Årsredovisning och koncernårsredovisning

Transkript

1 1(20) Årsredovisning och koncernårsredovisning PromikBook AB (publ) Styrelsen och verkställande direktören för PromikBook AB (publ) får härmed lämna sin redogörelse för bolagets utveckling under räkenskapsåret Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i heltal kr (sek). INNEHåLLSFÖRTECKNING SIDA -Förvaltningsberättelse 2 6 -Koncernens resultaträkning 7 -Koncernens balansräkning 8-9 -Koncernens förändringar i eget kapital 10 -Koncernens kassaflödesanalys 11 -Moderföretagets resultaträkning 12 -Moderföretagets balansräkning Moderföretagets kassaflödesanalys 15 -Noter Underskrifter 20

2 PromikBook AB (publ) 2(20) FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE VERKSAMHETEN Verksamheten PromikBook AB utvecklar och säljer tjänsten samt analysprogrammet Promik Analys. I det helägda dotterbolaget PromikFinans AB marknadsförs och utvecklas tjänster inom fakturaservice, påminnelseservice och fakturaköp. Verksamhetsåret 2016 Perioden januari till och med december 2016 har varit en mycket intressant period. Vi har startat verksamheten i det helägda dotterbolaget PromikFinans AB, utvecklat med en mängd funktioner, förändrat och förbättrat våra erbjudanden till våra kunder och mycket mer. Vi utvecklar PromikFinans erbjudande till fler kunder och sluter fler avtal inom området fakturaservice och fakturabelåning. Genom att tjänsterna är helt integrerade i PromikBooks fakturerings- och bokföringssystem blir tjänsterna helautomatiserade för kunden samtidigt som det ger en god avkastning för bolaget PromikFinans. Vi fortsätter att utveckla redovisningen mot en helautomatiserad hantering genom att kontinuerligt bygga ut vår app och automatiseringstjänster i PromikBook. Kunderna tar foton eller scannar allt material och detta material slussas in i PromikBooks funktionalitet automatiskt. Detta innebär att tiden för bokföring nu minskar kontinuerligt för ett företag. Tid som istället kan läggas på ekonomisk planering. PromikBooks plattform är nu inte bara ett molnbaserat system för fakturering och bokföring utan ett mer komplett system där vi hjälper företagare med andra typer av tjänster som till exempel redovisning, fakturaservice och påminnelsetjänster. Genom att utnyttja de möjligheter ett internetbaserat system ger suddas gränserna ut mot vad som tidigare endast var en produkt för fakturering och bokföring till att bli ett heltäckande tjänsteutbud inom det administrativa området för små och medelstora företag. Detta är intressant då PromikBooks dimensionshantering, rapportering för koncerner och valutahantering har varit viktiga byggstenar i arbetet med dessa kunder. PromikBook klarar nu därför av större koncerner där dotterbolagen är lokaliserade i alla delar av världen. De relativt höga externa kostnader som redovisats under året beror på förutbetalda annonskostnader. Vi startade en annonskampanj i DI, DN, GP, Sydsvenskan samt Privata Affärer under september som pågick till mitten av december. Eftersom annonserna är förutbetalda påverkas inte kassaflödet av annonskostnaden. Internettjänsten PromikBook Den molnbaserade tjänsten har cirka användare anslutna. Dessa använder tjänsten för bokföring, fakturering, rapporter, budgetering och företagsanalys. lanserades under hösten Systemet innehöll då en enklare form av redovisning och fakturering. Under slutet av 2012 och början av 2013 genomfördes en större marknadsföringskampanj vilket gjorde systemet välkänt för en större grupp av företagare samtidigt som PromikBook började användas i en allt större omfattning. Under 2013 utvecklades systemet med en mängd ny funktionalitet och utvecklingstakten har fortsatt under åren. Systemet matchar nu väl de krav som ett mindre och medelstort företag ställer på sitt system för bokföring och fakturering.

