Delårsrapport ICA AB. 1 januari 30 september 2009

Transkript

1 Delårsrapport ICA AB 1 januari 30 september 2009

2 Delårsrapport Stockholm 4 november 2009 Ökad omsättning och starkt förbättrat rörelseresultat under tredje kvartalet Tredje kvartalet Nettoomsättningen för tredje kvartalet uppgick till MSEK (22 768), en ökning med 3,0 procent. I fasta växelkurser ökade nettoomsättningen med 1,3 procent. Rörelseresultatet uppgick till 936 MSEK (683), en ökning med 37,0 procent. Rörelseresultatet exklusive reavinster från fastighetsförsäljningar om 41 MSEK (50) och nedskrivningar av anläggningstillgångar om 5 MSEK (0), uppgick till 900 MSEK (633), en ökning med 42,2 procent. Resultat efter finansiella poster uppgick till 798 MSEK (626), en ökning med 27,5 procent. Periodens resultat för tredje kvartalet uppgick till 591 MSEK (550), en ökning med 7,5 procent. Niomånadersperioden Nettoomsättningen för niomånadersperioden uppgick till MSEK (66 832), en ökning med 4,8 procent. I fasta växelkurser ökade nettoomsättningen med 2,3 procent. Rörelseresultatet uppgick till MSEK (1 602), en ökning med 11,4 procent. Rörelseresultatet exklusive reavinster från fastighetsförsäljningar om 112 MSEK (221) och nedskrivningar av anläggningstillgångar om 63 MSEK (0), uppgick till MSEK (1 381), en ökning med 25,6 procent. Resultat efter finansiella poster uppgick till MSEK (1 379), en ökning med 5,8 procent Periodens resultat för niomånadersperioden uppgick till MSEK (1 298), en minskning med 18,3 procent. Minskningen är en effekt av högre skattekostnader. Nyckeltal Juli - September Januari September Helår % % 2008 Nettoomsättning ,0 % ,8 % Rörelseresultat ,0 % ,4 % Rörelseresultat exklusive reavinst och nedskrivningar 1) ,2 % ,6 % Rörelsemarginal, % 4,0 3,0 2,5 2,4 2,3 Rörelsemarginal exklusive reavinst och nedskrivningar 1) 3,8 2,8 2,5 2,1 2,1 Resultat efter finansiella poster ,5 % ,8 % Periodens resultat ,5 % ,3 % Balansomslutning Kassaflöde från den löpande verksamheten Soliditet, % 33,6 32,1 32,0 Avkastning på eget kapital, % 2) 10,7 15,2 13,5 Avkastning på sysselsatt kapital, % 3) 11,3 12,8 11,4 1) Rörelseresultat exklusive reavinst från fastighetsförsäljningar samt nedskrivningar av anläggningstillgångar 2) Avkastning på eget kapital = Resultat efter skatt i procent av genomsnittligt eget kapital. ICA Bankens verksamhet är exkluderad ur både resultat- och balansräkning vid beräkningen. Avkastningen beräknas på rullande 12-månaders period. 3) Avkastning på sysselsatt kapital = Resultat efter finansiella intäkter i procent av genomsnittligt sysselsatt kapital. ICA Bankens verksamhet är exkluderad ur både resultat- och balansräkning vid beräkningen. Avkastningen beräknas på rullande 12-månaders period. 2

