2014 2015 2016 ÅRSREDOVISNING EKSJÖ ELNÄT AB
Eksjö Elnät AB Förvaltningsberättelse Styrelsen och verkställande direktören för Eksjö Elnät AB, med säte i Eksjö, får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2016. Eksjö Elnät AB org.nr. 556486-7660 bedrivs i eget bolag men ingår i koncernen där Eksjö Energi AB org.nr 556005-3950 är moderbolag. Bolaget har sitt säte i Eksjö. Eksjö Elnät AB har som mål att leverera driftsäkra och kostnadseffektiva nättjänster med minsta möjliga miljöpåverkan. Avbrott och avbrottstider ska minimeras för våra kunder samtidigt som vi värnar om miljön. För detta ändamål ska allt material som används för elnätets uppbyggnad såsom transformatorstationer och ledningar hålla så hög kvalitet som möjligt. Vi använder oss av moderna och rationella byggmetoder och håller en hög nivå på vårt underhåll av elnätet. Information om verksamheten Elnätsverksamheten bedrivs i eget bolag, men ingår i koncernen där Eksjö Energi AB org.nr. 556005-3950 är moderbolag. Bolagen har sitt säte i Eksjö. Medelantalet anställda med fördelning på arbetstillfällen och kostnader för löner och andra ersättningar framgår av not 4. Administrativ och övrig service tillhandahålles av moderbolaget. Koncerninterna mellanhavanden Bolaget har ersatt Eksjö Energi med 376 tkr (435 tkr) som utgör ränta på det långfristiga lån som lämnades vid överförandet av elnätet till eget bolag. Vidare har ersättning för administration och service lämnats med 1 600 tkr (1 600 tkr) till moderbolaget. Eksjö Energi har debiterats med 1 609 tkr (1 528 tkr) för inköpta nättjänster. Investeringar Årets investeringar för Eksjö Elnät AB har uppgått till 1 310 tkr (2 273 tkr). Av årets investeringar avser största delen nätstation och högspänningsledning. Nyckeltal Belopp i tkr Innehållsförteckning Eksjö Elnät AB 2014 2013 2012 Omsättning 23 377 22 874 22 743 23 727 23 628 Resultat efter finansiella poster 3 290 2 500 2 561 2 224 1 883 Balansomslutning 32 563 32 518 34 235 36 299 35 373 Soliditet (%) 37,0 29,2 27,7 26,2 26,8 Avkastning på totalt kapital (%) 11,3 9,0 9,2 7,8 7,2 Avkastning på eget kapital (%) 27,3 26,3 27,0 23,4 119,8 Förvaltningsberättelse 3 Noter 9 Verksamhetsberättelse 4 Underskrifter 15 Resultaträkning 5 Revisionsberättelse 16 Balansräkning 6 Granskningsrapport 18 Kassaflödesanalys 8 Styrelse 19 Soliditet Avkastning på totalt kapital Avkastning eget kapital Justerat eget kapital i förhållande till balansomslutning. Rörelseresultat + finansiella intäkter i förhållande till balansomslutning. Resultat efter finansiella poster i förhållande till eget justerat kapital. 2 3
Eksjö Elnät AB Resultaträkning Eksjö Elnät AB Belopp i tkr Not Rörelseintäkter Nettoomsättning 2 23 362 22 863 Övriga rörelseintäkter 15 11 Summa rörelseintäkter 23 377 22 874 Rörelsens kostnader Inköp el för nätförluster -1 016-719 Transiteringsavgifter -9 797-9 581 Övriga externa kostnader 3-6 389-6 714 Personalkostnader 4-207 -638 Avskrivningar -2 303-2 288 Summa rörelsekostnader -19 712-19 940 Rörelseresultat 3 665 2 934 Resultat från finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 5 1 1 Räntekostnader och liknande resultatposter 6-376 -435 Summa finansiella poster -375-434 Eksjö Elnät AB har som mål att leverera driftsäkra och billiga nättjänster med minsta möjliga miljöpåverkan. För det ändamålet ska allt material som används hålla så hög kvalitet som möjligt. På Eksjö Elnät AB har vi en elnätschef som har ett tätt samarbete med vår entreprenör. Första halvåret präglades av att vi fick göra om upphandlingen för drift och underhåll av elnät och gatljus. Det innebar att de första fem månaderna hade vi två provisoriska avtal med två olika entreprenörer. Under dessa fem månader utfördes i princip bara felavhjälpning med undantag av inkopplingen av kvarteret Lunden i Eksjö. Resultat efter finansiella poster 3 290 2 500 Bokslutsdispositioner 7-3 290-2 500 Årets skatt 8-1 0 Årets resultat -1 0 Under året har vi sedan bl.a. handlat upp en ny entreprenör, bytt reläskydd i Norra mottagningsstationen och gjort om Shur Packaging Systems till lågspänningskund och demonterat deras högspänningsstation. 323 000 meter är ledningsnätets totala längd. 99,99 % är summan på tillgänglighet baserad på de senaste 5 åren. 1898 är året då Eksjö stad elektrifierades och blev då Sveriges tjugonde stad med el. 4 5