3 PromikBook AB (publ) 3(20) Affärsmodellen bygger på fyra olika paketlösningar: Gratis: Här finns grundläggande funktioner i bokföring och fakturering för ett mindre företag. Funktionaliteten är tillräcklig för att sköta bokföringen, fakturera och registrera inkommande fakturor. Här finns dock ingen support och en begränsad automatik i bokföringen. Det finns även en begränsning på maximalt 10 verifikationer per månad. Brons: Bronspaketet innehåller möjlighet för användaren att skicka supportfrågor via supporttjänsten i PromikBook. Här finns också större automatik i faktureringsdelen med funktioner som underlättar avstämningar, automatisk bokföring från fakturor, filinläsning från banker och mycket mer. Silver: Silverpaketet innehåller funktionalitet utöver bronspaketet när det gäller ännu mer automatik i bokföringen, möjlighet att ringa in till vår support, automatisk bokföring av banktransaktioner, automatisk kontroll av bokföringen, möjlighet att förändra rapporternas kontoindelning och många andra funktioner som gör bokföringen enklare. Guld: Guldpaketet innehåller även funktionalitet att blicka framåt när det gäller företagets ekonomi. Här finns budget, prognoser, användarhantering och funktioner för att göra företagandet mycket enklare. Med prognos och simuleringsfunktionerna i guldpaketet kan företag enkelt göra avancerade simuleringar och se hur olika beslut påverkar företagets ekonomi i framtiden. Utöver dessa grundpaket finns också paket för: Analys: Komplett analysfunktion med balans-, resultat och likviditetsbudget. Koncern: Möjlighet att slå samman en grupp av företag när det gäller rapportering, budgetering och upprättande av prognoser. Kostnaden per månad för företag med upp till tre användare per paket är följande: Gratis: 0 kronor Brons: 49 kronor Silver: 99 kronor Guld: 149 kronor Analys: 599 kronor Koncernrapportering: kronor Ett större företag kan också använda PromikBook för valutakonvertering vilket gör att koncernledningen fritt kan välja i vilken valuta koncernrapporteringen ska ske oberoende av hur många dotterbolag som finns i koncernen. Transaktionsbaserade tjänster Utöver de paketlösningar som finns i har användaren möjlighet att köpa olika transaktionsbaserade tjänster. Dessa är för närvarande: Inkassotjänst Fakturaservice Fakturabelåning Scanning av leverantörsfakturor Kuvertering och frankering av fakturor Automatisk påminnelsehantering Lönespecifikationer

4 PromikBook AB (publ) 4(20) Väsentliga händelser under 2016 Kraftig ökning av omsättningen i förhållande till föregående år Lanserat komplett redovisningsservice Annonskampanj i DI, DN, Privata Affärer, GP mm Lanserat bankkoppling till systemet Startat fakturaservice och påminnelseservice i PromikFinans AB Anställning av säljare Totalt registrerade användare uppgår till stycken Utvecklar ytterligare deklarationsblanketter i systemet Skapar dotterbolaget PromikFinans Ytterligare funktionalitet, fler blanketter, app, kvittohantering mm Startat internetbaserad kursverksamhet Avtal med Inplico AB Avtal med Wagner AB Avtal med Bokbörsen AB Ägarstruktur Per den 31 december 2016 hade PromikBook fem ägare som innehade aktier motsvarande fem procent eller mer av rösteoch kapitalandelen i bolaget. Nedan är en sammanställning på de största aktieägarna. Aktierna i PromikBook AB (publ) handlas sedan den 27 mars 2014 på AktieTorget under kortnamnet PB. En handelspost omfattar en (1) aktie. Bolaget har omkring 500 aktieägare per den 31 december Aktieägare Antal aktier Andel röster % Andel kapital % Hans Orre ,8% 22,8% John Erik Eriksson ,9% 9,9% Nordnet Pensionsförsäkring ,0% 9,0% Eva Orre ,0% 6,0% Avanza Pension ,0% 5,0%

5 PromikBook AB (publ) 5(20) FLERÅRSÖVERSIKT KONCERNEN Beloppen i flerårsöversikten är angivna i tusental kronor om inte annat anges Nettoomsättning Resultat efter finansiella poster Soliditet % 72 FLERÅRSÖVERSIKT MODERBOLAGET Beloppen i flerårsöversikten är angivna i tusental kronor om inte annat anges Nettoomsättning Resultat efter finansiella poster Soliditet % FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL Aktiekapital Reservfond Överkurs- Balanserat Årets fond resultat resultat Belopp vid årets ingång Resultatdisposition enligt bolagsstämman: Balanseras i ny räkning Årets resultat Belopp vid årets utgång Totalt Belopp vid årets ingång Resultatdisposition enligt bolagsstämman: Balanseras i ny räkning 0 årets resultat Belopp vid årets utgång

6 PromikBook AB (publ) 6(20) RESULTATDISPOSITION Medel att disponera: Överkursfond Balanserat resultat årets resultat Summa Förslag till disposition: Balanseras i ny räkning Summa Bolagets resultat och ställning framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med noter.

