54 675 989 disponeras enligt följande: Utdelning 88 000 aktier * 25:- per aktie 2 200 000 Balanseras i ny räkning 52 475 989 Summa 54 675 989 Vid bedömningen om storleken på bolagets föreslagna utdelning, totalt 2 200 000 kronor, har hänsyn tagits till verksamhetens art, omfattning, konsolideringsbehov, risktagande, likviditet och ställning i övrigt. Styrelsen bedömer att ovanstående vinstdisposition är försiktig och väl anpassad för verksamhetens fortlevnad. Vad beträffar koncernens och moderföretagets resultat och ställning i övrigt, hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.
Resultaträkning - koncernen Belopp i kr Not 2017 2016 Nettoomsättning 101 994 989 95 713 964 Övriga rörelseintäkter 2 000 187 335 967 103 995 176 96 049 931 Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader 3,5-61 161 063-54 806 950 Personalkostnader 2-25 759 240-23 442 430 Av- och nedskrivningar av materiella anläggningstillgångar 4-8 192 767-10 702 743 Rörelseresultat 8 882 106 7 097 808 Resultat från finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter 161 24 330 Räntekostnader och liknande resultatposter 6-339 022-469 834 Resultat efter finansiella poster 8 543 245 6 652 304 Skatt på årets resultat 8-1 923 207-1 481 793 Årets resultat 6 620 038 5 170 511
Balansräkning - koncernen Belopp i kr Not 2017-12-31 2016-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 9 59 376 827 57 332 992 Inventarier, verktyg och installationer 10 9 475 473 14 298 796 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar 11 5 986 556 89 340 Summa anläggningstillgångar 74 838 856 71 721 128 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 17 861 250 13 498 798 Övriga fordringar 52 195 519 241 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 13 1 818 033 1 898 619 19 731 478 15 916 658 Kassa och bank 14 407 714 16 320 458 Summa omsättningstillgångar 34 139 192 32 237 116 SUMMA TILLGÅNGAR 108 978 048 103 958 244
Balansräkning - koncernen Belopp i kr Not 2017-12-31 2016-12-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Aktiekapital 15 4 400 000 4 400 000 Reserver 13 486 302 14 640 707 Balanserat resultat inkl årets resultat 54 678 398 48 575 955 Summa eget kapital 72 564 700 67 616 662 Avsättningar Uppskjuten skatteskuld 16 3 555 539 3 881 140 3 555 539 3 881 140 Långfristiga skulder 19, 20, 22 Övriga skulder till kreditinstitut 14 413 050 15 908 710 14 413 050 15 908 710 Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 1 495 660 1 495 660 Leverantörsskulder 6 913 075 6 145 549 Övriga skulder 1 698 128 1 456 173 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 21 8 337 896 7 454 350 18 444 759 16 551 732 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 108 978 048 103 958 244
Rapport över förändringar i eget kapital - koncernen 2016-12-31 Aktie Reserver Bal. res Summa kapital inkl årets eget resultat kapital Ingående balans 4 400 000 15 264 953 42 781 198 62 446 151 Årets resultat 5 170 511 5 170 511 Omföring mellan poster i eget kapital Förskjutning mellan - -624 246 624 246 - bundet och fritt kapital Vid årets utgång 4 400 000 14 640 707 48 575 955 67 616 662 2017-12-31 Aktie Reserver Bal. res Summa kapital inkl årets eget resultat kapital Ingående balans 4 400 000 14 640 707 48 575 955 67 616 662 Årets resultat 6 620 038 6 620 038 Transaktioner med ägare Utdelning -1 672 000-1 672 000 Omföring mellan poster i eget kapital Förskjutning mellan - -1 154 405 1 154 405 - bundet och fritt kapital Vid årets utgång 4 400 000 13 486 302 54 678 398 72 564 700
