Årsredovisning

Transkript

1 Årsredovisning

2 HELSINGBORG ARENA & SCEN AB 2 HELSINGBORG ARENA & SCEN AB 3 HELSINGBORG ARENA & SCEN AB 2 HELSINGBORG ARENA & SCEN AB INNEHÅLLSFÖRTECKNING 3 Årsredovisning för räkenskapsåret Styrelsen och verkställande direktören för Helsingborg Arena och Scen AB avger härmed följande årsredovisning. Förvaltningsberättelse 4 Resultaträkning 17 Balansräkning 18 Kassaflödesanalys 20 Redovisnings- och värderingsprinciper 21 Noter 23 Revisionsberättelse 36 Granskningsrapport 39 Alla belopp redovisas, om inget annat anges, i tusentals kronor (Tkr). Den 17 september var det Skandinavienpremiär på Helsingborgs stadsteater för Det löjliga mörkret i regi av Anja Suša. I ensemblen ingick bland andra Nils Dernevik som syns på bilden. Foto: David Skoog

3 HELSINGBORG ARENA & SCEN AB ÄGARFÖRHÅLLANDE OCH ÖVERBLICK 4 HELSINGBORG ARENA & SCEN AB 5 Förvaltningsberättelse Helsingborg Arena och Scen AB är ett helägt dotterbolag till Helsingborgs Stads Förvaltning AB (org. nr ). Ägare av hela koncernen är Helsingborgs Stad (org. nr ). Den 1 januari 2016 trädde ägardirektiv för bolaget i kraft. Enligt detta har bolaget i uppdrag att bidra till att uppfylla stadens mål och att göra Helsingborg till en attraktiv stad att leva och verka i för människor och näringsliv. I ägardirektivet finns fyra prioriterade mål för bolaget utifrån stadens mål. Helsingborg Arena och Scen ska erbjuda ett pulserande, varierat och brett utbud av berikande upplevelser för alla åldrar Helsingborg Arena och Scen ska möjliggöra kulturoch idrottsaktiviteter som vänder sig till alla stadens barn och unga Helsingborg Arena och Scen ska möjliggöra upplevelser som utvecklar näringslivet och föreningslivet Helsingborg Arena och Scen ska öka medvetenheten om behovet av hållbar livsstil och samhällsutveckling bemanna bolagets organisation och utveckla dess interna processer pågått: Under året har bolagets marknadsavdelning kommit på plats; en numera trettonhövdad styrka som täcker bolagets behov av löpande marknadsföring, kommunikation, försäljning, publikarbete, destinationsutveckling och evenemangsvärvning. Vad gäller just det senare har bolaget etablerat Helsingborg Convention and Event Bureau (HCEB) för att synliggöra det omfattande värvningsarbete som görs. Bolaget har även genom omorganisation satt samman en gemensam avdelning för ekonomi, HR och administration under året. Omorganisationen ska öka servicen till bolagets verksamheter och samarbetsparter, såsom t ex kunder, leverantörer, idrottsföreningar och kulturutövare som på olika sätt deltar i bolagets produktioner och övriga verksamhet. Det ligger i linje med bolagets ambition att vara en stark och pålitlig partner till näringslivet och föreningslivet i värvning, planering och genomförande av evenemang. Bolaget och dess verksamheter har under året arbetat konsekvent och målmedvetet utifrån dessa mål, vilka i sin tur knyter an till målbeskrivningar för Helsingborgs Stad som helhet. Bolagets verksamheter i Helsingborgs stadsteater och Helsingborgs Symfoniorkester och Konserthus erhöll under 2016 (liksom under en mycket lång räcka av år dessförinnan) väsentliga verksamhetsbidrag från Region Skåne. Till dessa bidrag är ett antal kulturpolitiska villkor knutna, vilka verksamheterna arbetat utifrån. Bolaget redovisar och återrapporterar hur dessa bidrag använts i särskild ordning. Bolaget har under 2016 genomfört sitt andra verksamhetsår, och precis som under 2015 pågick full produktion av scenkonst, kultur- och idrottsevenemang samt besöksmålsdrift. Parallellt med produktionen har arbetet med att sätta samman och Den Stora Trädgårdsfesten är sedan 21 år ett av södra Sveriges populäraste trädgårdsevenemang. Foto: Sophie Håkansson

