Årsredovisning för Stiftelsen Haparandabostäder 897001-1154 Räkenskapsåret 2013 1 1
Styrelsen för Stiftelsen Haparandabostäder f$ rhärmed avge $rsredovisning för räkenskapsåret 2013. Förvaltningsberättelse Information om verksamheten Stiftelsen som är ett allmännyttigt bostadsföretag har till ändamål för sin verksamhet att inom Haparanda stad förvärva, äga och förvalta fastigheter eller tomträtter samt bygga bostäder, affärslägenheter och kollektiva anordningar. Fastighetsbestånd Antalet lägenheter på Respektive ort Haparanda 315 Marielund 120 Nikkala 34 Seskarö 56 Karungi 34 559 Antalet lokaler uppgår till 15 (16) st, garage 299 (300) st samt bilplatser 143 (143) st. Därutöver har stiftelsen 4 (4) st bostadsrättslägenheter, vilka avyttras i takt med den efterfrågan som uppstår. Under året har inga bostadsrätter sålts. - Flyttningar och oplacerade lägenheter Antalet flyttningar har under året uppgått till 139 (145) st Oplacerade lägenheter uppgick vid årsskiftet till ca 50 (64) st, varav tätort 7 (4) st. Antalet ungdomsrabatterade lägenheter uppgår till 6 (6) st Ett beslut om att göra om 3:or till 2:or, om sådant behov uppkommer, togs under året. Stiftelsen genomförde en ny upphandling under året av vitvaror. Hyresförhandlingar Hyrorna bestämdes till att vara oförändrade under 2013 2014- års hyror Förhandlingar startar under andra kvartalet. Förvaltning Haparanda kommun har tagit över förvaltningen av stiftelsen från januari 2013 Underhåll Byten av papptak har utfarts på kv. Sotaren, i Nikkala och Seskarö. Utvändig målning har utfarts på Seskarö Björkvägen 6 o B Framtida utveckling En stabil resultatutveckling förväntas för stiftelsen. 2
Flerårsöversikt (tkr) 2013 2012 2011 2010 Nettoomsättning 37 291 38 172 37 818 36 368 Resultat efter finansiella poster 2 281 2 167 3 362 2 234 Balansomslutning 192 217 197 195 194 215 193 064 Avkastning på eget kapital (%) 7 8 13 10 Avkastning på totalt kapital (%) 5 5 5 4 Soliditet (%) 16 14 14 12 Låneränta (%) 4 4 4 4 För definitioner av nyckeltal, se Redovisnings- och värderingsprinciper. Förslag till vinstdisposition Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (tkr) Balanserad vinst 21918 677 Årets vinst 2 280 545 24199 222 Disponeras så att I nyräkning överföres 24199 222 Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat - och balansräkning samt kassaflödesanalys med tilläggsupplysningar 3
Resultaträkning Not 2013-12-31 2012-01-01-2013 - 12-31 -2012-12-31 Nettoomsättning 1 37 291 38 172 Övriga rörelseintäkter 2 523 707 37 814 38 879 Rörelsens kostnader Fastighetskostnader 3,4-25 824-26 687 Avskrivn. av materiella anläggningstillgångar 5-2 979-2 927 Övriga rörelsekostnader 6 0-110 -28 803-29 724 Rörelseresultat 9 011 9 155 Resultat från finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter 7 314 203 Räntekostnader och liknande resultatposter 8-7 044-7 191-6 730-6 988 Årets resultat 2 281 2 167 4
Org.nr.897001-1154 Balansräkning Not 2013-12-31 2012-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningsti Ilgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och Mark 9 77 920 80 808 Inventarier, verktyg och installationer 10 221 196 178141 181004 Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav 40 40 Andra långfristiga fodringar 11 396 409 436 449 Summa anläggningstillgångar 178 577 181453 O msättn i ngsti I Igå nga r Varu/gger m m Andra råvaror och förnödenheter 460 505 460 505 Kortfristiga fodringar Kundfordringar 2 331 2 787 Övriga fordringar 84 51 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 12 455 268 2 870 3106 Kassa och bank 10 310 12131 Summa omsättningstillgångar 13 640 15 742 SUMMA TILLGÅNGAR 192 217 197 195 5
