ÅRSREDOVISNING SENAB CONCEPT AB 2015

Transkript

1 ÅRSREDOVISNING SENAB CONCEPT AB 2015

2 1(18) Senab Concept AB Org nr Årsredovisning för räkenskapsåret 2015 Styrelsen avger följande årsredovisning. Innehåll Sida - förvaltningsberättelse 2 - resultaträkning 5 - balansräkning 6 - kassaflödesanalys 8 - noter 9 Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i kronor. Uppgifter inom parentes avser föregående år.

3 2(18) Förvaltningsberättelse Information om verksamheten Senab Concept AB med säte i Stockholm bedriver försäljning av möbler och inredning inom nischen konceptinredningar till svenska och internationella kunder, vilkas policy är att deras försäljningsenheter ska uppträda under ett unikt och enhetligt marknadskoncept. Bolaget startade sin verksamhet under 2012 genom att överta motsvarande verksamhet från systerbolaget Senab AB. Bolaget anskaffar, lagerför och levererar möbler, inredning och annan utrustning enligt specifikationer från kunden. Leveranser sker direkt till kundernas försäljningsenheter inom eller utom landet. Bolaget har kontor i Göteborg och Tibro, där även centrallagret är beläget. Systerföretaget i Shanghai har i stort sett enbart fungerat som Senab Concepts förlängda arm på dessa marknader. Ägarförhållanden och koncernstruktur Bolaget är ett helägt dotterbolag till Edsbyn Senab AB (publ.) org.nr och ingår i koncernen Edsbyn Senab där koncernredovisning upprättas. Verksamheten under året Senab Concept nådde under året en omsättning på drygt 182 mkr. Till denna siffra ska läggas omsättningen för bolagen i Shanghai. Totalt omsatte Conceptaffären under året c:a 230 mkr. Fordonsindustrin, som utgör Senab Concepts viktigaste målgrupp, ökade kraftigt, vilket innebar att också Senab Concepts leveranser ökade till de högsta någonsin. Turbulensen på den ryska marknaden gjorde att bolaget drog sig ur Ryssland och att koncernen stängde det säljkontor som var etablerat i Moskva. Verksamheten i Senab Kina fortsätter att gå kraftigt framåt och redovisar ett positivt resultat. I samband med att bolagets VD lämnade bolaget under inledningen av året, genomfördes en förändring av bolagets ledningsstruktur. Bolaget har inte längre en formell VD, utan två direktörer i styrelsen, som dessutom är anställda i bolaget, gemensamt har fått det operativa ansvaret för bolaget. Mellan dessa är en tydlig ansvarsfördelning gjord, men när det gäller ledningen av bolaget, ansvarar de gemensamt för detta.

4 3(18) Flerårsjämförelse Bolagets ekonomiska utveckling i sammandrag /12 Nettoomsättning tkr Resultat efter finansiella poster tkr Balansomslutning tkr Antal anställda st Kassalikviditet % neg. neg Soliditet % Nyckeltalsdefinitioner framgår av not 1 Resultat och ställning Resultatet efter finansnetto blev tkr (- 429 tkr), resultatförbättringen förklaras huvudsakligen av den ökade omsättningen. Resultatet av bolagets verksamhet samt den ekonomiska ställningen vid räkenskapsårets utgång framgår i övrigt av efterföljande resultat- och balansräkningar samt noter. Alla belopp uttrycks i kronor där ej annat anges. Miljöpåverkan Bolaget bedriver inte verksamhet som är tillståndspliktig enligt miljöbalken. Policyn är att värna om såväl den yttre som inre miljön. Förväntad framtida utveckling samt väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer Många faktorer kan påverka bolagets resultat och framtida utveckling. Med interna rutiner kan flertalet av dem hanteras och hållas under kontroll. Andra styrs i högre utsträckning av yttre händelser. Exempel på detta är valutaförändringar, det allmäna konjunkturläget och politiska beslut. Även om ett par av Senab Concepts kunder är i slutfasen av implementeringen, är bedömningen att utvecklingen inom fordonsindustrin kommer att vara fortsatt god. Bolaget ser därför året an med tillförsikt. Den strategiska satsningen inom andra återförsäljarnätverk än fordonsindustrin har börjat ge resultat och bolaget emotser en ökad efterfrågan av Senab Concepts tjänster inför Bedömningen för den svenska kontorsmöbelmarknaden är försiktigt positiv för nästkommande verksamhetsår. Bolagets ansats för 2016 är att bibehålla ungefär samma nivå på försäljningen som under 2015.