4 HELSINGBORG ARENA & SCEN AB VÅRA VERKSAMHETER 6 HELSINGBORG ARENA & SCEN AB 7 Våra verksamheter Helsingborgs stadsteater Ända sedan 1921 har Helsingborg kunnat stoltsera med en stadsteater med fast ensemble och egen produktion av högklassig teater och annan scenkonst bjöd teatern på inte mindre än tolv egna produktioner i en bredd som spände från nyskrivet till klassiskt, svenskt till utländskt, talteater till musikal, dramatik till komedi. I juni tillträdde Kajsa Giertz som ny teaterchef. Flera av teaterns uppsättningar nådde nationellt sett synnerligen goda publiktal. Helsingborgs Symfoniorkester och Konserthus Ännu äldre än Stadsteatern är Helsingborgs Symfoniorkester, som bildades redan Även denna verksamhet fick under året ny ledning i och med att Fredrik Österling tillträdde tjänsten som konserthuschef den 1 mars. Orkestern har, utöver sin reguljära konsertsäsongsverksamhet, under året synts en hel del på spelplatser utanför Konserthuset och turnerat i regionen, landet i övrigt och i utlandet. Sofiero Slott och Trädgårdar Äldst bland bolagets verksamheter med sina 150 år är Sofiero. Med stor pompa och ståt firades jubiléet under hela sommarsäsongen. En alldeles särskild höjdpunkt ägde rum på Nationaldagen den 6 juni, då jubiléet formellt inleddes i närvaro av Kung Carl XVI Gustav, som under invigningen tog det första symboliska spadtaget för den nya bro som ska slås över parkens berömda rhododendronravin. med funktionella hallar för träning och match. Årets största evenemang, EM i handboll för damer, ägde rum i december. Evenemangsenheten I bolaget ingår även Helsingborgs stads tidigare Evenemangsenhet. Verksamheten planerar och genomför egna evenemang och stöttar och bistår andra evenemangsarrangörer. Året för Evenemangsenheten var hektiskt med några mycket stora åtaganden, såsom stadsfesten Hx, Nationaldagsfirandet och Sofieros 150-årsjubileum. Särskilt glädjande var det att notera att Stadsfesten Hx, som bolaget arrangerade för andra året, fick ett mycket fint mottagande bland såväl publik som medverkande aktörer. Helsingborg Convention and Event Bureau Inom ramen för sin marknadsavdelning har bolaget under året etablerat Helsingborg Convention and Event Bureau. Verksamhetens ändamål är att fortsätta det fokuserade värvningsarbetet avseende idrotts- och kulturevenemang, mässor och olika slags möten som bedrivits i staden och bolaget sedan tidigare. Helsingborg Arena Helsingborg Arena är ännu mycket ung (invigd 2012), men under dess första fyra år har redan en stor mängd spektakulära evenemang hunnit äga rum. Utsålda konserter och nöjesevenemang såsom deltävling i Melodifestivalen, internationella och nationella mästerskap i ett antal sporter, hästhoppningstävlingar och kampsportsevents och därtill mässor och kongresser har avlöst varandra. Parallellt med det förser Arenan det lokala föreningslivet Förutom alla konserter på hemmaplan, genomförde Helsingborgs Symfoniorkester under året en mycket framgångsrik turné i Tyskland. Foto: Stefan Ed