3 Koncernchefens kommentar ICA-koncernens omsättning fortsatte att öka och rörelseresultatet förbättrades betydligt under det tredje kvartalet. ICA Sverige gick fortsatt starkt framåt, samtidigt som Rimi Baltics rörelseresultat försämrades. ICA Norges förlust minskade jämfört med tredje kvartalet förra året tack vare de viktiga åtgärder som vidtagits i vårt förändringsarbete. Den positiva utvecklingen för ICA Sverige är ett tydligt tecken på att vi fokuserar på rätt områden (pris och kvalitet) samt att våra kunder upplever att vi har ett starkt kunderbjudande. Omsättningen ökade under det tredje kvartalet bland annat till följd av den prissatsning vi lanserat i flera steg under året. Rörelseresultatet förbättrades kraftigt och rörelsemarginalen uppgick till 5,1 procent tack vare ökad försäljning, lägre kostnader samt ett högre resultat inom non-food. ICA Norge ökade omsättningen till följd av ökad försäljning i jämförbara Maxi- och Rimi-butiker men också som en effekt av att fler butiker ägs av ICA Norge. Bolagets förlust minskade under kvartalet till -41 MSEK från -147 MSEK jämfört med föregående år. Det är tydligt att vårt förändringsarbete följer den plan vi har lagt och fortsätter att ge betydande effekt. Vi är nöjda med utvecklingen i ICA Norge även om mycket arbete fortfarande återstår. Högre försäljning, lägre svinn och förbättrad bruttomarginal har bidragit positivt till resultatet. Under kvartalet konverterades ytterligare tio butiker till det nya Rimi-konceptet. Till och med september har 60 butiker konverterats med en genomsnittlig försäljningsökning på 7,3 procent vilket visar att det nya konceptet är uppskattat av kunderna. Vi fortsätter konverteringen av Rimi-butikerna enligt plan och vårt mål är att totalt 85 av de nästan 250 Rimi-butikerna är konverterade vid årets slut. De åtgärder som nu pågår bedöms fortsätta att ge effekt mot slutet av året och bedömningen kvarstår att detta sammantaget leder till att ICA Norges rörelseresultat för helåret 2009 blir bättre än föregående år. Den förvärrade ekonomiska situationen i Baltikum med högre arbetslöshet och lägre löner har medfört lägre omsättning och minskat rörelseresultat för Rimi Baltic under tredje kvartalet. Den tuffa marknadssituationen pressar ner marginalerna vilket har påverkat bolagets resultat negativt. Dock har Rimi Baltic fortsatt att ta marknadsandelar under mätperioden januari till juli enligt analysföretaget Nielsen. Genom personalneddragningar och besparingsprogram har Rimi Baltic även lyckats mycket väl med att anpassa sin kostnadsnivå till den minskade försäljningen. Under kvartalet fortsatte moderniseringen framgångsrikt av lågprisbutikerna Supernetto. Totalt har nu cirka 90 butiker moderniserats vilket har mottagits mycket väl av kunderna. Under kvartalet ökade antalet kunder i våra lågprisbutiker. Under delårsperioden januari till september steg såväl ICA-koncernens omsättning som rörelseresultat jämfört med föregående år. ICA Sverige visar en kraftig förbättring av rörelseresultatet under perioden. ICA Bankens rörelseresultat ökade och ICA Fastigheters rörelseresultat exklusive reavinster förbättrades också. För ICA Norge och Rimi Baltic blev rörelseresultatet lägre än under samma period föregående år. Våra kunder är fortsatt prismedvetna med anledning av det rådande konjunkturläget. Vi fortsätter vårt arbete med att sänka kostnaderna vilket ger oss möjligheten att investera ytterligare i sänkta priser för våra kunder på samtliga marknader. Detta kommer att visa sig genom en tydligare prispositionering, kampanjer och fler lågprisprodukter. Prioriteringsområden under fjärde kvartalet är våra kostnadsbesparingsprogram som vi implementerat i samtliga länder samt arbetet med att fortsätta vända utvecklingen i ICA Norge. Viktiga händelser efter tredje kvartalets utgång I oktober offentliggjorde ICA planer på att öppna fullskaliga apotek i ett antal större ICA-butiker runt om i Sverige. Apoteken kommer att vara en så kallad shop-in-shop-lösning och de första egna apoteken beräknas kunna öppna under våren