5 4(18) Förslag till vinstdisposition Till årsstämmans förfogande står följande vinstmedel: Balanserade vinstmedel Årets vinst Styrelsen föreslår att vinstmedlen disponeras så att kronor i ny räkning balanseras kronor

6 5(18) Resultaträkning Not Nettoomsättning Övriga rörelseintäkter Rörelsens kostnader 3 Handelsvaror Övriga externa kostnader 5, Personalkostnader Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar Övriga rörelsekostnader Summa rörelsens kostnader Rörelseresultat Resultat från finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Summa resultat från finansiella poster Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner Skatt på årets resultat Årets vinst

7 6(18) Balansräkning Not Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Inventarier, verktyg och installationer Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Varulager m m Handelsvaror Förskott till leverantörer Kortfristiga fordringar Kundfordringar Fordringar hos koncernföretag Aktuella skattefordringar Övriga kortfristiga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar

8 7(18) Balansräkning Not Eget kapital och skulder Eget kapital 15 Bundet eget kapital Aktiekapital Fritt eget kapital Balanserad vinst Årets vinst Summa eget kapital Långfristiga skulder Övriga skulder Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Förskott från kunder Checkräkningskredit Leverantörsskulder Skulder till koncernföretag Övriga kortfristiga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder Summa eget kapital och skulder Ställda säkerheter Ansvarsförbindelser Inga Inga

9 8(18) Kassaflödesanalys Den löpande verksamheten Rörelseresultat före finansiella poster Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet - Avskrivningar Erlagd ränta Erhållen ränta Betald inkomstskatt Minskning/ökning varulager Minskning/ökning kundfordringar Ökning övriga kortfristiga fordringar Minskning övriga kortfristiga rörelseskulder Minskning/ökning leverantörsskulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Förändring av checkräkningskredit Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut Outnyttjad checkräkningskredit Summa disponibla likvida medel vid årets slut

10 9(18) Noter Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper Årsredovisningen upprättas enligt årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Redovisningsprinciperna är oförändrade i jämförelse med föregående år. Intäkter Försäljning av varor redovisas vid leverans av produkter till kunden, i enlighet med försäljningsvillkoren. Försäljningen redovisas efter avdrag för moms och rabatter. Leasing Samtliga leasingavtal där företaget är leasetagare redovisas som operationell leasing (hyresavtal), oavsett om avtalen är finansiella eller operationella. Leasingavgiften redovisas som en kostnad linjärt över leasingperioden. Inkomstskatter Aktuella skatter värderas utifrån de skattesatser och skatteregler som gäller på balansdagen. Uppskjutna skatter värderas utifrån de skattesatser och skatteregler som är beslutade före balansdagen. Uppskjuten skattefordran avseende underskottsavdrag eller andra framtida skattemässiga avdrag redovisas i den utsträckning det är sannolikt att avdraget kan avräknas mot överskott vid framtida beskattning. Fordringar och skulder redovisas endast när det finns legal rätt till kvittning. Aktuell skatt, liksom förändring i uppskjuten skatt, redovisas i resultaträkningen om inte skatten är hänförlig till en händelse eller transaktion som redovisas direkt i eget kapital. I sådana fall redovisas även skatteeffekten i eget kapital. Ersättningar till anställda och styrelse Kortfristiga ersättningar Kortfristiga ersättningar utgörs av lön, sociala avgifter, betald semester, betald sjukfrånvaro, sjukvård och bonus. Kortfristiga ersättningar redovisas som en kostnad och en skuld då det finns en legal eller informell förpliktelse att betala ut en ersättning. Löner och andra ersättningar till styrelseledamöter och verkställande direktör anges särskilt i not och avser lön eller annan ersättning som befattningshavaren i fråga uppburit i sin egenskap av funktionär.