Kassaflödesanalys - koncernen Belopp i kr Not 2017 2016 Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster 25 8 543 245 6 652 304 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet 26 6 848 067 10 702 743 15 391 312 17 355 047 Betald inkomstskatt -2 282 008 2 107 009 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital 13 109 304 19 462 056 Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning(-)/Minskning(+) av rörelsefordringar -3 817 215-3 391 582 Ökning(+)/Minskning(-) av rörelseskulder 1 928 621-291 272 Kassaflöde från den löpande verksamheten 11 220 710 15 779 202 Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar -11 995 794-2 648 224 Avyttring av materiella anläggningstillgångar 2 030 000 - Kassaflöde från investeringsverksamheten -9 965 794-2 648 224 Finansieringsverksamheten Amortering av lån -1 495 660-7 495 660 Utbetald utdelning till moderföretagets aktieägare -1 672 000 - Kassaflöde från finansieringsverksamheten -3 167 660-7 495 660 Årets kassaflöde -1 912 744 5 635 318 Likvida medel vid årets början 16 320 458 10 685 140 Likvida medel vid årets slut 14 407 714 16 320 458
Resultaträkning - moderföretaget Belopp i kr Not 2017 2016 Nettoomsättning 91 100 298 86 024 059 Övriga rörelseintäkter 1 974 864 325 067 93 075 162 86 349 126 Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader 3,5-52 642 452-47 268 307 Personalkostnader 2-24 181 798-21 898 887 Av- och nedskrivningar av materiella anläggningstillgångar 4-8 192 767-10 702 743 Rörelseresultat 8 058 145 6 479 189 Resultat från finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter 157 24 213 Räntekostnader och liknande resultatposter 6-338 283-469 518 Resultat efter finansiella poster 7 720 019 6 033 884 Bokslutsdispositioner Koncernbidrag, erhållna 822 000 618 000 Bokslutsdispositioner, övriga 7 1 480 006 800 315 Resultat före skatt 10 022 025 7 452 199 Skatt på årets resultat 8-2 247 731-1 657 537 Årets resultat 7 774 294 5 794 662
Balansräkning - moderföretaget Belopp i kr Not 2017-12-31 2016-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 9 59 376 827 57 332 992 Inventarier, verktyg och installationer 10 9 475 473 14 298 796 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar 11 5 986 556 89 340 74 838 856 71 721 128 Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag 12 100 000 100 000 100 000 100 000 Summa anläggningstillgångar 74 938 856 71 821 128 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 16 526 122 12 459 203 Fordringar hos koncernföretag 1 409 189 935 260 Övriga fordringar 17 281 491 722 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 13 1 009 398 1 370 829 18 961 990 15 257 014 Kassa och bank 14 055 203 15 918 130 Summa omsättningstillgångar 33 017 193 31 175 144 SUMMA TILLGÅNGAR 107 956 049 102 996 272
Balansräkning - moderföretaget Belopp i kr Not 2017-12-31 2016-12-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital 15 4 400 000 4 400 000 Reservfond 880 000 880 000 5 280 000 5 280 000 Fritt eget kapital 14 Balanserat resultat 46 901 695 42 779 033 Årets resultat 7 774 294 5 794 662 54 675 989 48 573 69 59 955 989 53 853 695 Obeskattade reserver Ackumulerade överavskrivningar 17 2 610 541 3 750 547 Periodiseringsfonder 18 13 551 000 13 891 000 16 161 541 17 641 547 Långfristiga skulder 19, 20, 23 Övriga skulder till kreditinstitut 14 413 050 15 908 710 14 413 050 15 908 710 Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 1 495 660 1 495 660 Leverantörsskulder 6 263 419 5 549 327 Övriga skulder 1 667 975 1 423 599 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 21 7 998 415 7 123 734 17 425 469 15 592 320 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 107 956 049 102 996 272
Rapport över förändringar i eget kapital - moderföretaget 2016-12-31 Bundet eget kapital Fritt eget kapital Aktie Reserv- Bal. res Summa kapital fond inkl årets eget resultat kapital Ingående balans 4 400 000 880 000 42 779 033 48 059 033 Årets resultat 5 794 662 5 794 662 Vid årets utgång 4 400 000 880 000 48 573 695 53 853 695 2017-12-31 Bundet eget kapital Fritt eget kapital Aktie Reserv- Bal. res Summa kapital fond inkl årets eget resultat kapital Ingående balans 4 400 000 880 000 48 573 695 53 853 695 Årets resultat 7 774 294 7 774 294 Transaktioner med ägare Utdelning -1 672 000-1 672 000 Vid årets utgång 4 400 000 880 000 54 675 989 59 955 989