4 Nettoomsättning och resultat ICA-KONCERNEN Under tredje kvartalet uppgick den konsoliderade nettoomsättningen till MSEK (22 768), en ökning med 3,0 procent. Nettoomsättningen i fasta växelkurser ökade med 1,3 procent. Rörelseresultatet uppgick till 936 MSEK (683). I rörelseresultatet ingår realisationsvinster från fastighetsförsäljningar om 41 MSEK (50) och nedskrivningar av anläggningstillgångar om 5 MSEK (0) i ICA Fastigheter. Rörelseresultatet exklusive reavinster och nedskrivningar uppgick till 900 MSEK (633). Resultat efter finansiella poster uppgick till 798 MSEK (626). Periodens resultat uppgick till 591 MSEK (550). Under niomånadersperioden uppgick den konsoliderade nettoomsättningen till MSEK (66 832), en ökning med 4,8 procent. Nettoomsättningen i fasta växelkurser ökade med 2,3 procent. Rörelseresultatet uppgick till MSEK (1 602). I rörelseresultatet ingår realisationsvinster från fastighetsförsäljningar om 112 MSEK (221) och nedskrivningar av anläggningstillgångar om 63 MSEK (0). Rörelseresultatet exklusive reavinster och nedskrivningar uppgick till MSEK (1 381). Resultat efter finansiella poster uppgick till MSEK (1 379). Periodens resultat uppgick till MSEK (1 298). Det lägre resultatet beror främst på högre skattekostnader. ICA SVERIGE Under tredje kvartalet uppgick nettoomsättningen till MSEK (14 088), en ökning 6,2 procent. Omsättningsökningen beror delvis på den prissatsning som lanserats under året. Rörelseresultatet uppgick till 761 MSEK (519). Resultatförbättringen beror på ökad försäljning och lägre kostnader för administration samt ett förbättrat resultat inom non-food. Effektiviteten i logistiken har ökat framförallt genom ökad effektivitet i transporterna samt vid distributionsenheterna. Under niomånadersperioden uppgick nettoomsättningen till MSEK (41 208), en ökning 5,8 procent. Omsättningsökningen beror delvis på den prissatsning som lanserats under året. Rörelseresultatet uppgick till MSEK (1 174). Resultatförbättringen kommer från ökad försäljning, lägre kostnader för administration samt ett bättre resultat inom non-food. Effektiviteten i logistiken har ökat framförallt genom ökad effektivitet i transporterna samt vid distributionsenheterna. ICA NORGE Under tredje kvartalet uppgick nettoomsättningen till MSEK (4 999), en ökning med 4,0 procent. I lokal valuta ökade den med 2,4 procent. Omsättningsökningen beror på att försäljningen i jämförbara butiker steg men också på grund av att fler franchisebutiker konverterades till egenägda butiker i ICA Norge. Rörelseresultatet uppgick till 41 MSEK (-147). Resultatförbättringen beror på högre nettoomsättning, lägre svinn och förbättrad bruttomarginal. Ökade kostnader för fler egenägda butiker har belastat kvartalet. Under niomånadersperioden uppgick nettoomsättningen till MSEK (14 866), en ökning med 6,3 procent, i lokal valuta ökade den med 3,2 procent. Omsättningsökningen beror på att försäljningen i jämförbara butiker steg men också på grund av att fler franchisebutiker konverterades till egenägda i ICA Norge. Rörelseresultatet uppgick till 556 MSEK (-449). Rörelseresultatet påverkades negativt främst på grund av ökade kostnader för fler egenägda butiker samt högre kostnader till följd av förändringsarbetet. Kostnaderna avser bland annat konvertering av Rimibutiker till nytt koncept samt engångskostnader för uppsägning av hyreskontrakt och personal avseende två Maxibutiker som stängdes i augusti. 4