Balansräkning Balansräkning Belopp i tkr Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Ledningsnät och andra tekniska anläggningar 9 24 946 25 939 Summa anläggningstillgångar 24 946 25 939 Omsättningstillgångar Eksjö Elnät AB Kortfristiga fordringar Kundfordringar 58 4 175 Fordringar hos koncernföretag 0 20 Aktuella skattefordringar 108 108 Övriga fordringar 118 43 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 10 3 576 95 Summa kortfristiga fordringar 3 860 4 441 Kassa och bank 3 757 2 138 Summa omsättningstillgångar 7 617 6 579 SUMMA TILLGÅNGAR 32 563 32 518 Eksjö Elnät AB Belopp i tkr Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 11 Bundet eget kapital Aktiekapital 2 600 2 600 Bundna reserver 1 450 1 450 Summa bundet eget kapital 4 050 4 050 Fritt eget kapital Balanserad vinst 276 276 Årets resultat -1 0 Summa fritt eget kapital 275 276 Summa eget kapital 4 325 4 326 Obeskattade reserver 12 9 920 6 630 Långfristiga skulder 13 Skulder till moderföretag 14 067 17 750 Summa långfristiga skulder 14 067 17 750 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 2 585 1 675 Skulder till koncernföretag 1 623 1 695 Övriga skulder 9 418 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 14 34 24 Summa kortfristiga skulder 4 251 3 812 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 32 563 32 518 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser Inga Inga 6 7
Kassaflödesanalys Noter Eksjö Elnät AB Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper Belopp i tkr Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster 3 290 2 500 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet 16 2 303 2 288 Betald skatt -75-1 Kassaflöde från den löpande verksamheten 5 518 4 787 före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Förändring av rörelsefordringar 4 122 145 Förändring av kortfristiga fordringar -3 470-1 Förändring av rörelseskulder 909-3 024 Förändring av kortfristiga skulder -395 1 Kassaflöde från den löpande verksamheten 6 684 1 908 Investeringsverksamheten Investeringar i materiella anläggningstillgångar -1 383-2 273 Kassaflöde från investeringsverksamheten -1 383-2 273 Finansieringsverksamheten Förändring av låneskulder -3 682-1 193 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -3 682-1 193 Årets kassaflöde 1 619-1 558 Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets början 2 138 3 696 Likvida medel vid årets slut 3 757 2 138 Allmänna upplysningar Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges. Fordringar med förfallodag mer än 12 månader efter balansdagen redovisas som anläggningstillgångar, övriga som omsättningstillgångar. Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år. Intäktsredovisning Försäljning redovisas vid leverans av produkter och tjänster till kunden i enlighet med försäljningsvillkoren. Försäljningen redovisas netto efter avdrag för moms och rabatter. Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar och nedskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår förutom inköpspriset även utgifter som är direkt hänförliga till förvärvet. När en komponent i en anläggningstillgång byts ut, utrangeras eventuell kvarvarande del av den gamla komponenten och den nya komponentens anskaffningsvärde aktiveras. Tillkommande utgifter som avser tillgångar som inte delas upp i komponenter läggs till anskaffningsvärdet om de beräknas ge företaget framtida ekonomiska fördelar till den del tillgångens prestanda ökar i förhållande till tillgångens värde vid anskaffningstidpunkten. Utgifter för löpande reparation och underhåll redovisas som kostnader. Avskrivning sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden eftersom det återspeglar den förväntade förbrukningen av tillgångens framtida ekonomiska fördelar. Avskrivningen redovisas som kostnad i resultaträkningen. Följande avskrivningsprocent tillämpas, varvid hänsyn tagits till innehavstiden för under året förvärvade och avyttrade tillgångar: Maskiner och andra tekniska anläggningar Inventarier, verktyg och installationer Datautrustning 18-25 år 5 år 5 år Skillnaden mellan ovan nämnda avskrivningar och skattemässiga gjorda avskrivningar redovisas som ackumulerade överavskrivningar, vilka ingår i obeskattade reserver. 8 9