Kassaflödesanalys - moderföretaget Belopp i kr 2017 2016 Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster 25 7 720 019 6 033 883 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet 26 6 848 067 10 702 743 14 568 086 16 736 626 Betald inkomstskatt -2 283 325 2 107 281 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital 12 284 761 18 843 907 Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning(-)/Minskning(+) av rörelsefordringar -3 704 978-3 535 324 Ökning(+)/Minskning(-) av rörelseskulder 1 868 741-215 666 Kassaflöde från den löpande verksamheten 10 448 524 15 092 917 Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar -11 995 794-2 648 225 Avyttring av materiella anläggningstillgångar 2 030 000 - Kassaflöde från investeringsverksamheten -9 965 794-2 648 225 Finansieringsverksamheten Erhållna koncernbidrag 822 000 618 000 Amortering av lån -1 495 660-7 495 660 Utbetald utdelning till moderföretagets aktieägare -1 672 000 - Kassaflöde från finansieringsverksamheten -2 345 660-6 877 660 Årets kassaflöde -1 862 930 5 567 032 Likvida medel vid årets början 15 918 130 10 351 098 Likvida medel vid årets slut 14 055 200 15 918 130
Noter Belopp i kr om inget annat anges Not 1: Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Materiella anläggningstillgångar Avskrivningar Avskrivning sker linjärt över tillgångens beräknade nyttjandeperiod eftersom det återspeglar den förväntade förbrukningen av tillgångens framtida ekonomiska fördelar. Avskrivningen redovisas som kostnad i resultaträkningen. Byggnader och markanläggningar Inventarier, verktyg och installationer Nyttjandeperiod 20-50 år 3-7 år Leasing Operationella leasingavtal Leasingavgifterna enligt operationella leasingavtal, inklusive förhöjd förstagångshyra men exklusive utgifter för tjänster som försäkring och underhåll, redovisas som kostnad linjärt över leasingperioden. Ersättningar till anställda Ersättningar till anställda efter avslutad anställning Klassificering Planer för ersättningar efter avslutad anställning klassificeras som antingen avgiftsbestämda eller förmånsbestämda. Vid avgiftsbestämda planer betalas fastställda avgifter till ett annat företag, normalt ett försäkrings- företag, och har inte längre någon förpliktelse till den anställde när avgiften är betald. Storleken på den anställdes ersättningar efter avslutad anställning är beroende av de avgifter som har betalat och den kapitalavkastning som avgifterna ger. Ersättningar vid uppsägning Ersättningar vid uppsägningar, i den omfattning ersättningen inte ger företaget några framtida ekonomiska fördelar, redovisas endast som en skuld och en kostnad när företaget har en legal eller informell förpliktelse. Skatt Skatt på årets resultat i resultaträkningen består av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats. Uppskjuten skatt är inkomstskatt för skattepliktigt resultat avseende framtida räkenskapsår till följd av tidigare transaktioner eller händelser. Uppskjuten skatteskuld redovisas för alla skattepliktiga temporära skillnader, dock inte för temporära skillnader som härrör från första redovisningen av goodwill. Uppskjuten skattefordran redovisas för avdragsgilla temporära skillnader och för möjligheten att i framtiden använda skattemässiga underskottsavdrag. Värderingen baseras på hur det redovisade värdet för motsvarande tillgång eller skuld förväntas återvinnas respektive regleras. Beloppen baseras på de skattesatser och skatteregler som är beslutade före balansdagen och har inte nuvärdeberäknats.