5 RIMI BALTIC Under tredje kvartalet uppgick nettoomsättningen till MSEK (3 147), en minskning med 8,0 procent, i lokal valuta minskade den med 16,5 procent. Rörelseresultatet uppgick till -24 MSEK (89). Resultatförsämringen beror huvudsakligen på lägre försäljning som är en följd av den minskade konsumtionen i Baltikum samt en pressad marginal beroende på ökad priskonkurrens. Resultatförsämringen har dämpats genom att kostnader i butik, distribution och administration har minskat. Under niomånadersperioden uppgick nettoomsättningen till MSEK (9 138), en ökning med 3,2 procent, i lokal valuta minskade den med 9,5 procent. Rörelseresultatet uppgick till -127 MSEK (161). Niomånadersperioden har belastats med nedskrivningar av anläggningstillgångar om 58 MSEK (0). Rörelseresultatet exklusive nedskrivningar uppgick till -69 MSEK (161). Resultatförsämringen beror huvudsakligen på lägre försäljning som är en följd av den minskade konsumtionen i Baltikum samt högre fasta kostnader beroende på fler antal butiker jämfört med samma kvartal förra året. Resultatförsämringen beror även på en pressad marginal till följd av ökad priskonkurrens. Resultatet påverkades dock positivt av kostnadsbesparingar inom butik och administration. ICA BANKEN Under tredje kvartalet uppgick intäkterna till 159 MSEK (149), en ökning med 6,7 procent. Affärsvolymen har ökat med 1,6 procent (3,2) under tredje kvartalet. Rörelseresultatet ökade till 38 MSEK (33) vilket främst beror på ett bättre räntenetto. Under niomånadersperioden uppgick intäkterna till 480 MSEK (424), en ökning med 13,2 procent. Affärsvolymen har ökat med 10,3 procent (11,1) jämfört med samma period 2008 och med 6,6 procent (7,3) sedan årets början. Rörelseresultatet ökade till 113 MSEK (79) vilket främst beror på ett bättre räntenetto. ICA FASTIGHETER Från och med den 1 januari 2009 redovisas fastighetsverksamheten i Sverige respektive Norge i segmentet ICA Fastigheter. ICA Fastigheter äger för närvarande 180 fastigheter samt hyresförvaltar samtliga ICAs hyresavtal för fastigheter i Sverige och Norge. Under tredje kvartalet uppgick intäkterna till 518 MSEK (470), en ökning med 10,2 procent. Rörelseresultatet uppgick till 255 MSEK (273). I rörelseresultatet ingår realisationsvinster från fastighetsförsäljningar om 41 MSEK (50) och nedskrivningar av anläggningstillgångar om 5 MSEK (0). Rörelseresultatet exklusive reavinster uppgick till 219 MSEK (223). Under niomånadersperioden uppgick intäkterna till MSEK (1 422), en ökning med 10,1 procent. Rörelseresultatet uppgick till 773 MSEK (862). I rörelseresultatet ingår realisationsvinster från fastighetsförsäljningar om 102 MSEK (221) och nedskrivningar av anläggningstillgångar om 5 (0). Rörelseresultatet exklusive reavinster uppgick till 676 MSEK (641). Resultatförbättringen beror till största delen på ökade hyresintäkter och lägre personalkostnader. ICA KONCERNGEMENSAMT Rörelseresultatet under tredje kvartalet uppgick till 53 ( 84). Förändringen jämfört med förra året är en följd av genomförda kostnadsbesparingar. Rörelseresultatet under niomånadersperioden uppgick till 125 MSEK ( 225). I rörelseresultatet ingår realisationsvinster från fastighetsförsäljningar om 10 MSEK (0). Rörelseresultatet exklusive dessa poster uppgick till -135 MSEK (-225). Det finns inga fastigheter kvar inom ICA koncerngemensamt efter försäljningen under året. Förändringen jämfört med förra året förklaras i huvudsak av en engångsbonus om 35 MSEK som betalades ut till de anställda i Sverige 2008 samt genomförda kostnadsbesparingar. 5