Balansräkning Not 2013-12-31 2012-12-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER 13 Eget kapital Bundet eget kapital Grundfond 3 400 3 400 Reservfond 3 105 3 105 6 505 6 505 Fritt eget kapital Balanserad vinst 21918 19 751 Årets resultat 2 281 2 167 24199 21 918 Summa Eget kapital 30 704 28 423 Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 14 152 958 153 858 Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 899 5 024 Leverantörsskulder 1 686 2 147 Övriga skulder 112 175 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 15 5 858 7 568 Summa kortfristiga skulder 8 555 14 914 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 192 217 197 195 Ställda säkerheter För egna skulder och avsättningar Fastighetsinteckningar 798 798 798 798 Ansvarsförbindelser Inga Inga 6
Org.nr.897001-1154 Kassaflödesanalys 2013-12-01 2012-01-01-2013-12-31 -2012-12-31 Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster 2 281 2 167 Justeringar för poster som inte ingår 2 929 3 037 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital 5 210 5 204 Kassaflöde från förändring av Förändring varulager 45-48 Förändring av kortfristiga fordringar 236-346 Förändring av kortfristiga skulder -2 234 1864 Kassaflöde från den löpande verksamheten 3 257 6 674 Investeringsverksamheten Investeringar imateriella -291-1743 Försäljning av materiella 225 50 Investering i finansiella anläggningstillgångar 13-20 Kassaflöde från investeringsverksamheten -53-1 704 Finansieringsverksamheten Amortering av låneskulder -5 025-1051 Årets kassaflöde - 1 821 3 919 Likvida medel vid årets början 12 131 8 212 Likvida medel vid årets slut 10 310 12131 Tilläggsupplysningar till kassaflödesanalys Justering för poster som inte ingår Avskrivningar 2 979 2 927 Rearesultat försäljning av anläggningstillgång -50 110 2 929 3 037 7
Tilläggsupplysningar Redovisnings- och värderingsprinciper Allmäna upplysningar Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och med tillämpande av allmäna råd, rekommendationer samt uttalanden från Bokföringsnämnden. Förde fall allmänt råd från Bokföringsnämnden saknats för en för stiftelsen väsentlig fråga har vägledning hämtats från Redovisningsrådets rekommendationer samt uttalanden från dess akutgrupp. Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärdet där inget annat anges. Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år. Intäktsredovisning Inkomsten redovisas till verkligt värde av vad stiftelsen fått eller kommer att få. Hyresintäkter periodiseras i enlighet med hyresavtal. Detta innebär att förskottshyror redovisas som förutbetalda hyresintäkter. A n l ägg H i n gst i l l gå n g a r Anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella Hedskrivningar. Avskrivning sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde. Följande avskrivningsprocent tillämpas. Byggnader 50-77 år Markanläggningar 15-20 år Inventarier, verktyg och installationer 5-20 år Byggnadsinvesteringar utförda på uppdrag av hyresgäst avskrivs på 15 år motsvarande hyresavtal. j Varulager Varulagret har värderats till det lägsta av anskaffningsvärdet och nettoförsäljningsvärdet på balansdagen. Med nettoförsäljningsvärdet avses varornas beräknade försäljningspris minskat med försäljningskostnader. Den valda värderingsmetoden innebär att inkurrans i varulagret har beaktats. Fordringar Fordringar har upptagits till de belopp varmed de väntas inflyta. Skatter Total skatt utgörs av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Skatteintäkter och skattekostnader redovisas i resultaträkningen utom då underliggande transaktion sker direkt mot eget kapital varvid tillhörande skatteeffekt redovisas i eget kapital. Uppskjutna skattefordringar avseende avdragsgilla temporära skillnader och underskottsavdrag redovisas i den män det är sannolikt att dessa kommer att medföra lägre skatteutbetalningar. 1..^ 8