Uppskjutna skattefordringar har värderats till högst det belopp som sannolikt kommer att återvinnas baserat på innevarande och framtida skattepliktiga resultat. Värderingen omprövas varje balansdag. I koncernbalansräkningen delas obeskattade reserver upp på uppskjuten skatt och eget kapital. Eventualförpliktelser En eventualförpliktelse är: - En möjlig förpliktelse som till följd av inträffade händelser och vars förekomst endast kommer att bekräftas av en eller flera osäkra framtida händelser, som inte helt ligger inom företagets kontroll, inträffar eller uteblir, eller - En befintlig förpliktelse till följd av inträffade händelser, men som inte redovisas som skuld eller avsättning eftersom det inte är sannolikt att ett utflöde av resurser kommer att krävas för att reglera förpliktelsen eller förpliktelsens storlek inte kan beräknas med tillräcklig tillförlitlighet. Eventualförpliktelser är en sammanfattande beteckning för sådana garantier, ekonomiska åtaganden och eventuella förpliktelser som inte tas upp i balansräkningen. Intäkter Det inflöde av ekonomiska fördelar som företaget erhållit eller kommer att erhålla för egen räkning redovisas som intäkt. Intäkter värderas till verkliga värdet av det som erhållits eller kommer att erhållas, med avdrag för rabatter. Koncernredovisning Dotterföretag Dotterföretag är företag i vilka moderföretaget direkt eller indirekt innehar mer än 50 % av röste-talet eller på annat sätt har ett bestämmande inflytande. Bestämmande inflytande innebär en rätt att utforma ett företags finansiella och operativa strategier i syfte att erhålla ekonomiska fördelar. Redovisningen av rörelseförvärv bygger på enhetssynen. Det innebär att förvärvsanalysen upprättas per den tidpunkt då förvärvaren får bestämmande inflytande. Från och med denna tidpunkt ses förvärvaren och den förvärvade enheten som en redovisningsenhet. Tillämpningen av enhetssynen innebär vidare att alla tillgångar (inklusive goodwill) och skulder samt intäkter och kostnader medräknas i sin helhet även för delägda dotterföretag. Redovisningsprinciper i moderföretaget Redovisningsprinciperna i moderföretaget överensstämmer med de ovan angivna redovisningsprinciperna i koncernredovisningen utom i nedanstående fall. Koncernbidrag och aktieägartillskott Koncernbidrag som erhållits/lämnats redovisas som en bokslutsdisposition i resultaträkningen. Det erhållna/lämnade koncernbidraget har påverkat företagets aktuella skatt. Not 2: Anställda, personalkostnader och arvoden till styrelse och revisorer Medelantalet anställda varav varav 2017 män 2016 män Moderföretaget Sverige 45 89% 40 85% Totalt i moderföretaget 45 89% 40 85% Dotterföretag Sverige 2 50% 2 50% Totalt i dotterföretag 2 50% 2 50% Koncernen totalt 47 87% 42 83%
Redovisning av könsfördelning i företagsledningar 2017-12-31 2016-12-31 Andel kvinnor Andel kvinnor Moderföretaget Styrelsen 0% 0% Övriga ledande befattningshavare 0% 0% Koncernen totalt Styrelsen 0% 0% Övriga ledande befattningshavare 0% 0% Löner och andra ersättningar samt sociala kostnader, inklusive pensionskostnader 2017 2016 Löner och Sociala Löner och Sociala ersättningar kostnader ersättningar kostnader Moderföretaget 17 245 666 7 148 360 15 301 497 6 511 059 (varav pensionskostnad) 1) (991 130) 1) (1 476 509) Dotterföretag 1 054 671 506 850 1 023 696 506 319 (varav pensionskostnad) (145 052) (150 141) Koncernen totalt 18 300 337 7 655 210 16 325 193 7 017 378 (varav pensionskostnad) 2) (1 136 182) 2) (1 626 650) 1 & 2) Av moderföretagets pensionskostnader avser 232 948 (f.å. 190 752) företagets ledning avseende 1 (1) personer. Löner och andra ersättningar fördelade mellan styrelseledamöter m.fl. och övriga anställda 2017 2016 Styrelse Övriga Styrelse Övriga och VD anställda och VD anställda Moderföretaget 1 221 462 16 024 204 1 164 702 14 136 795 (varav tantiem o.d.) ( ) ( ) Dotterföretag 1 054 671 1 023 696 (varav tantiem o.d.) ( ) ( ) Koncernen totalt 1 221 462 17 078 875 1 164 702 15 160 491 (varav tantiem o.d.) ( ) ( ) Not 3 Arvode och kostnadsersättning till revisorer 2017 2016 Koncern KPMG AB, Maj-Lis Svensson Revisionsuppdrag 105 000 105 000 Andra uppdrag 96 400 75 000 Moderföretag KPMG AB, Maj-Lis Svensson Revisionsuppdrag 90 000 90 000 Andra uppdrag 96 400 75 000 Med revisionsuppdrag avses granskning av årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning, övriga arbetsuppgifter som det ankommer på företagets revisor att utföra samt rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genomförandet av sådana övriga arbetsuppgifter.