5 HELSINGBORG ARENA & SCEN AB UPPFÖLJNING AV BOLAGETS MÅL I ÄGARDIREKTIVET 8 HELSINGBORG ARENA & SCEN AB UPPFÖLJNING AV BOLAGETS MÅL I ÄGARDIREKTIVET 9 Uppföljning av bolagets mål i ägardirektivet Helsingborg Arena och Scen ska möjliggöra kultur- och idrottsaktiviteter som vänder sig till alla stadens barn och unga Bolaget avsätter betydande personella och Bland övriga satsningar på barn och unga märks HSOs arbete med att få fler gymnasieelever till sina konserter och det familjetillvända programinnehållet i Stadsparken under stadsfesten Hx. Helsingborg Arena och Scen ska erbjuda ett pulserande, varierat och brett utbud av berikande upplevelser för alla åldrar Som den kortfattade presentationen av bolagets verksamheter ovan ger vid handen, säkerställs en grundläggande bredd i bolaget redan genom att verksamheterna producerar så skilda typer av programinnehåll. En närmare genomgång av vad respektive verksamhet producerat under 2016 förstärker bilden av bredd och variation. Helsingborgs symfoniorkester (HSO) har genomfört abonnemangskonserter, After Work-konserter och skolkonserter. Utöver det har orkestern genomfört en Tysklandsturné med mycket gott resultat, flera regionala konserter samt en konsert på Hamletscenen i Helsingör. Stadsteatern spelade på våren My Fair Lady i en samproduktion med Malmö Opera samt en nyskriven pjäs baserad på Helsingborgarnas egna berättelser. Hösten präglades av nyskapande scenkonst för barn och unga (Robinsons Resa), svenska klassiker (Hjalmar Bergmans Farmor och vår Herre) och samtida tysk dramatik (Det löjliga mörkret). Teatern bjöd på ett stort antal gästspel i en blandning av genrer, såsom nycirkus, samtida dans och commedia dell arte. En nyskriven humoristisk pjäs, med samtida problemställningar sattes upp som en samproduktion med Malmö Stadsteater. På teatern genomfördes för andra gången också Sveriges största scenkonstbiennal för barn och unga, bibu.se, i maj. På Arenan hölls på idrottssidan bland annat judo- och taekwondotävlingar, slutspel i innebandyns superliga, landskamp i futsal, SM i dans, VM i drill, parkourevent och, som nämnts, EM i handboll för damer. En rad större möten och konferenser genomfördes också, liksom kultur- och nöjesevenemang såsom en discoshow med Alcazar, musikalen Snövit, Rock of 80 s, Jonas Gardells 30-årsföreställning och humorakten Grotesco. Denna typ av evenemang är ofta resultat av ett nära samarbete mellan Arenan, HCEB och Evenemangsenheten. I Sofieros slottspark spelade Stadsteatern Som ni vill ha det av Shakespeare som en vandringsföreställning. Sofiero har också presenterat ett brett utbud av aktiviteter, utställningar, sommarkonserter och evenemang, såsom Den stora Trädgårdsfesten och Ljusstämning. Två synnerligen stora evenemang som särskilt förtjänar ett omnämnande är Nationaldagsfirandet på Sofiero (i samband med invigningen av dess 150 års-jubileum) och stadsfesten Hx. Båda dessa evenemang var stora publika framgångar. De krävde omfattande samordning av flera av bolagets verksamheter, och även externa samarbetspartners. Det goda utfallet visar tydligt på fördelen med att samla resurser för genomförande av evenemang på det sätt som gjorts genom bildandet av bolaget. Sammantaget har bolaget alltså producerat och stått värd för ett mycket stort antal upplevelser med stor variation och bredd, när det gäller såväl typer av innehåll som målgrupper. Verksamheterna har gjort sitt till för att skapa en hög puls i Helsingborg under året. Nyckeltal Publikantal Helsingborg Symfoniorkester Publikantal Helsingborgs stadsteater Besöksantal Sofiero totalt (helår, första mätning 2016) Besöksantal Sofiero (högsäsong apr-sept) Antal besök på Helsingborg Arena Antal produktioner Helsingborg Symfoniorkester Antal egna produktioner Helsingborgs stadsteater Beläggningsgrad Helsingborg Arena N/A N/A % 67 % 68 % ekonomiska resurser till programinnehåll som riktar sig till målgrupper i kategorin barn och unga. Den prioriteringen grundas i sin tur på Helsingborgs stads målsättning att skapa lika möjligheter för stadens barn och unga. På idrottssidan har detta synts inte minst i att skolor och föreningar bereds möjligheter till träning, match och lovläger på Arenan och i de idrottsevenemang som äger rum där och som i olika grad vänder sig till barn och unga (såsom t ex parkourtävlingen Air Wipp Challenge, VM i drill och inomhusfotbollsturneringen Nyårssaluten). På Arenan har även andra slags evenemang för barn och unga, såsom Up with People, Helsingborgs officiella studentfest och musikalen Snövit lockat stora åskådarskaror. Den senare är också ett bra exempel på ett evenemang där besökarna gärna går tillsammans över generationsgränserna. Den effekten syntes också på de uppskattade familjekonserterna på Konserthuset, liksom på teaterföreställningarna Mio Min Mio och Robinsons resa samt våffelteatern Ovanför Underlandet på Stadsteatern. I Robinsons resa vände sig teatern till skolungdom i åk 3 9. Uppsättningen involverade publiken med hjälp av en digital plattform och utställning med s k AR-teknik. Det projektet visade att det finns en stor potential i att få med stadens unga i teaterns processer, och låta deras egna berättelser, drömmar och bekymmer komma till tals. Scenkonstbiennalen bibu.se genomfördes, med sitt breda utbud för barn och unga. Teaterns egen produktion från 2015, Vår klass, var glädjande nog uttagen av juryn som en del av programmet. Vår klass vänder sig till unga vuxna och behandlar frågan om den enskilda människans agerande och ansvar under extrema omständigheter, i detta fall etniska förföljelser och rensningar under andra världskriget. Just unga vuxnas tillgång till scenkonst, kultur och aktiviteter över lag är en särskild utmaning för bolaget liksom för alla som arbetar med denna kategori besökare. Nyckeltal Besöksantal Konserthuset kategori barn/unga Besöksantal Sofiero, kategori barn/unga (högsäsong apr-sept samt Ljusstämning) Andel av bokade timmar som avser löpande förenings- och skolidrott (inklusive idrottsevenemang) % 74 % 67 % Helsingborg Arena och Scen ska möjliggöra upplevelser som utvecklar näringslivet och föreningslivet En nödvändig förutsättning för bolagets verksamhet är ett nära samarbete med stadens närings- och föreningsliv. Stora evenemang under 2016, såsom stadsfesten Hx, EM i handboll, sommarkonserterna på Sofiero, VM i drill och SM i dans, liksom kongresser och konferenser innebär tillresande till staden, med positiva effekter för bland annat hotell, restauranger och kaféer, shopping och lokala transportverksamheter. Under året kompletterades bolagets marknadsavdelning med en Convention Bureau vilken arbetat strategiskt och praktiskt med destinationsutveckling i samarbete med aktörer från både förenings- och näringsliv. Ovan nämnda Stadsfesten Hx är också en viktig plattform för stadens föreningsliv, eftersom de där kan värva medlemmar och synliggöra sin verksamhet med prova-på-aktiviteter och erbjudanden. Flera idrottsföreningar, såsom OV, FCH, Eskilsminne IF, Kaisho Kampsport, Hittarps IK och HIF har också varit viktiga samarbetsparter i det löpande och vid större evenemang. HSO och Stadsteatern kontrakterade under 2016 regelbundet frilansande musiker, konstnärer, skådespelare och dansare. Verksamheterna erbjuder praktikplatser till studenter vid Musikhögskolan i Malmö och flera andra konstnärliga utbildningsinstitutioner. Teatern erbjöd därutöver gästspelsmöj-