6 FINANSNETTO OCH SKATT Under tredje kvartalet uppgick ICA koncernens finansnetto till -138 (-57). Försämringen beror främst på valutakursförändringar samt på ökade räntekostnader. Skattekostnaden uppgick till -207 (-76). Den ändrade skattelagstiftningen i Sverige för koncerninterna lån från 2009 har ökat skatterna med 75 MSEK. Under niomånadersperioden uppgick ICA koncernens finansnetto till -325 (-223). Försämringen beror främst på valutakursförändringar samt på ökade räntekostnader. Skattekostnaden uppgick till 399 (-81). Den ändrade skattelagstiftningen i Sverige för koncerninterna lån från 2009 har ökat skatterna med 225 MSEK. FINANSIELL STÄLLNING Koncernens balansomslutning uppgick till MSEK ( MSEK jämfört med den 31 december 2008). Balansomslutningen har minskat främst på grund av säsongsmässiga skillnader i leverantörsskulder men minskningen har delvis motverkats av en högre skattefordran. Kassaflödet från den löpande verksamheten under niomånadersperioden minskade till MSEK (3 297). Försämringen beror framförallt på att skattebetalningarna har ökat med 981 MSEK, utav dessa förklaras 747 MSEK av betalningen i samband med en skattetvist för perioden , samt på lägre ökningstakt i ICA Bankens inlåning. Kassaflödet från investeringsverksamheten uppgick till MSEK (-1 858). Kassaflödet från finansieringsverksamheten uppgick till -677 MSEK ( 904). Koncernens likvida medel per den 30 september 2009 var MSEK (5 102 MSEK vid årets ingång). Större delen av de likvida medlen, MSEK, avser ICA Banken. Soliditeten uppgick till 33,6 procent (32,0 procent vid årets ingång). Koncernens nettoskuld exklusive ICA Banken per den 30 september 2009 var 2 711MSEK (2 132 MSEK vid årets ingång). SKATTETVISTER Skatteverket beslutade 2007 att inte godkänna ränteavdrag i ICA Finans AB om MSEK för perioden ICA överklagade beslutet till Länsrätten, som i december 2008 fastslog Skatteverkets beslut. Skatteverkets krav uppgår till 747 MSEK inklusive skattetillägg och ränta. ICA gör bedömningen att de av ICA Finans AB gjorda avdragen har skett i enlighet med gällande skattelagstiftning och har överklagat Länsrättens beslut till Kammarrätten. Kravet redovisas som en eventualförpliktelse. I januari 2009 beslutade Skatteverket att inte ge ICA anstånd med betalningen. ICA har betalat krav om 747 MSEK i februari 2009 och bokfört det som en fordran på Skatteverket. I ett annat ärende beslutade Skatteverket vidare 2008 att inte godkänna ränteavdrag om MSEK gjorda under till ett holländskt koncernbolag. Skatteverkets krav uppgår till MSEK (inklusive skattetillägg och ränta). ICA gör bedömningen att gjorda avdrag har skett i enlighet med gällande skattelagstiftning. ICA har överklagat Skatteverkets beslut till Länsrätten. Kravet redovisas som en eventualförpliktelse. ICA har i slutet av oktober informerats av Skatteverket att de överväger att vägra ICA avdrag för räntekostnader hänförliga till år 2008 på samma grund som för år

7 INVESTERINGAR Investeringarna under första halvåret uppgick till MSEK (1 971) och fördelas enligt tabellen nedan. Investeringarna i Maxi Östersund och Maxi Hudiksvall överstiger 50 MSEK. Investeringarna i Baltikum sker med större försiktighet med anledning av det rådande ekonomiska läget. Investeringar Juli - September Januari September Helår Butiker Distribution Förvaltningsfastigheter Immateriella anläggningstillgångar Övrigt TOTAL PERSONAL Koncernen hade i medeltal anställda (21 781) under niomånadersperioden. Sedan den 31 december 2008 har medelantalet anställda minskat från , en minskning med VÄSENTLIGA RISKER OCH OSÄKERHETSFAKTORER Med den verksamhet som koncernen bedriver följer naturligt en finansiell exponering avseende ränta, likviditet, valuta och kredit. Koncernen har en central funktion för finansförvaltning vars huvudsakliga uppgift är att säkerställa att koncernen har en tryggad finansiering genom lån och kreditlöften, att hantera cash management och att aktivt hantera och kontrollera att den finansiella exponeringen är i enlighet med koncernens finanspolicy. ICA Bankens verksamhet exponeras för ett antal risker. De mest framträdande riskerna bedöms vara kreditrisk, operativ risk och affärsrisk/strategisk risk, medan marknadsrisk och likviditetsrisk är begränsade. För en fullständig redogörelse av de risker som påverkar koncernen hänvisas till årsredovisningen MODERBOLAGET, ICA AB Moderbolagets nettoomsättning under niomånadersperioden uppgick till 26 MSEK (670) och resultatet efter finansiella poster till 311 MSEK (740). Den lägre nettoomsättningen är en effekt av den nya organisation som infördes den 1 januari Investeringarna under perioden uppgick till 20 MSEK (36). Kassa, bank och kortfristiga placeringar uppgick till 5 MSEK (5). TRANSAKTIONER MED NÄRSTÅENDE Det finns inga transaktioner mellan ICA och närstående som väsentligen påverkat företagets ställning eller resultat. 7