Not 4: Avskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar 2017 2016 Koncernen Avskrivningar enligt plan fördelade per tillgång Byggnader och mark -2 056 165-2 109 747 Inventarier, verktyg och installationer -6 136 602-8 592 995-8 192 767-10 702 742 Moderföretaget Avskrivningar enligt plan fördelade per tillgång Byggnader och mark -2 056 165-2 109 747 Inventarier, verktyg och installationer -6 136 602-8 592 995-8 192 767-10 702 742 Not 5: Operationell leasing Leasingavtal där företaget är leasetagare Koncern Framtida minimileaseavgifter avseende icke 2017-12-31 2016-12-31 uppsägningsbara operationella leasingavtal Inom ett år 1 622 000 1 606 000 2017 2016 Räkenskapsårets kostnadsförda leasingavgifter 1 637 983 1 947 759 Moderföretaget Framtida minimileaseavgifter avseende icke 2017-12-31 2016-12-31 uppsägningsbara operationella leasingavtal Inom ett år 1 622 000 1 606 000 2017 2016 Räkenskapsårets kostnadsförda leasingavgifter 1 637 983 1 947 759 Not 6: Räntekostnader och liknande resultatposter 2017 2016 Koncernen Räntekostnader, övriga -339 022-469 834-339 022-469 834 Moderföretaget Räntekostnader, övriga -338 283-469 518 Not 7: Bokslutsdispositioner, övriga 2017 2016 Skillnad mellan skattemässig och redovisad avskrivning - Byggnader och mark 6 478 6 478 - Inventarier, verktyg och installationer 1 133 528 1 460 837 Periodiseringsfond, årets avsättning -3 400 000-2 500 000 Periodiseringsfond, årets återföring 3 740 000 1 833 000 1 480 006 800 315
Not 8: Skatt på årets resultat 2017 2016 Koncernen Aktuell skattekostnad -2 248 808-1 657 862 Uppskjuten skatt 325 601 176 069-1 923 207-1 481 793 Moderföretaget Aktuell skattekostnad -2 247 731-1 657 537-2 247 731-1 657 537 Avstämning av effektiv skatt 2017 2016 Koncernen Procent Belopp Procent Belopp Resultat före skatt 8 543 245 6 652 304 Skatt enligt gällande skattesats för moderföretaget 22,0% -1 879 513 22,0% -1 463 544 Andra icke-avdragsgilla kostnader 0,4% -32 728 0,4% -24 325 Ej skattepliktiga intäkter 0,0% 35-0,3% 19 750 Schablonintäkt på periodiseringsfond 0,1% -11 002 0,2% -13 673 Redovisad effektiv skatt 22,5% -1 923 207 22,3% -1 481 793 2017 2016 Moderföretaget Procent Belopp Procent Belopp Resultat före skatt 10 022 025 7 452 199 Skatt enligt gällande skattesats för moderföretaget 22,0% -2 204 845 22,0% -1 639 483 Ej avdragsgilla kostnader 0,3% -31 920 0,3% -24 105 Ej skattepliktiga intäkter 0,0% 35-0,3% 19 724 Schablonintäkt på periodiseringsfond 0,1% -11 002 0,2% -13 673 Redovisad effektiv skatt 22,4% -2 247 731 22,2% -1 657 537 Not 9: Byggnader och mark 2017-12-31 2016-12-31 Koncernen Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 81 803 457 81 519 201 Nyanskaffningar 4 100 000 284 256 Vid årets slut 85 903 457 81 803 457 Ackumulerade avskrivningar Vid årets början -24 470 465-22 360 718 Årets avskrivning -2 056 165-2 109 747 Vid årets slut -26 526 630-24 470 465 Redovisat värde vid årets slut 59 376 827 57 332 992 Moderföretaget Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 81 803 457 81 519 201 Nyanskaffningar 4 100 000 284 256 Vid årets slut 85 903 457 81 803 457
Ackumulerade avskrivningar Vid årets början -24 470 465-22 360 718 Årets avskrivning -2 056 165-2 109 747 Vid årets slut -26 526 630-24 470 465 Redovisat värde vid årets slut 59 376 827 57 332 992 Not 10: Inventarier, verktyg och installationer 2017-12-31 2016-12-31 Koncernen Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 125 249 709 123 046 605 Nyanskaffningar 1 909 238 2 274 629 Avyttringar och utrangeringar -6 393 795-345 690 Omklassificeringar 89 340 274 165 Vid årets slut 120 854 492 125 249 709 Ackumulerade avskrivningar Vid årets början -110 950 913-102 703 608 Återförda avskrivningar