6 HELSINGBORG ARENA & SCEN AB UPPFÖLJNING AV BOLAGETS MÅL I ÄGARDIREKTIVET 10 HELSINGBORG ARENA & SCEN AB 11 ligheter för grupper och artister i det fria kulturlivet och Konserthuset var under året en viktig spelplats för ett brett spektrum av evenemang. Ett särskilt projekt i samarbete med stadens fotbollsklubbar som förtjänar omnämnande var pjäsen Det blåser hela tiden, som handlade om Helsingborg och helsingborgarna, och där ungdomar från ett antal klubbar medverkade på scen. Bolaget, och då inte minst Konserthuset och Sofiero, arbetar aktivt tillsammans med bolagets försäljningschef för att ingå värdeskapande samarbeten med näringsliv och föreningsliv. Bland årets samarbetsparter märks bland andra Länsförsäkringar, McNeil och Lakritsfabriken i Ramlösa. På Arenan genomfördes liksom tidigare år ett antal evenemang där näringslivet var i fokus. Bland dessa kan det av Helsingborgs Stad producerade Hbg Talks nämnas, liksom E-meet, med sin tydliga koppling till näringslivet inom e-commerce. Icas färskvarumässa var, även det, ett evenemang med tydlig relevans för näringslivet. I detta fall främst inom livsmedelssektorn. Nyckeltal Antal större kongresser/ konferenser Helsingborg Arena Antal mässor Helsingborg Arena Helsingborg Arena och Scen ska öka medvetenheten om behovet av hållbar livsstil och samhällsutveckling För bolaget är hållbarhetsfrågor i självklar fokus som ett av fyra bolagsmål. Hållbarhet omfattar förstås, för det första, traditionella miljöfrågor. I de frågorna är bolagets alla verksamheter aktiva. Här kan t ex Sofieros status som giftfri park omnämnas. Inga gifter har under året använts i de publika delarna av parker och trädgårdar. Bolaget har intensifierat miljöarbetet och kontakter har under året tagits för att utveckla långsiktigt hållbara energilösningar för platsen. Detta sker bland annat i den utredning avseende Sofiero som genomfördes på stadens uppdrag under Sofiero knöt kontakter med Urban Magma, Vinnova och andra instanser som verkar för innovativ energiteknik. Andra satsningar inom detta område är miljöcertifiering där t ex Hx var certifierat med Håll Sverige Rents standard för miljömärkt event. Stadsteatern och Konserthuset arbetar kontinuerligt med kriterierna för Region Skånes miljöbevis. När det gäller social hållbarhet, och hållbarhet i en vidare bemärkelse, har bolaget unika möjligheter genom att Teaterns produktioner kan problematisera hur vi lever och interagerar med varandra, med utgångspunkt i en humanistisk grundsyn, och där hållbarhet alltid är en central aspekt. Detta märktes under 2016 bland annat i uppsättningen av Elfriede Jelineks Vinterresa på Lillan, där tillståndet i ett Europa i etisk och identitetsmässig kris belystes på ett alldeles särskilt sätt. Här förtjänar även bolagets långtgående samarbete med scenkonstbiennalen bibu.se att nämnas. Bibu.se är en mycket viktig samlingspunkt för diskussion om livsstils-, konstoch samhällsfrågor, i synnerhet sådana som rör barn och unga. I programutbudet finns en klar inriktning på aktuella problemställningar och framtidens utmaningar, och då inte minst hållbarhetsfrågor. Självfinansieringsgrad Bolagets självfinansieringsgrad, definierad som egna intäkter i förhållande till totala intäkter inklusive koncernbidrag, uppgår i enlighet med utfallet för 2016 till ca 38 procent. Bolaget strävar efter att vid varje givet tillfälle bedriva en kostnadseffektiv verksamhet samt optimera intäkterna beaktat bolagets specifika uppdrag enligt ägardirektiv, dess aktiva samhällsansvar samt ambitionen att utveckla stadens attraktivitet. Storan på Helsingborgs Stadsteater börjar fyllas inför lördagsföreställningen av Robinsons Resa. Foto: Sophie Håkansson