8 REDOVISNINGSPRINCIPER Denna delårsrapport är upprättad enligt IAS 34. Samma redovisningsprinciper och beräkningsmetoder tillämpas som i senaste årsredovisningen. Läsare av delårsrapporten förutsätts ha tillgång till den senaste årsredovisningen. Delårsrapporten innehåller främst information om händelser och förändringar som inträffat sedan den senaste årsredovisningen avlämnades och som är av väsentlig betydelse för att förstå förändringarna i koncernens finansiella ställning och resultat. Från och med den 1 januari 2009 tillämpas IFRS8 Rörelsesegment, IFRIC 13 Kundlojalitetsprogram och ändringar i IAS 1 Utformning av finansiella rapporter. Tillämpningen av IFRS 8 innebär att fastighetsverksamheten i Sverige och Norge redovisas som ett eget segment ICA Fastigheter. Jämförelseåret har justerats efter samma princip. Den bonus som ICA lämnar till sina kunder baserat på kundernas bonusgrundande inköp omfattas av IFRIC 13 Kundlojalitetsprogam. Tillämpningen av IFRIC 13 har inte i någon väsentlig grad påverkat de finansiella rapporterna. Ändringen av IAS 1 Utformning av finansiella rapporter innebär att i direkt anslutning till Resultaträkningen presenteras en Rapport över totalresultatet. Intäkter och kostnader som redovisas direkt i eget kapital presenteras numera i denna rapport. Jämförelseåret har justerats efter samma princip. Övriga nya eller reviderade IFRS samt tolkningsuttalanden från IFRIC har ej haft någon effekt på ICAs finansiella rapporter. Att upprätta de finansiella rapporterna enligt IFRS kräver att företagsledningen gör bedömningar och uppskattningar samt gör antaganden som påverkar tillämpningen av redovisningsprinciperna och de redovisade beloppen i resultat- och balansräkningen. Uppskattningar och antaganden är baserade på historiska erfarenheter och ett antal faktorer som under rådande förhållanden synes vara rimliga. Resultatet av dessa uppskattningar och antaganden används sedan för att bedöma de redovisade värdena på tillgångar och skulder som inte annars tydligt framgår av andra källor. Det verkliga utfallet kan avvika från dessa uppskattningar och bedömningar. KOMMANDE RAPPORTERINGSTILLFÄLLEN Bokslutskommuniké för januari december 2009 presenteras den 17 februari Delårsrapport för januari mars 2010 presenteras den 5 maj Delårsrapport för januari juni 2010 presenteras den 18 augusti Delårsrapport för januari september 2010 presenteras den 10 november Stockholm 4 november 2009 Kenneth Bengtsson Koncernchef ICA AB FÖR YTTERLIGARE INFORMATION: Kenneth Bengtsson, vd och koncernchef, tfn ICAs presstelefon, tfn Om ICA ICA-koncernen (ICA AB) är ett av Nordens ledande detaljhandelsföretag med cirka egna och handlarägda butiker i Sverige, Norge och Baltikum. I gruppen ingår detaljhandelsbolagen ICA Sverige, ICA Norge och Rimi Baltic. ICA erbjuder också finansiella tjänster till de svenska kunderna genom ICA Banken. ICA AB är ett joint venture som ägs till 40 procent av Hakon Invest AB och till 60 procent av holländska Royal Ahold. Enligt aktieägaravtal har Royal Ahold och Hakon Invest ett gemensamt bestämmande inflytande i ICA AB. Genom Royal Ahold är ICA AB en del av ett internationellt detaljhandelsnät. Mer information finns på 8