på avyttringar och utrangeringar 5 708 495 345 690 Årets avskrivning -6 136 601-8 592 995 Vid årets slut -111 379 019-110 950 913 Redovisat värde vid årets slut 9 475 473 14 298 796 Moderföretaget 2017-12-31 2016-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 125 249 709 123 046 605 Nyanskaffningar 1 909 238 2 274 629 Avyttringar och utrangeringar -6 393 795-345 690 Omklassificeringar 89 340 274 165 Vid årets slut 120 854 492 125 249 709 Ackumulerade avskrivningar Vid årets början -110 950 913-102 703 608 Återförda avskrivningar på avyttringar och utrangeringar 5 708 495 345 690 Årets avskrivning på anskaffningsvärden -6 136 601-8 592 995 Vid årets slut -111 379 019-110 950 913 Redovisat värde vid årets slut 9 475 473 14 298 796 Not 11: Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar 2017-12-31 2016-12-31 Koncernen Vid årets början 89 340 274 165 Omklassificeringar -89 340-274 165 Investeringar 5 986 556 89 340 Redovisat värde vid årets slut 5 986 556 89 340
Moderföretaget Vid årets början 89 340 274 165 Omklassificeringar -89 340-274 165 Investeringar 5 986 556 89 340 Redovisat värde vid årets slut 5 986 556 89 340 Not 12: Andelar i koncernföretag 2017-12-31 2016-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 100 000 100 000 Redovisat värde vid årets slut 100 000 100 000 Spec av moderföretagets och koncernens innehav av andelar i koncernföretag 2017-12-31 2016-12-31 Antal Andel Redovisat Redovisat Dotterföretag / Org nr / Säte andelar i % i) värde värde AB Sölvesborgs Skeppsmäkleri- & Speditionskontor 1 000 100,0 100 000 100 000 556463-3229, Sölvesborg 100 000 100 000 i) Ägarandelen av kapitalet avses, vilket även överensstämmer med andelen av rösterna för totalt antal aktier. Not 13: Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2017-12-31 2016-12-31 Koncern Förutbetalda kostnader 535 934 828 931 Upplupna intäkter 1 282 099 1 069 688 1 818 033 1 898 619 Moderföretag Förutbetalda kostnader 526 108 819 902 Upplupna intäkter 483 290 550 927 Not 14: Disposition av vinst eller förlust 1 009 398 1 370 829 Förslag till disposition av företagets vinst eller förlust Styrelsen föreslår att fritt eget kapital, kronor 54 675 989, disponeras enligt följande: Utdelning 88 000 aktier * 25:- per aktie 2 200 000 Balanseras i ny räkning 52 475 989 Summa 54 675 989 Not 15: Antal aktier och kvotvärde 2017-12-31 2016-12-30 Antal aktie 88 000 88 000 Kvotvärde 50 50
Not 16: Uppskjuten skatt 2017-12-31 Uppskjuten Uppskjuten Koncernen skattefordran skatteskuld Netto Väsentliga temporära skillnader Obeskattade reserver 3 555 539-3 555 539 Uppskjuten skattefordran/skuld (netto) 3 555 539-3 555 539 2016-12-31 Uppskjuten Uppskjuten Koncernen skattefordran skatteskuld Netto Väsentliga temporära skillnader Obeskattade reserver 3 881 140-3 881 140 Uppskjuten skattefordran/skuld (netto) 3 881 140-3 881 140 Not 17: Ackumulerade överavskrivningar 2017-12-31 2016-12-31 Byggnader och mark 349 489 355 967 Inventarier, verktyg och installationer 2 261 052 3 394 580 2 610 541 3 750 547 Not 18: Periodiseringsfonder 2017-12-31 2016-12-31 Avsatt räkenskapsår 2011-3 740 000 Avsatt räkenskapsår 2012 3 567 000 3 567 000 Avsatt räkenskapsår 2013 2 845 000 2 845 000 Avsatt räkenskapsår 2014 1 239 000 1 239 000 Avsatt räkenskapsår 2015 - - Avsatt räkenskapsår 2016 2 500 000 2 500 000 Avsatt räkenskapsår 2017 3 400 000-13 551 000 13 891 000 Not 19: Långfristiga skulder 2017-12-31 2016-12-31 Koncernen Skulder som förfaller senare än ett år från balansdagen: Övriga skulder till kreditinstitut 4 413 050 4 908 710 Skulder som förfaller senare än fem år från balansdagen: Övriga skulder till kreditinstitut 10 000 000 11 000 000 Moderföretaget Skulder som förfaller senare än ett år från balansdagen Övriga skulder till kreditinstitut 4 413 050 4 908 710 Skulder som förfaller senare än fem år från balansdagen Övriga skulder till kreditinstitut 10 000 000 11 000 000