Inkomstskatter Redovisade inkomstskatter innefattar skatt som skall betalas eller erhållas avseende aktuellt år samt justeringar avseende tidigare års aktuella skatt. Skatteskulder/-fordringar värderas till vad som enligt företagets bedömning skall erläggas till eller erhållas från skatteverket. Aktuell skatt Aktuell skatt beräknas utifrån den skattesats som gäller per balansdagen. Skatt på årets resultat i resultaträkningen består av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats. Uppskjuten skatt är inkomstskatt för skattepliktigt resultat avseende framtida räkenskapsår till följd av tidigare transaktioner eller händelser. Uppskjuten skatteskuld redovisas för alla skattepliktiga temporära skillnader, dock inte för temporära skillnader som härrör från första redovisningen av goodwill. Uppskjuten skattefordran redovisas för avdragsgilla temporära skillnader och för möjligheten att i framtiden använda skattemässiga underskottsavdrag. Värderingen baseras på hur det redovisade värdet för motsvarande tillgång eller skuld förväntas återvinnas respektive regleras. Beloppen baseras av de skattesatser och skatteregler som är beslutade före balansdagen och har inte nuvärdesberäknats. Not 4 Anställda och personalkostnader Medelantalet anställda Män 0 1 Kvinnor 0 0 0 1 Löner och andra ersättningar Övriga anställda 109 439 109 439 Sociala kostnader Pensionskostnader för övriga anställda 52 46 Övriga sociala avgifter enligt lag och avtal 41 142 Not 2 Nettoomsättningen och Rörelseresultat per rörelsegren Nettoomsättningen per rörelsegren 93 188 Totala löner, ersättningar, sociala kostnader och pensionskostnader 202 627 Nettoomsättning 23 362 22 863 Övriga rörelseintäkter 15 11 Rörelsens kostnader -19 712-19 940 Könsfördelning bland ledande befattningshavare Andel kvinnor i styrelsen 14,3 % 14,3 % Andel kvinnor bland övriga ledande befattningshavare 12,5 % 11,1 % Finansiella poster -375-434 3 290 2 500 Not 5 Ränteintäkter och liknande resultatposter Not 3 Arvode och kostnadsersättning till revisorer Ränteintäkter övriga 1 1 1 1 Deloitte AB Revisionsuppdrag 12 12 12 12 Med revisionsuppdrag avses granskning av årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning, övriga arbetsuppgifter som det ankommer på bolagets revisor att utföra samt rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genomförandet av sådana övriga arbetsuppgifter. Not 6 Räntekostnader och liknande resultatposter Räntekostnader till koncernföretag 376 435 376 435 10 11
Not 7 Bokslutsdispositioner Not 10 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Förändring av överavskrivningar -3 290 0 Lämnade koncernbidrag 0-2 500-3 290-2 500 Supporteravtal 76 Försäkringspremier 11 11 Upplupen intäkt 3 565 8 3 576 95 Not 8 Aktuell och uppskjuten skatt Skatt på årets resultat Aktuell skatt -1 0 Totalt redovisad skatt -1 0 Avstämning av effektiv skatt Procent Belopp Procent Belopp Redovisat resultat före skatt 0 0 Not 11 Disposition av vinst Förslag till vinstdisposition Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel: Balanserad vinst 276 388 Årets vinst - 586 Disponeras så att i ny räkning överföres 275 802 kr Skatt enligt gällande skattesats 22,00-1 22,00 0 Redovisad effektiv skatt 22,00-1 22,00 0 Not 12 Obeskattade reserver Not 9 Ledningsnät och andra tekniska anläggningar Ackumulerade överavskrivningar 9 920 6 630 9 920 6 630 Ingående anskaffningsvärden 96 580 94 307 Inköp 1 310 2 273 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 97 890 96 580 Not 13 Övriga skulder lång- och kortfristiga Ingående avskrivningar -70 641-68 353 Årets avskrivningar -2 303-2 288 Utgående ackumulerade avskrivningar -72 944-70 641 Utgående redovisat värde 24 946 25 939 Skulder som förfaller inom ett år från balansdagen 1 194 1 194 Förfallotidpunkt, 1-5 år från balansdagen 5 968 5 968 Skulder som förfaller senare än fem år från balansdagen 8 097 11 782 15 259 18 944 12 13
Not 14 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna sociala avgifter 11 24 Övriga interimsskulder 24 0 35 24 Not 15 Ställda säkerheter Ställda säkerheter 0 0 0 0 Eventualförpliktelser Eventualförpliktelser 0 0 0 0 Not 16 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar 2 303 2 288 2 303 2 288 Not 17 Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut Bolaget håller på att rekrytera ny elnätschef, i övrigt inga väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut. 14 15
16 17
Styrelsen Lennart Nilsson Styrelseordförande Jan Lindholm Vice ordförande Johan Starck Ledamot Ingegerd Axell Ledamot Kent Björk Ledamot Mikael Lindström Ledamot SvenInge Ågren Ledamot Annelie Widén Arbetstagarrepresentant Christoffer Dahlskog Arbetstagarrepresentant Ted Sörmander Tf. Verkställande direktör 18 19
Eksjö Elnät AB AB Telegatan 88 57580 80 Eksjö www.eksjoenergi.se info@eksjoenergi.se org.nr. 556486-7660 Eksjö Elnät AB Telegatan 8 575 80 Eksjö www.eksjoenergi.se info@eksjoenergi.se org.nr. 556486-7660 Eksjö Elnät AB AB Telegatan 8 8 57580 80 80 Eksjö www.eksjoenergi.se info@eksjoenergi.se org.nr. 556486-7660 Eksjö Elnät AB Telegatan 88 57580 80 Eksjö www.eksjoenergi.se info@eksjoenergi.se org.nr. 556486-7660