9 REVISORS RAPPORT AVSEENDE ÖVERSIKTLIG GRANSKNING Inledning Vi har utfört en översiktlig granskning av delårsrapporten för ICA AB för perioden 1 januari 2009 till 30 september Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att upprätta och presentera denna delårsrapport i enlighet med IAS 34 och årsredovisningslagen. Vårt ansvar är att uttala en slutsats om denna delårsrapport grundad på vår översiktliga granskning. Den översiktliga granskningens inriktning och omfattning Vi har utfört vår översiktliga granskning i enlighet med Standard för översiktlig granskning (SÖG) 2410 Översiktlig granskning av finansiell delårsinformation utförd av företagets valda revisor. En översiktlig granskning består av att göra förfrågningar, i första hand till personer som är ansvariga för finansiella frågor och redovisningsfrågor, att utföra analytisk granskning och att vidta andra översiktliga granskningsåtgärder. En översiktlig granskning har en annan inriktning och en betydligt mindre omfattning jämfört med den inriktning och omfattning som en revision enligt Revisionsstandard i Sverige RS och god revisionssed i övrigt har. De granskningsåtgärder som vidtas vid en översiktlig granskning gör det inte möjligt för oss att skaffa oss en sådan säkerhet att vi blir medvetna om alla viktiga omständigheter som skulle kunna ha blivit identifierade om en revision utförts. Den uttalade slutsatsen grundad på en översiktlig granskning har därför inte den säkerhet som en uttalad slutsats grundad på en revision har. Slutsats Grundat på vår översiktliga granskning har det inte kommit fram några omständigheter som ger oss anledning att anse att delårsrapporten inte, i allt väsentligt, är upprättad för koncernens del i enlighet med IAS 34 och årsredovisningslagen samt för moderbolagets del i enlighet med årsredovisningslagen. Stockholm den 4 november 2009 Deloitte AB Jan Berntsson Auktoriserad revisor 9

10 Finansiella rapporter, koncernen Juli - September Resultaträkning koncernen Januari - September Helår MSEK Nettoomsättning Kostnad för sålda varor Bruttoresultat Försäljnings- och administrationskostnader Övriga rörelseintäkter Resultat från intresseföretags nettoresultat Rörelseresultat Finansiella intäkter Finansiella kostnader Resultat efter finansiella poster Skatt Periodens resultat Varav hänförligt till ICA ABs aktieägare Varav hänförligt till minoritetens andelsägare Rapport över totalresultat Juli - September Januari - September Helår MSEK Periodens resultat Periodens övriga totalresultat Förändring av omräkningsreserv, netto efter skatt Förändring av verkligt värde reserv, netto efter skatt Förändring av säkringsreserv, netto efter skatt Summa övrigt total resultat Periodens totalresultat Varav hänförligt till ICA ABs aktieägare Varav hänförligt till minoritetens andelsägare Juli - September Nettoomsättning per segment koncernen Januari - September Helår MSEK ICA Sverige ICA Norge Rimi Baltic ICA Banken ICA Fastigheter ICA Koncerngemensamt Internförsäljning Nettoomsättning Rörelseresultat per segment koncernen Juli - September Januari - September Helår MSEK ICA Sverige ICA Norge Rimi Baltic ICA Banken ICA Fastigheter ICA Koncerngemensamt Rörelseresultat totalt

11 Finansiella rapporter, koncernen (forts.) Balansräkning i sammandrag koncernen MSEK Immateriella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Uppskjuten skatt Summa anläggningstillgångar Varulager Kortfristiga fordringar Likvida medel Tillgångar som innehas för försäljning Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR Eget kapital Långfristiga skulder Kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Ställda säkerheter Eventualförpliktelser Förändring av eget kapital - koncernen MSEK Januari September Januari September Helår Ingående eget kapital Utdelning (av årets utdelning avser 16 utdelning till minoritetsägare i dotterföretag) Periodens totalresultat Utgående eget kapital Varav hänförligt till ICA ABs aktieägare Varav hänförligt till minoritetens andelsägare Kassaflödesanalys i sammandrag koncernen Januari - September Helår MSEK Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring i rörelsekapital, exklusive betald skatt Betald skatt Förändring av rörelsekapital Kassaflöde från den löpande verksamheten Kassaflöde från investeringsverksamheten Kassaflöde från finansieringsverksamheten Periodens kassaflöde Likvida medel vid periodens början Kursdifferenser i likvida medel Likvida medel vid periodens slut