7 PromikBook AB (publ) 7(20) KONCERNENS RESULTATRÄKNING Rörelseintäkter, lagerförändring m.m. 2 Nettoomsättning Aktiverat arbete för egen räkning Övriga rörelseintäkter Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m Rörelsekostnader 2 Handelsvaror Övriga externa kostnader Personalkostnader Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader Rörelseresultat Finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Summa finansiella poster Resultat efter finansiella poster Resultat före skatt Årets resultat

8 PromikBook AB (publ) 8(20) KONCERNENS BALANSRÄKNING 1 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten och liknande arbeten Summa immateriella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Inventarier, verktyg och installationer Summa materiella anläggningstillgångar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa kortfristiga fordringar Kassa och bank Kassa och bank Summa kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR

9 PromikBook AB (publ) 9(20) EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 15 Bundet eget kapital Aktiekapital Reservfond Fond för utvecklingsutgifter Summa bundet eget kapital Fritt eget kapital Överkursfond Balanserat resultat årets resultat Summa fritt eget kapital Summa eget kapital Långfristiga skulder Konvertibla lån Checkräkningskredit 11, Övriga skulder till kreditinstitut Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Förskott från kunder Leverantörsskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER

10 PromikBook AB (publ) 10(20) KONCERNENS FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL Aktiekapital Reservfond Överkurs- Balanserat årets fond resultat resultat Belopp vid årets ingång Resultatdisposition enligt bolagsstämman: Balanseras i ny räkning årets resultat Belopp vid årets utgång Totalt Belopp vid årets ingång Resultatdisposition enligt bolagsstämman: Balanseras i ny räkning 0 årets resultat Belopp vid årets utgång

11 PromikBook AB (publ) 11(20) KONCERNENS KASSAFLÖDESANALYS Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar Summa Betald inkomstskatt 0 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Förändringar i rörelsekapital Förändringar av rörelsefordringar Förändring av rörelseskulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Förvärv av immateriella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Konvertibla skuldebrev Övriga långfristiga skulder Kassaflöde från finansieringsverksamheten Justering med hänsyn till dotterbolaget PromikFinans AB räkenskapsår Likvida medel vid årets början Årets kassaflöde Likvida medel vid årets slut

12 PromikBook AB (publ) 12(20) MODERFÖRETAGETS RESULTATRÄKNING Rörelseintäkter, lagerförändring m.m. 2 Nettoomsättning Aktiverat arbete för egen räkning Övriga rörelseintäkter Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m Rörelsekostnader 2 Handelsvaror Övriga externa kostnader Personalkostnader Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader Rörelseresultat Finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Summa finansiella poster Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner Koncernbidrag Resultat före skatt Årets resultat

13 PromikBook AB (publ) 13(20) MODERFÖRETAGETS BALANSRÄKNING 1 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten och liknande arbeten Förskott avseende immateriella anläggningstillgångar 0 0 Summa immateriella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Inventarier, verktyg och installationer Summa materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag Fordringar hos koncernföretag Summa finansiella anläggningstillgångar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa kortfristiga fordringar Kassa och bank Kassa och bank Summa kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR

14 PromikBook AB (publ) 14(20) EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 15 Bundet eget kapital 13 Aktiekapital Reservfond Fond för utvecklingsutgifter Summa bundet eget kapital Fritt eget kapital Överkursfond Balanserat resultat årets resultat Summa fritt eget kapital Summa eget kapital Långfristiga skulder Konvertibla lån Checkräkningskredit 11, Övriga skulder till kreditinstitut Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Förskott från kunder Leverantörsskulder Skulder till koncernföretag Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER

15 PromikBook AB (publ) 15(20) MODERBOLAGETS KASSAFLÖDESANALYS Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar Koncernbidrag Summa Betald inkomstskatt 0 0 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Förändringar i rörelsekapital Förändringar av rörelsefordringar Förändring av rörelseskulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Förvärv av immateriella anläggningstillgångar Förvärv av dotterbolag Förvärv av långfristig fordran Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Nyemission Konvertibla skuldebrev Övriga långfristiga skulder Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut

16 PromikBook AB (publ) 16(20) NOTER Not 1 ALLMÄNNA UPPLYSNINGAR Redovisnings- och värderingsprinciper Valt regelverk årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1, årsredovisning och koncernredovisning (K3). Koncernredovisning Koncernredovisningen är upprättad enligt förvärvsmetoden. Koncernredovisningen omfattar moderföretaget samt dess dotterföretag. Med dotterföretag avses de företag i vilka moderföretaget direkt eller indirekt har ett bestämmande inflytande. Samtliga i koncernredovisningen tillämpade redovisnings- och värderingsprinciper överensstämmer med de som beskrivs och tillämpas av moderföretaget. Intäktsredovisning Intäkter har tagits upp till verkligt värde av det som erhållits eller kommer att erhållas och redovisas i den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att tillgodogöras bolaget och intäkterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Avdrag har gjorts för handelsrabatter, mängdrabatter och liknande prisavdrag. Immateriella anläggningstillgångar Avskrivning sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde. Nedanstående nyttjandeperiod används. Avskrivningsperioden för överstiger 5 år då det är styrelsens uppfattning att den utvecklade plattformen kommat att användas under en tid som överstiger tio år i bolagets verksamhet. Typ Nyttjandeperiod Procent Balanserade utgifter för Promik Analys 5 20 Balanserade utgifter för PromikBook Nyckeltalsdefinitioner Soliditet Justerat eget kapital i procent av balansomslutning. Not 2 Inköp och försäljning mellan koncernföretag Inköp från andra koncernföretag 0 Försäljning till andra koncernföretag 0

17 PromikBook AB (publ) 17(20) Not 3 Ersättning till revisorer Koncernen Moderföretaget Parsells Revisionsbyrå AB Revisionsuppdrag Summa Not 4 Löner och andra ersättningar Koncernen Moderföretaget Löner och andra ersättningar Övriga anställda Totala löner och andra ersättningar Sociala kostnader och pensionskostnader Sociala kostnader Totala löner, andra ersättningar, soc kostnader samt pensioner Medelantalet anställda Män Kvinnor 1 1 Medelantalet anställda Könsfördelning i företagets styrelse Män Kvinnor - 20 Könsfördelning i företagets ledning Män Not 5 Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten Koncernen Moderbolaget Ingående anskaffningsvärden Förändringar av anskaffningsvärden Inköp Utgående anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Förändringar av avskrivningar årets avskrivningar Utgående avskrivningar Redovisat värde

18 PromikBook AB (publ) 18(20) Not 6 Inventarier Koncernen Moderbolaget Ingående anskaffningsvärden Förändringar av anskaffningsvärden Inköp Utgående anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Förändringar av avskrivningar årets avskrivningar Utgående avskrivningar Redovisat värde Not 7 Andelar i koncernföretag Ingående anskaffningsvärden Förändringar av anskaffningsvärden Inköp Utgående anskaffningsvärden Redovisat värde Innehavet avser PromikAnalys AB ( ) samt PromikFinans AB ( ). Not 8 Fordringar hos koncernföretag Ingående fordran 0 0 Förändring under räkenskapsåret Redovisat värde Not 9 Konvertibla lån Koncernen Moderbolaget Ingående lån 0 0 Förändring under räkenskapsåret Redovisat värde Det konvertibla lånet kan återbetalas till sitt nominella belopp eller bytas ut mot aktier i bolaget till en kurs om 0,27 kronor under tiden Lånet löper med 4,5 procent i ränta per år.

19 PromikBook AB (publ) 19(20) Not 10 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Koncernen Moderföretaget Förutbetalda hyror Förutbetalda reklamkostnader Förutbetalda utvecklingskostnader Övriga förutbetalda kostnader Summa förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Not 11 Checkräkningskredit Koncernen Moderföretaget Beviljad checkräkningskredit Not 12 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Koncernen Moderföretaget Upplupna löner Upplupen semesterlön Upplupna sociala avgifter Upplupna utgiftsräntor Upplupet arvode för revision Summa upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Not 13 Antalet aktier Antal aktier Kvotvärde 0,022 0,022 Not 14 Ställda säkerheter Företagsinteckning Not 15 Disposition av årets resultat RESULTATDISPOSITION Medel att disponera: Överkursfond Balanserat resultat årets resultat Summa Förslag till disposition: Balanseras i ny räkning Summa

20

21

22

23