11 10(18) Ersättningar efter avslutad anställning I företaget förekommer avgiftsbestämda pensionsplaner. I avgiftsbestämda planer betalar företaget fastställda avgifter till ett annat företag och har inte någon legal eller informell förpliktelse att betala något ytterligare även om det andra företaget inte kan uppfylla sitt åtagande. Finansiella instrument Finansiella anläggningstillgångar Finansiella tillgångar som är avsedda för långsiktigt innehav redovisas till anskaffningsvärde. Har en finansiell anläggningstillgång på balansdagen ett lägre värde än det bokförda värdet skrivs tillgången ner till detta lägre värde om det kan antas att värdenedgången är bestående. Kundfordringar och övriga fordringar Fordringar har upptagits till det belopp varmed de beräknas inflyta, efter avdrag för individuellt bedömda osäkra fordringar. Fordringar redovisas som omsättningstillgångar med undantag för poster med förfallodag mer än tolv månader efter balansdagen, vilka klassificeras som anläggningstillgångar. Utländska fordringar har värderats till balansdagens kurs. Låneskulder Låneskulder redovisas initialt till erhållet belopp efter avdrag för transaktionskostnader. Skiljer sig det redovisade beloppet från det belopp som skall återbetalas vid förfallotidpunkten periodiseras mellanskillnaden såsom räntekostnad eller ränteintäkt över lånets löptid. Härigenom överensstämmer vid förfallotidpunkten det redovisade beloppet och det belopp som skall återbetalas. Upphörande av redovisning av finansiella skulder sker först när skulderna har reglerats genom återbetalning eller att dessa efterskänkts. Alla transaktioner redovisas på likviddagen. Utländska valutor Tillgångar och skulder i utländsk valuta värderas till balansdagens kurs. Vinster och förluster på fordringar och skulder av rörelsekaraktär nettoredovisas bland övriga röresleintäkter alternativt övriga rörelsekostander. Varulager Varulagret värderas, med tillämpning av först-in först-ut-principen (FIFU), till det lägsta av anskaffningsvärdet och nettoförsäljningsvärdet på balansdagen. Individuell inkuransbedömning tillämpas.

12 11(18) Nyckeltalsdefinitioner Soliditet Eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för uppskjuten skatt) i förhållande till balansomslutningen. Kassalikviditet Omsättningstillgångar minus lager plus outnyttjad checkkredit i förhållande till kortfristiga skulder. Not 2 Uppskattningar och bedömningar Bolagets ledning gör uppskattningar och bedömningar om framtiden. De uppskattningar för redovisningsändamål som blir följden av dessa kommer, definitionsmässigt, sällan att motsvara det verkliga resultatet. Det finns inga uppskattningar eller antaganden som innebär en betydande risk för väsentliga justeringar i redovisade värden för tillgångar och skulder under kommande år. Not 3 Inköp och försäljning mellan koncernföretag Nedan anges andelen av årets inköp och försäljning avseende koncernföretag. Försäljning (%) 4 14 Inköp (%) 8 3 Vid inköp och försäljning mellan koncernföretag tillämpas samma principer för prissättning som vid transaktioner med externa parter. Not 4 Valutakursdifferenser I rörelseresultatet ingår valutakursdifferenser enligt följande: Övriga rörelseintäkter Övriga rörelsekostnader Summa