Koncernen 2017-12-31 2016-12-31 Ställda säkerheter för övriga skulder Fastighetsinteckningar 25 000 000 25 000 000 Företagsinteckningar 10 500 000 10 500 000 Tillgångar med äganderättsförbehåll 1 063 333 1 643 333 36 563 333 37 143 333 Moderföretaget Ställda säkerheter för övriga skulder Fastighetsinteckningar 25 000 000 25 000 000 Företagsinteckningar 10 500 000 10 500 000 Tillgångar med äganderättsförbehåll 1 063 333 1 643 333 36 563 333 37 143 333 Not 20: Checkräkningskredit 2017-12-31 2016-12-31 Koncern Beviljad kreditlimit 6 500 000 6 500 000 Outnyttjad del -6 500 000-6 500 000 Utnyttjat kreditbelopp Moderföretag Beviljad kreditlimit 6 500 000 6 500 000 Outnyttjad del -6 500 000-6 500 000 Utnyttjat kreditbelopp Not 21: Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2017-12-31 2016-12-31 Koncern Diverse lönerelaterade skulder 4 860 524 4 644 464 Förutdebiterade tjänster 2 018 332 2 095 155 Övriga upplupna kostnader 1 459 040 714 731 8 337 896 7 454 350 Moderföretag Diverse lönerelaterade skulder 4 578 331 4 411 345 Förutdebiterade tjänster 2 018 332 2 095 155 Övriga upplupna kostnader 1 401 752 617 234 7 998 415 7 123 734
Not 22 Ställda säkerheter och eventualförpliktelser - koncernen 2017-12-31 2016-12-31 Koncernen För egna skulder och avsättningar Övriga skulder till kreditinstitut Fastighetsinteckningar 25 000 000 25 000 000 Företagsinteckningar 10 500 000 10 500 000 Tillgångar med äganderättsförbehåll 1 063 333 1 643 333 Summa ställda säkerheter 36 563 333 37 143 333 Eventualförpliktelser Inga Not 23 Ställda säkerheter och eventualförpliktelser - moderföretaget 2017-12-31 2016-12-31 Moderföretaget För egna skulder och avsättningar Övriga skulder till kreditinstitut Fastighetsinteckningar 25 000 000 25 000 000 Företagsinteckningar 10 500 000 10 500 000 Tillgångar med äganderättsförbehåll 1 063 333 1 643 333 Summa ställda säkerheter 36 563 333 37 143 333 Eventualförpliktelser Inga Not 24 Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut Efter räkenskapsårets utgång har endast normala affärshändelser inträffat. Not 25: Betalda räntor 2017 2016 Koncernen Erhållen ränta 161 24 330 Erlagd ränta -339 022-469 834 2017 2016 Moderföretaget Erhållen ränta 157 24 213 Erlagd ränta -338 283-469 518
Not 26: Övriga upplysningar till kassaflödesanalysen Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet m m 2017 2016 Koncernen Avskrivningar 8 192 767 10 702 743 Rearesultat försäljning av anläggningstillgångar -1 344 700-6 848 067 10 702 743 2017 2016 Moderföretaget Avskrivningar 8 192 767 10 702 743 Rearesultat försäljning av anläggningstillgångar -1 344 700-6 848 067 10 702 743 Not 27: Koncernuppgifter Inköp och försäljning inom koncernen Av moderföretagets totala inköp och försäljning mätt i kronor avser 3,7 % av inköpen och 6,6 % av försäljningen andra företag inom hela den företagsgrupp som företaget tillhör. Not 28: Nyckeltalsdefinitioner Rörelseresultat Justerat eget kapital Avkastning på totalt kapital % Vinstmarginal % Soliditet % Resultat före finansiella poster Eget kapital + obeskattade reserver med avdrag för latens skatteskuld Rörelseresultat + finansiella intäkter i förhållande till balansomslutningen Rörelseresultat i förhållande till nettoomsättning Justerat eget kapital i förhållande till balansomslutningen
Sölvesborg den 26 februari 2018 Ingolf Ståhl Ordförande Peter Jeppsson Michael Lindemann Magnus Nilsson Johan Persson Verkställande direktör Min revisionsberättelse har lämnats 2018- Maj-Lis Svensson Auktoriserad revisor