12 Finansiella rapporter, moderbolaget Resultaträkning - moderbolaget Juli - September Januari - September Helår MSEK Nettoomsättning Kostnad för sålda varor Bruttoresultat Försäljnings- och administrationskostnader Rörelseresultat Resultat från andelar i koncernföretag Övriga finansiella intäkter Övriga finansiella kostnader Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner Resultat före skatt Skatt Periodens resultat Balansräkning i sammandrag - moderbolaget MSEK Immateriella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Uppskjuten skatt Summa anläggningstillgångar Kortfristiga fordringar Likvida medel Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR Eget kapital Obeskattade reserver Avsättningar Långfristiga skulder Kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Ställda säkerheter Eventualförpliktelser

13 Bilaga - ICA- och Rimi-butikernas försäljningsutveckling Redovisningen nedan avser butikernas försäljning. I Sverige är de svenska handlarägda ICA-butikernas försäljning inkluderad. I Norge är franchisebutikernas försäljning inkluderad. Försäljningen i handlar- respektive franchiseägda butiker konsolideras inte i koncernen. De tal som anges nedan i procent avser utvecklingen jämfört med samma period föregående år. ICA-butikernas försäljning i Sverige Butiksförsäljning Juli September 2009 Januari - September 2009 exkl moms MSEK Utveckling Utveckling Utveckling Utveckling MSEK samtliga jämförbara samtliga jämförbara Maxi ICA Stormarknad ,1 % 7,1 % ,8 % 7,6 % ICA Kvantum ,6 % 3,1 % ,5 % 3,4 % ICA Supermarket ,2 % 4,3 % ,6 % 3,8 % ICA Nära ,9 % 3,4 % ,8 % 3,4 % TOTAL ,1 % 4,6 % ,3 % 4,6 % Under niomånadersperioden ökade försäljningsandelen av egna märkesvaror till 17,2 (16,7) procent i Sverige. ICA-butikernas försäljning i Norge Butiksförsäljning Juli September 2009 Januari - September 2009 exkl moms MNOK Utveckling Utveckling Utveckling Utveckling MNOK samtliga jämförbara samtliga jämförbara ICA Maxi 762 6,5 % 2,3 % ,8 % 3,8 % ICA Supermarked/ICA Naer ,3 % -0,2 % ,3 % 0,5 % Rimi ,4 % 2,2 % ,8 % 2,9 % TOTAL ,3 % 1,1 % ,1 % 1,9 % Under niomånadersperioden minskade försäljningsandelen av egna märkesvaror till 9,3 procent (9,5) i Norge. ICA-butikernas försäljning i Baltikum Butiksförsäljning Juli September 2009 Januari - September 2009 exkl moms MEUR Utveckling Utveckling Utveckling Utveckling MEUR samtliga jämförbara samtliga jämförbara Estland 87-13,0 % -19,2 % 270-7,0 % -13,5 % Lettland ,9 % -20,3 % ,4 % -13,0 % Litauen 56-18,7 % -25,6 % ,2 % -18,3 % TOTAL ,6 % -21,0 % 875-9,6 % -14,3 % Under niomånadersperioden ökade försäljningsandelen av egna märkesvaror till 9,1 procent (6,8) i Baltikum. Antal ICA-butiker i Sverige, inklusive handlarägda butiker Profil December 2008 Nya Konverterade Stängda September 2009 Maxi ICA Stormarknad ICA Kvantum ICA Supermarket ICA Nära TOTAL Antal ICA- och Rimi-butiker i Norge, inklusive franchiseägda butiker Profil December 2008 Nya Konverterade Stängda September 2009 ICA Maxi ICA Supermarked Rimi TOTAL Antal butiker i Baltikum Land December 2008 Nya Konverterade Stängda September 2009 Estland Lettland Litauen TOTAL

14 ICA AB Org nr Svetsarvägen Solna Tfn nr Fax nr