7 HELSINGBORG ARENA & SCEN AB FINANSIELL ANALYS 12 HELSINGBORG ARENA & SCEN AB FINANSIELL ANALYS 13 Finansiell analys 25,0 Egna intäkter per område (exkl statliga och regionala bidrag) 2016 jämfört med 2015 (mnkr) 20,0 Ekonomiskt utfall 2016 Helsingborg Arena och Scen AB redovisar ett utfall för 2016 som innebär en positiv budgetavvikelse om ca 3,7 mnkr. I förhållande till budgetomslutningen för 2016 innebär detta en relativ avvikelse om knappt två procent. Den positiva budgetavvikelsen förklaras framförallt av högre intäkter för bolagets samtliga verksamheter, ett faktum som är mycket glädjande. Bolagets intäkter har överträffat bolagets förväntningar. Även de direkta projektkostnaderna har förvisso överstigit budget, men kostnadsökningen är inte lika stor som intäktsökningen. Bolagets projektnetto, intäkter med avdrag för direkta projektkostnader, uppgår till 44,3 mnkr. Detta innebär en positiv budgetavvikelse om ca 5,4 mnkr. Den positiva avvikelsen begränsas av något högre personalkostnader samt övriga externa kostnader vilket innebär att den totala positiva budgetavvikelsen för året, som nämnts ovan, uppgår till 3,7 mnkr. 15,0 10,0 5,0 0, evenemang Stadsteatern Arenan Konserthuset Sofiero Stadsövergripande evenemang Översikt (mnkr) * Nettoomsättning 87,9 93,1 0 0 Resultat efter finansiella poster -146,3-138,0 0 0 Balansomslutning 183,3 191,1 0,05 0,05 Soliditet 13 % 12 % 100 % 99 % Medelantal anställda *Nuvarande verksamhet startade från och med 2015 Respektive verksamhet har ett antal olika typer av intäktsprocesser. Exempelvis har Stadsteatern och Konserthuset både biljettförsäljning och uthyrningsverksamhet, Arenan har bl a idrottsverksamhet för förenings- och skolverksamhet, nationella och internationella evenemang samt att Sofiero har både löpande entréintäkter, större projekt som Den stora Trädgårdsfesten samt uthyrning för konserter. I nedanstående tabell åskådliggörs från ett ekonomiskt perspektiv den variation och bredd som bolaget presterat under räkenskapsåret I grafen nedan har inte de statliga och regionala bidragen för Stadsteatern och Symfoniorkestern räknats med. Dessa uppgår till 14,8 mnkr (14,5 mnkr) för Helsingborgs Stadsteater respektive 18,2 mnkr (18,0 mnkr) för Helsingborgs Symfoniorkester. Utfall Starkt utfall för bolagets intäkter Bolagets intäkter uppgick till totalt 87,9 mnkr (93,1 mnkr), exklusive koncernbidrag men inklusive regionala bidrag till de konstnärliga institutionerna på Stadsteatern och Konserthuset. Bolagets teaterverksamhet ökar sina egna intäkter, dvs exklusive statliga, regionala, och kommunala bidrag, från 5,4 mnkr för 2015 till 6,9 mnkr för En betydligt bättre försäljning av årets teateruppsättningar inklusive gästspel är den största förklarande orsaken till den goda ökningen. För verksamheten på Helsingborg Arena resulterade 2016 i ett intäktsutfall om nästan 18 mnkr, en minskning från 2015 års utfall om drygt 19 mnkr. Orsaken härtill är en effekt av att årets evenemang genererat ett lägre intäktsutfall i café och kiosker. Helsingborgs Symfoniorkester och Konserthus ökar sina egna intäkter, alltså även här exklusive statliga, regionala och kommunala bidrag, från 9,4 mnkr 2015 till 9,7 mnkr för I utfallet noteras en ökning för biljetter till Helsingborgs Symfoniorkesters konserter samt att verksamheten lyckas bibehålla nivån på abonnemangsintäkter. Utfallet för den externa uthyrningsverksamheten på Helsingborgs Konserthus är även för 2016 fortsatt mycket gott. För den under året 150-årsjubilerande verksamheten Sofiero har utfallet för verksamhetens egna intäkter ökat från ca 10,1 mnkr för 2015 till 13,3 mnkr för En ökning med nästan besökare under högsäsong och ett flertal välbesökta konserter sammanfattar det mycket lyckade året för Sofiero. Avslutningsvis har bolagets verksamhet för stadsövergripande evenemang minskat omsättning från 15,2 mnkr till 5,9 mnkr. Denna till synes stora minskning har en mycket enkel förklaring då det i 2016 års utfall återfinns färre stadsövergripande evenemang jämfört med 2015 då verksamheten genererade, utöver stadsfesten Hx, såväl folkdansfestivalen Europeade som Melodifestivalens Andra chansen Bolagets kostnadsstruktur Bolagets totala kostnader, exklusive resultat från finansiella poster, uppgick för räkenskapsåret 2016 till 233,4 mnkr (229,7 mnkr). Drygt hälften av kostnaderna, beloppsmässigt motsvarande drygt 120 mnkr, avser perso- Utfall 2016 Utfall 2016

8 HELSINGBORG ARENA & SCEN AB FINANSIELL ANALYS 14 HELSINGBORG ARENA & SCEN AB FINANSIELL ANALYS 15 nalkostnader. Antalet anställda uppgår till omkring 200 personer med en något övervägande andel kvinnor. I sammanhanget kan också nämnas att samtliga av bolagets verksamheter använder sig av tillfällig personal i varierande utsträckning. Exempel på detta kan vara tillfälliga skådespelare för ett visst projekt, extramusiker, säsongspersonal på Sofiero med mera. Listan kan göras lång. Effekten av detta är att nästan 600 personer har erhållit någon form av lönegrundande ersättning från Helsingborg Arena och Scen AB under Omkring 38,1 mnkr (45,0 mnkr) av bolagets kostnader avser direkta projektkostnader eller råvaror till kiosker och café. Utfallet har minskat i förhållande till föregående år primärt till följd av, som även nämnts ovan, färre stadsövergripande projekt. Övriga omkostnader motsvarar ca 71,9 mnkr (72,2 mnkr) och är i paritet med utfallet för Avskrivningskostnaderna uppgår till 2,6 mnkr (2,6 mnkr) och är även dessa i nivå med föregående år. unikitet och historiska natur- och kulturarvskaraktär, är både ett komplement till slottet och en naturlig del av densamma, anser bolaget att den totala verksamheten på Sofiero är av museal karaktär. Bolaget bedömde att då det inte är möjligt att dra en gräns i upplevelsen mellan slott och park, bör verksamheten betraktas som en museal helhet. Skatteverket har beslutat att en mervärdesskatt om 25% ska gälla för verksamheten. Bolaget har gjort erforderliga korrigeringar utifrån detta beslut. Justeringar hänförliga till tidigare år har belastat resultatet för Aktiekapital Balanserat Årets Summa Rapport över förändringar i eget kapital resultat resultat Ingående balans Kostnadsfördelning 2016 Omföring av föregående års resultat Avskrivningar: 2,6: 1% Råvaror och direkta proj.kostnader: 38,1: 16% Fusionsvinst Erhållet aktieägartillskott Årets resultat Utgående balans Ingående balans Personalkostnader: 120,8: 52% Övriga omkostnader: 71,9: 31% Omföring av föregående års resultat Årets resultat Utgående balans Förändrat kostnadsavdrag för musiker ökar kostnaderna från och med 2017 Under 2015 beslutade Skatteverket om ändring i föreskrift om kostnadsavdrag för musiker och sångare vid beräkning av arbetsgivaravgifter. I korthet innebär förändringen att det schabloniserade kostnadsavdraget slopas för musiker och sångare med tillsvidareanställningar och längre visstidsanställningar, samtidigt som det behålls för musiker och sångare med anställningar upp till en månad. Förändringarna träder i kraft den 1 januari 2017 och tillämpas från och med beskattningsåret Då bolaget har en betydande andel tillsvidareanställda musiker kommer detta innebära en kostnadsökning för bolaget med omkring 2,1 mnkr per år från och med Årets investeringar Årets investeringsutgifter uppgår till 3,2 mnkr (4,8 mnkr). Av årets investeringar avser den värdemässigt största den jubileumsträdgård som anlades med anledning av Sofieros 150-årsfirande. Trädgården var färdigställd och kunde invigas i samband med nationaldagsfirandet den sjätte juni. Det totala investeringsutfallet är något lägre än förväntat vilket beror på vissa förseningar i projekt. Övriga upplysningar Bolaget har under hösten 2016 fått ett slutligt beslut från Skatteverket gällande vilken skattesats för mervärdesskatt som ska gälla. Bolaget har tidigare använt sig av en skattesats om 6 % till följd av en bedömning att verksamheten där bedrivs utifrån den allmänt accepterade definitionen för en museal verksamhet som fastställts av The International Council of Museums (ICOM). Även tidigare rättsfall har gjort gällande att entré till slott är att betrakta som ett museum och med tanke på att slottsparken i sig, p g a sin Totalt antal aktier uppgår till 50 styck med ett kvotvärde om kr. Fondemission under 2017 Bolaget kommer under första halvåret 2017 att genomföra en fondemission för att öka det registrerade aktiekapitalet till 3 mnkr. För definitioner av nyckeltal, se Redovisnings- och värderingsprinciper. Förslag till vinstdisposition Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor): balanserad vinst årets vinst disponeras så att i ny räkning överföres