Underskottsavdrag Outnyttjat underskottsavdrag uppgick vid årets utgång till 78 Mkr (76 Mkr). Nyckeltalsdefi nitinner Nettoomsättning Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar. Resultat efter finansiella poster D Resultat efter finansiella intäkter och kostnader, men före extraordinära intäkter och kostnader. Balansomslutning Företagets samlade tillgångar. Avkastning på eget kapital (%) Resultat efter finansiella poster i procent av justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt). Avkastning på totalt kapital Rörelseresultat plus finansiella intäkter i procent av balansomslutningen. Soliditet (%) Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutningen. Låneränta Finansiella kostnader i procent av räntebärande skulder. Noter Not 1 Nettoomsättningens fördelning 013 012 Nettoomsättning per rörelsegren Hyresintäkter 37 290 38 457 Hyresrabatter, plomberade rum -265-278 37 025 38179 Not 2 Övriga rörelseintäkter 2013 2012 Övrigt 523 707 523 707 9
Org.nr.897001-1154 Not 3 Fastighetskostnader 2013 2012 Drift -21 753-22 196 Underhåll och reparationer -3 524-3 786 Fastighetsskatt -547-705 -25 824-26 687 Not 4 Anställda, personalkostnader och arvode till styrelse Stiftelsen har inga anställda. Ersättningar till styrelsen ingår i fastighetskostnaderna. 2013 2012 Styrelsearvode -183-129 Sociala kostnader -39-46 -222-175 Not 5 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar 2013 2012 Byggnader och mark -2 947-2 906 Inventarier, verktyg och installationer -32-21 -2 979-2 927 Not 6 Övriga rörelsekostnader 2013 2012 Förlust vid avyttring byggnader och mark 0-110 0-110 Not 7 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 2013 2012 ^ Ränteintäkter 248 129 Återbäring insatsmedel 66 74 314 203 Not 8 Räntekostnader och liknande resultatposter 2013 2012 Räntekostnader fastighetslån -6 569-6 711 Övrigt -475-480 -7 044-7191 10
Not 9 Byggnader och Mark 2013-12-31 2012-12-31 Ingående anskaffningsvärden 374 723 373 275 Inköp 233 1734 Försäljningar/ Utrangeringar -201-286 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 374 755 374 723 Ingående avskrivningar -45 652-42 772 Försäljningar/ Utrangeringar 26 26 Årets avskrivningar -2 946-2 906 Utgående ackumulerade avskrivningar -48 572-45 652 Ingående Hedskrivningar -148 263-148 363 Årets minskade Hedskrivningar 0 100 Utgående ackumulerade Hedskrivningar -148 263-148 263 Utgående redovisat värde 177 920 179 376 Taxeringsvärden byggnader 127 449 128 389 Taxeringsvärden mark 26 414 25 285 153 863 153 674 Bokfört värde byggnader 169 568 172 347 Bokfört värde mark 8 352 8 461 177 920 180 808 Not 10 Inventarier, verktyg och installationer 1 Ingående anskaffningsvärden 284 284 Årets anskaffningar 58 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 342 284 Ingående avskrivningar -88-66 Årets avskrivningar -33-22 Utgående ackumulerade avskrivningar -121-88 Utgående redovisat värde 221 196 Not 11 Andra långfristiga fordringar 2013-12-31 2012-12-31 Ingående anskaffningsvärden 409 389 Tillkommande fordringar 70 70 Avgående fordringar -83-50 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 396 409 Utgående redovisat värde 396 409 ^ 11
Not 12 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2013-12-31 2012-12-31 Hyreskostnader 7 37 Försäkringspremier 114 112 Övriga kostnader 334 119 455 268 l Not 13 Eget kapital Grundfond Reservfond Balanserat Yesultat J Belopp vid årets ingång 3 400 3 105 21 918 Årets resultat 2 281 Belopp vid årets utgång 3 400 3 105 24199 Not 14 Skulder till kreditinstitut, långfristiga 2013-12-31 2012-12-31 Förfallotidpunkt, 1-5 år från balansdag 4 493 39 949 Förfallotidpunkt, senare än fem år från balansc 148 465 113 909 152 958 153 858 Not 15 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2013-12-31 2012-12-31 1 Upplupna räntekostnader 633 635 Förutbetalda hyresintäkter 3 673 3 677 Övriga poster 1 552 3 256 5 858 7 568 ^ 12