13 12(18) Not 5 Ersättning till revisorerna Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB Revisionsuppdraget Revisionsverksamhet utöver revisionsuppdraget Övriga tjänster Summa Not 6 Leasingavtal Förfaller till betalning inom ett år Förfaller till betalning senare än ett men inom fem år Förfaller till betalning senare än fem år Under perioden kostnadsförda leasingavgifter och hyror Uppgifterna i denna not inkluderar finansiella leasingavtal, vilka redovisas som operationella. Förutom hyra av lokaler, avser avtalen leasing av inventarier, bilar och IT-utrustning vilka leasas på tre år med möjlighet till utköp. Avtalen om hyra av lokaler löper generellt tre år i taget om det inte sägs upp minst 12 månader före den avtalade hyrestidens utgång. Not 7 Personal Medelantalet anställda Kvinnor Män Totalt 25 28

14 13(18) Löner, ersättningar, sociala avgifter och pensionskostnader Löner och ersättningar till styrelsen och verkställande direktören Löner och ersättningar till övriga anställda Sociala avgifter enligt lag och avtal Pensionskostnader för styrelsen och verkställande direktören Pensionskostnader för övriga anställda Summa Ingen ersättning har utgått till bolagets styrelse. Styrelseledamöter och ledande befattningshavare Antal styrelseledamöter på balansdagen Kvinnor 1 - Män 4 3 Totalt 5 3 Antal verkställande direktörer och andra ledande befattningshavare Kvinnor 1 - Män 1 1 Totalt 2 1 Not 8 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Ränteintäkter koncernföretag Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Summa

15 14(18) Not 9 Räntekostnader och liknande resultatposter Räntekostnader till koncernföretag Övriga räntekostnader och liknande resultatposter Summa Not 10 Bokslutsdispositioner Lämnade koncernbidrag Erhållna koncernbidrag Summa Not 11 Skatt på årets resultat Aktuell skatt för året Redovisat resultat före skatt Skatt beräknad enligt gällande skattesats (22 %) Skatteeffekt av ej avdragsgilla kostnader Skatteeffekt av ej skattepliktiga intäkter Summa

16 15(18) Not 12 Inventarier, verktyg och installationer Ingående anskaffningsvärden Årets förändringar -Inköp Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets förändringar -Avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående restvärde enligt plan Not 13 Fordringar och skulder hos koncernföretag Fordringar hos koncernföretag Kundfordringar hos koncernföretag Övriga fordringar hos koncernföretag - - Summa Skulder till koncernföretag Leverantörsskulder till koncernföretag Övriga skulder till koncernföretag Summa

17 16(18) Not 14 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Förutbetalda hyror Förutbetalda leasingavgifter Förutbetalda frakt- och monteringskostnader Övriga förutbetalda kostnader Övriga upplupna intäkter Summa Not 15 Förändring av eget kapital Övrigt fritt eget Aktiekapital kapital Årets resultatsumma eget kapital Eget kapital Vinstdispoition enl beslut av årsstämman Årets resultat Eget kapital Vinstdisposition enl beslut av årsstämman Årets resultat Eget kapital Aktiekapitalet består av st. aktier med kvotvärde 10 kr. Aktieägarna har lämnat ett ovillkorat aktieägartillskott som uppgår till totalt kr.

18 17(18) Not 16 Övriga långfristiga skulder Belåning av kundfordringar Summa Kreditbelopp för belåning av kundfordringar redovisas som långfristig skuld och förlängs efter överenskommelse med berört kreditinstitut. Not 17 Checkräkningskredit Beviljat belopp på checkräkningskredit uppgår till: Checkkredit, kronor Checkkredit för euro, kronor Summa Not 18 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna löner Upplupna semesterlöner Upplupna sociala avgifter Övriga poster Summa

19 18(18) Not 19 Ställda säkerheter För egna avsättningar och skulder Avseende skuld till kreditinstitut Företagsinteckning Summa ställda säkerheter Stockholm Bengt Nilsson Ordförande Mikael Grundén Dennis Hagström Maria Ejdestig Michael Emanuelsson Vår revisionsberättelse har lämnats Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB Gabriella Hermansson Auktoriserad revisor