9 HELSINGBORG ARENA & SCEN AB RESULTATRÄKNING 17 Resultaträkning Resultaträkning Not Tkr Nettoomsättning Övriga rörelseintäkter Rörelsens kostnader Råvaror och övriga direkta projektkostnader Övriga externa kostnader 4, Personalkostnader Avskrivningar av immateriella och materiella anläggningstillgångar Övriga rörelsekostnader Rörelseresultat Resultat från finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner Resultat före skatt Skatt på årets resultat Årets resultat Innebandy match mellan FC Helsingborg och Storvreta i Helsingborg Arena. Foto: Fredric Berggren

10 HELSINGBORG ARENA & SCEN AB BALANSRÄKNING 18 HELSINGBORG ARENA & SCEN AB BALANSRÄKNING 19 Balansräkning Tkr Not Tkr Not TILLGÅNGAR EGET KAPITAL OCH SKULDER Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Varumärken Materiella anläggningstillgångar Byggnader, mark och markanläggningar Maskiner och andra tekniska anläggningar Inventarier, verktyg och installationer Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Varulager m m Råvaror och förnödenheter Färdiga varor och handelsvaror Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital (50 aktier) Fritt eget kapital Balanserad vinst Årets resultat Summa eget kapital Kortfristiga skulder Checkräkningskredit Leverantörsskulder Skulder till koncernföretag Aktuella skatteskulder 0 0 Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Kortfristiga fordringar Kundfordringar Fordringar hos koncernföretag Aktuella skattefordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter POSTER INOM LINJEN Ställda säkerheter Inga Inga Eventualförpliktelser Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR

11 HELSINGBORG ARENA & SCEN AB KASSAFLÖDESANALYS 20 HELSINGBORG ARENA & SCEN AB REDOVISNINGS- OCH VÄRDERINGSPRINCIPER 21 Kassaflödesanalys Redovisnings- och värderingsprinciper Tkr Den löpande verksamheten Rörelseresultat Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar Realisationsvinster Realisationsförluster Summa Erhållen ränta Erlagd ränta Betald skatt Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändring av rörelsekapital Förändring av varulager Förändring av kortfristiga fordringar Förändring av kortfristiga skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Investeringar i materiella anläggningstillgångar Övertagna anläggningstillgångar, fusion Försäljning av materiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Förändring av checkräkningskredit Erhållna aktieägartillskott Fusionsvinst Erhållet koncernbidrag Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut Allmänna upplysningar Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Uppgift om moderföretag Bolaget är ett helägt dotterföretag till Helsingborgs Stads Förvaltning AB, org. nr , med säte i Helsingborg. Helsingborgs Stads Förvaltning AB är tillika moderföretag i den största koncernen för vilken koncernredovisning upprättas i enlighet med årsredovisningslagen (1995:1554). Koncernen i sin helhet ägs av Helsingborgs Stad, org. nr , där sammanställd redovisning sker i enlighet med lag (1997:614) om kommunal redovisning. Fordringar och skulder Fordringar har värderats till det lägsta av anskaffningsvärde och det belopp varmed de beräknas bli reglerade. Övriga tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärde om annat ej anges. Intäktsredovisning Intäkter har tagits upp till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas och redovisas i den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att tillgodogöras bolaget och intäkterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Varulager Varulagret har värderats till det lägsta av dess anskaffningsvärde och dess nettoförsäljningsvärde på balansdagen. Med nettoförsäljningsvärdet avses varornas beräknade försäljningspris minskat med försäljningskostnader. Den valda värderingsmetoden innebär att eventuell inkurans i varulagret har beaktats. Periodisering av pågående projekt I samband med bokslut och årsredovisning görs en särskild värdering av projekt som helt eller delvis genomförs efter balansdagen. Detta utgörs till största del av teaterprojekt. Värdering görs utifrån parametrarna färdigställandegrad, utfall och budget samt kända förlustrisker/fördyringar i respektive projekt. Huvudregeln för att bedöma projektets färdigställandegrad vid ett periodskifte är antal föreställningar i förhållande till totalt antal föreställningar. Denna kvot multipliceras därefter med projektets totala budgeterade kostnader. Skådespelare, såväl ordinarie anställd i ensemble som vikarie för densamma, samt övrig fast anställd personal finansieras ej via den enskilda teateruppsättningens finansiella ram och redovisas som en kostnad i den period utgiften uppstår. Kända eller befarade förlustrisker i projektet redovisas i den period de blir kända. Projekt som helt genomförs i kommande redovisningsperiod har alltid färdigställandegraden noll i enlighet med matchningsprincipen. Anläggningstillgångar Immateriella och materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar. Avskrivning sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde. Följande avskrivningsprocent tillämpas: Varumärken 20 % Byggnader, mark och markanläggningar 5 % Maskiner och andra tekniska % anläggningar Inventarier, verktyg och installationer % Offentliga bidrag Offentliga bidrag redovisas som intäkt då den framtida prestation som krävs för att erhålla bidraget utförts. I de fall bidragen erhålls innan prestationen utförts, redovisas bidragen som skuld

12 HELSINGBORG ARENA & SCEN AB REDOVISNINGS- OCH VÄRDERINGSPRINCIPER 22 HELSINGBORG ARENA & SCEN AB NOTER 23 i balansräkningen. Offentliga bidrag värderas till det verkliga värdet av vad företaget har erhållit eller kommer att erhålla. Redovisning av leasingavtal Företaget redovisar samtliga leasingavtal, såväl finansiella som operationella, som operationella leasingavtal. Operationella leasingavtal redovisas som en kostnad linjärt över leasingperioden. Ersättning till anställda efter avslutad anställning Bolaget har både avgifts- och förmånsbestämda pensionsplaner. De avgiftsbestämda pensionsplanerna redovisas som en kostnad under den period de anställda utför de tjänster som ligger till grund för förpliktelsen. Bolagets förmånsbestämda pensionsplaner redovisas som avgiftsbestämda pensionsplaner i enlighet med förenklingsregeln i BFNAR 2012:1. Uppskattningar och bedömningar i bokslutet Företagsledningen gör uppskattningar och antaganden om framtiden. Dessa uppskattningar kommer sällan att motsvara det verkliga resultatet. Dessa uppskattningar och bedömningar baseras i stor utsträckning på historisk erfarenhet och andra faktorer som vid varje givet tillfälle anses vara rimliga. I övrigt prövas årligen om det finns någon indikation på att tillgångars värde är lägre än det redovisade värdet. Finns en indikation på värdenedgång så beräknas tillgångens återvinningsvärde, vilket är det lägsta av tillgångens verkliga värde med avdrag för försäljningskostnader och nyttjandevärdet. Likvida medel Likvida medel utgörs av disponibla tillgodohavanden. Företagets nyttjande av koncernens koncernkonto redovisas som checkräkningskredit. Inkomstskatter Inkomstskatter utgörs av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Inkomstskatt redovisas i resultaträkningen utom då den underliggande transaktionen redovisas i eget kapital varvid även tillhörande skatteeffekt redovisas i eget kapital. Aktuella skattefordringar och skatteskulder samt uppskjutna skattefordringar och skatteskulder kvittas om det finns en legal rätt till det. Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat. Aktuell skatt värderas till det sannolika beloppet enligt de skattesatser och skatteregler som gäller per balansdagen. Kassaflödesanalys Kassaflödesanalysen har upprättats enligt indirekt metod. Det redovisade kassaflödet omfattar endast transaktioner som medför in- eller utbetalningar. Likvida medel i kassaflödesanalysen inkluderar kassa och banktillgodohavanden. Förändring av checkräkningskredit har redovisats som förändring av finansieringsverksamheten. Nyckeltalsdefinitioner Nettoomsättning Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar. Balansomslutning Företagets samlade tillgångar. Soliditet (%) Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutning. Noter Tkr Not 1 Nettoomsättningens fördelning Bolagets nettoomsättning fördelar sig på ett antal olika verksamhetsgrenar. Fördelningen per verksamhetsgren är som följer: Teaterverksamhet Statliga och regionala bidrag - teaterverksamhet Arenaverksamhet Konserthus och Symfoniorkester Statliga och regionala bidrag - symfoniorkesterverksamhet Sofiero Evenemang Kanslifunktioner Not 2 Övriga rörelseintäkter Realisationsvinster Övriga rörelseintäkter Not 3 Råvaror och projektkostnader Inköp råvaror till café- och kioskverksamhet Direkta projektkostnader