Org.nr.897001-1154 Haparanda 2014-03-19 ionsberä Tapio Kostet Auktoriserad revisor 13
Revisionsberättelse Till styrelsen i Stiftelsen Haparandabostäder, org. nr 897001-1154 Rapport om årsredovisningen Vi har utfört en revision av ärsredovisningen för Stiftelsen Haparandabostäder för är 2013. Styrelsens ansvar för årsredovisningen Det är styrelsen som har ansvaret för att upprätta en äreredovisning som ger en rättvisande bild enligt ärsredovisningslagen och för den interna kontroll som styrelsen bedömer är nödvändig för att upprätta en ärsredovisning som inte innehäller väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror pä oegentligheter eller pä fel. Revisorns ansvar Värt ansvar är att uttala oss om ärsredovisningen på grundval av vär revision. Granskningen har utförts enligt god revisionssed. För den auktoriserade revisorn innebär detta att han eller hon utfört revisionen enligt International Standards on Auditing och god revisionssed i Sverige. Dessa standarder kräver att den auktoriserade revisorn följer yrkesetiska krav samt planerar och utför revisionen för att uppnä rimlig säkerhet att ärsredovisningen inte innehäller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att genom olika ätgärder inhämta revisionsbevis om belopp och annan information iärsredovisningen. Revisorn väljer vilka ätgärder som ska utföras, bland annat genom att bedöma riskerna för väsentliga felaktigheter i ärsredovisningen, vare sig dessa beror pä oegentligheter eller pä fel. Vid denna riskbedömning beaktar revisorn de delar av den interna kontrollen som är relevanta för hur stiftelsen upprättar ärsredovisningen för att ge en rättvisande bild i syfte att utforma granskningsätgärder som är ändamälsenliga med hänsyn till omständigheterna, men inte i syfte att göra ett uttalande om effektiviteten i stiftelsens interna kontroll. En revision innefattar ocksä en utvärdering av ändamälsenligheten i de redovisningsprinciper som har använts och av rimligheten i styrelsens uppskattningar iredovisningen, liksom en utvärdering av den övergripande presentationen i ärsredovisningen. Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar Utöver vär revision av ärsredovisningen har vi även utfört en revision av styrelsens förvaltning för Stiftelsen Haparandabostäderför är 2013. Styrelsens ansvar Det är styrelsen som har ansvaret för förvaltningen enligt stiftelselagen och stiftelseförordnandet. Revisorns ansvar Värt ansvar är att med rimlig säkerhet uttala oss om förvaltningen pä grundval av vär revision. Vi har utfört revisionen ehligt god revisionssed i Sverige. Som underlag för värt uttalande om förvaltningen har vi utöver vär revision av ärsredovisningen granskat väsentliga beslut, ätgärder och förhällanden i stiftelsen för att kunna bedöma om nägon styrelseledamot är ersättningsskyldig mot stiftelsen eller om det finns skäl för entledigande. Vi har även granskat om nägon styrelseledamot pä annat sätt har handlat i strid med stiftelselagen, stiftelseförordnandet eller ärsredovi sningslagen. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamälsenliga som grund för värt uttalande. Uttalande Enligt vär uppfattning har styrelseledamöterna inte handlat i strid med stiftelselagen, stiftelseförordnandet eller ärsredovisningslagen. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamälsenliga som grund för vära uttalanden. Uttalanden Enligt vär uppfattning har ärsredovisningen upprättats i enlighet med ärsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av Stiftelsen Haparandabostäders finansiella ställning per den 31 december 2013 och av dess finansiella resultat och kassaflöden fär äret enligt ärsredovisningslagen. Tapio Kostet Auktoriserad revisor olf ^^^