13 HELSINGBORG ARENA & SCEN AB NOTER 24 HELSINGBORG ARENA & SCEN AB NOTER 25 Not 4 Leasingavtal Not 6 Anställda och personalkostnader Årets leasingkostnader avseende leasingavtal, uppgår till tkr ( tkr). Bolagets mest väsentliga leasingavtal utgörs av kontrakt för hyreslokal. Framtida leasingavgifter, för icke uppsägningsbara leasingavtal, förfaller till betalning enligt följande: Inom ett år Senare än ett år men inom fem år Senare än fem år Medelantalet anställda Kvinnor Män Könsfördelning styrelse exkl VD Kvinnor 2 2 Män Könsfördelning ledande befattningshavare inkl VD Kvinnor 3 3 Män Löner och andra ersättningar Styrelse och verkställande direktör Övriga anställda Not 5 Arvode till revisorer Med revisionsuppdrag avses granskning av årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning, övriga arbetsuppgifter som det ankommer på bolagets revisor att utföra samt rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genomförandet av sådana övriga arbetsuppgifter. Sociala kostnader Pensionskostnader för styrelse och verkställande direktör Pensionskostnader för övriga anställda Övriga sociala avgifter enligt lag och avtal Totala löner, ersättningar sociala kostnader och pensionskostnader KPMG AB Revisionsuppdrag Revisionsverksamhet utöver revisionsuppdraget 0 0 Skatterådgivning 8 27 Övriga tjänster Avtal om avgångsvederlag Uppsägningstiden för verkställande direktören är sex månader, oavsett uppsägning av verkställande direktör eller bolaget. Verkställande direktören har rätt till ett avgångsvederlag som motsvarar sex månadslöner.

14 HELSINGBORG ARENA & SCEN AB NOTER 26 HELSINGBORG ARENA & SCEN AB NOTER 27 Not 7 Inköp och försäljning mellan koncernföretag Not 11 Bokslutsdispositioner Av årets totala inköp avser 43,6 % (36,7 %) andra företag i koncernen. Av årets totala försäljningar avser 14,4 % (17,8 %) andra företag i koncernen. Återföring av avskrivningar utöver plan 0 64 Erhållna koncernbidrag Not 8 Avskrivningar av immateriella och materiella anläggningstillgångar Not 12 Aktuell och uppskjuten skatt Balanserade varumärkeskostnader Markanläggningar Maskiner och andra tekniska anläggningar Inventarier, verktyg och installationer Skatt på årets resultat Aktuell skatt Totalt redovisad skatt Avstämning av effektiv skatt Not 9 Övriga rörelsekostnader Realisationsresultat vid utrangering av anläggningstillgångar Övrigt Procent Belopp Procent Belopp Redovisat resultat före skatt Skatt enligt gällande skattesats Ej avdragsgilla kostnader Ej skattepliktiga intäkter Redovisad effektiv skatt Not 10 Räntekostnader och liknande resultatposter Valutakursförluster 0-18 Ränta, koncernkonto Helsingborgs Stad Övriga poster

15 HELSINGBORG ARENA & SCEN AB NOTER 28 HELSINGBORG ARENA & SCEN AB NOTER 29 Not 13 Varumärken Not 15 Maskiner och andra tekniska anläggningar Ingående anskaffningsvärden 0 0 Inköp 0 0 Övertagna värden fusion Utrangering Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 0 0 Ingående avskrivningar 0 0 Övertagna värden fusion Årets avskrivningar Utrangering Utgående ackumulerade avskrivningar 0 0 Ingående anskaffningsvärden Inköp Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde Utgående redovisat värde 0 0 Not 16 Inventarier, verktyg och installationer Not 14 Byggnader, mark och markanläggningar Ingående anskaffningsvärden 0 0 Inköp Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar 0 0 Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde Ingående anskaffningsvärden Inköp Övertagna värden fusion Försäljning Utrangering Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Övertagna värden fusion Årets avskrivningar Försäljning Utrangering Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde

16 HELSINGBORG ARENA & SCEN AB NOTER 30 HELSINGBORG ARENA & SCEN AB 31 Publik framför scenen på Sofiero under Nationaldagsfirandet Foto: Niklas Lydeen Not 17 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar Ingående anskaffningsvärde 0 0 Årets inköp Omklassificeringar 0 0 Utgående redovisat värde Not 18 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Förutbetalda hyror Upplupna intäkter Övriga förutbetalda kostnader Not 19 Checkräkningskredit Checkräkningskrediten är en del av Helsingborgs Stads koncernkontostruktur. Beviljad kredit uppgår till tkr. Not 20 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna semesterskulder Upplupna pensionskostnader Förutbetalda intäkter Övriga upplupna kostnader Not 21 Eventualförpliktelser Garantibelopp, Svensk scenkonst

17 HELSINGBORG ARENA & SCEN AB 32 HELSINGBORG ARENA & SCEN AB 33 Skol- och familjekonserterna på Helsingborgs Konserthus är oftast fullsatta. Foto: Sophie Håkansson

18 HELSINGBORG ARENA & SCEN AB ORG.NR HELSINGBORG ARENA & SCEN AB 35 EM i handboll för damer var ett av årets stora evenemang på Helsingborg Arena. Foto: Stefan Ed

19 HELSINGBORG ARENA & SCEN AB 36 HELSINGBORG ARENA & SCEN AB 37

20 HELSINGBORG ARENA & SCEN AB 38 HELSINGBORG ARENA & SCEN AB 39 Fika i cafeterian på Helsingborg Arena. Foto: Studio-e

21