ANMÄLAN OM FONDSPARANDE FÖR FÖRETAG I AKTIESPARARNA TOPP SVERIGE

Transkript

1 ANMÄLAN OM FONDSPARANDE FÖR FÖRETAG I AKTIESPARARNA TOPP SVERIGE Depånummer Skickas portofritt tillsammans med kopia på registreringsbevis, ej äldre än sex månader, samt vidimerad kopia på pass eller motsvarande id-handling som uppvisar medborgarskap på firmatecknare och eventuella ägare med mer än 25 % av rösterna och/ eller kapitalet i bolaget till: Aktiespararna Topp Sverige, Svarspost , Stockholm. UPPGIFTER OM ANDELSÄGAREN Företagets namn (andelsägaren) Organisationsnummer E-post adress Postadress (gata) Telefon dagtid Telefon kvällstid Postnr och ort Bankkonto (inkl. clearingnr) för ev. utbetalning och autogirodragning ÄGARE MED MER ÄN 25 % AV RÖSTERNA OCH/ELLER KAPITALET I BOLAGET Namn Person-/ Organisationsnummer Ägarandel i % Namn Person-/ Organisationsnummer Ägarandel i % Namn Person-/ Organisationsnummer Ägarandel i % UPPGIFTER OM OMBUDET Ombudets namn (kontaktperson) Personnummer Medborgarskap Postadress (gata) (utom Sverige) Skatterättslig hemvist* (land) Postnr och ort Telefon dag-/kväll E-post adress *Om skatterättslig hemvist är utanför Sverige måste hemvistintyg samt skatteregistreringsnummer (TIN) bifogas. Vänligen kryssa för ett alternativ nedan: Ja tack, ombudet vill ha tillgång till fondsparandet via Internet. Nej tack, företaget vill inte få tillgång till fondsparandet via Internet. Avräkningsnotor/kontoutdrag skickas per post. SPARPROFIL Lagen (2009:62) om åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism innebär ökade krav på kundkännedom för Aktieinvest. Nedan följer några frågor till dig för att vi bland annat ska förstå syftet med företagets sparande. Du kan ändra svaren senare, t ex vid förändringar i dina investeringsmål eller din placeringshorisont. 1. Placeringshorisont: Välj ett alternativ: Aktiv handel (< 1 år) Kortsiktig (1-3 år) Långsiktig (> 3 år) 2. Företaget du är ombud för har totala tillgångar i likvida medel och värdepapper för: Välj ett alternativ: kr kr kr kr kr kr kr eller mer Vg. vänd! 1 (3) Aktieinvest Fonder AB, Stockholm. Tel: info@aktieinvestfonder.se Org. nr:

2 ANMÄLAN OM FONDSPARANDE FÖR FÖRETAG I AKTIESPARARNA TOPP SVERIGE Depånummer SPARPROFIL Skickas portofritt forts. tillsammans med kopia på registreringsbevis, ej äldre än sex månader, samt vidimerad kopia på pass eller motsvarande id-handling som uppvisar medborgarskap på firmatecknare och eventuella ägare med mer än 25 % av 3. rösterna Insättningar och/ av likvida eller medel kapitalet och värdepapper i bolaget till till: företagets Aktiespararna depå avsätts Topp från: Sverige, Svarspost , Stockholm. Välj ett eller flera alternativ: Intäkter Tidigare års vinster Försäljning av rörelse Överskottslikviditet Annat 4. Likvida medel och värdepapper överförs till företagets depå från: Välj ett alternativ: Nordea Bank Svenska Handelsbanken Skandinaviska Enskilda Banken Swedbank Danske Bank Skandiabanken Annan: INFORMATION TILL KUND OMBUDETS RÄTTIGHETER Ombudet har rätt att för företagets/föreningens räkning beordra handel, uttag samt erhålla uppgifter om företagets/föreningens sparande i fonden Aktiespararna Topp Sverige. IDENTITETSKONTROLL Aktieinvest Fonder måste erhålla kopia på företagets registreringsbevis samt vidimerad kopia på firmatecknares och eventuella ägares, med mer än 25 % av rösterna och/eller kapitalet i bolaget, pass eller annan motsvarande id-handling för att denna anmälan ska kunna anses komplett. Om anmälan inte är komplett kan registrering av anmälan inte genomföras. Aktieinvest Fonder uppdaterar regelbundet adressen för fysiska personer mot SPAR. Juridiska personer ska snarast underrätta Aktieinvest Fonder om ny postadress, genom att skicka in ett nytt giltigt registreringsbevis. INVESTERINGAR När Aktieinvest Fonder har registrerat företagets anmälan om fondsparande kommer Aktieinvest Fonder att skicka företaget ett välkomstbrev med uppgifter om depånummer samt information om hur man går tillväga för att investera i fondandelar i Aktiespararna Topp Sverige. Notera att andelsköp först kan genomföras när Aktieinvest Fonder har genomfört registrering av företagets anmälan samt har mottagit och identifierat företagets insättning på någon av fondens konton. RISKINFORMATION Värdepapper kan både öka och minska i värde. Värdetillväxten är bland annat beroende av de reglerade marknaderna samt räntornas och valutornas framtida utveckling. Generellt sett gäller att ju högre risk, som är förknippad med en investering, desto högre avkastning kan förväntas av densamma. Det betyder omvänt att ju högre avkastning som önskas av investerade medel, desto högre risk måste kunna tas. Historisk avkastning är emellertid inte någon garanti för framtida avkastning. Det är viktigt att fortlöpande bevaka sitt innehav och vid behov ta initiativ till åtgärder för att minska risken för förlust. INTERNETREGLER Gäller vid anslutning till internettjänsten för andelsinnehav i Aktiespararna Topp Sverige. Genom anslutning ges möjlighet att elektroniskt lämna säljorder av fondandelar samt att avräkningsnotor, kontoutdrag och årssammandrag (deklarationsunderlag) kan hämtas via internettjänsten. Företaget/Ombudet är införstådd med att samtliga uppdrag och instruktioner som lämnas via internettjänsten med utnyttjande av företagets/ ombudets lösenord är bindande för företaget/ombudet. Företaget/Ombudet förbinder sig att hålla lösenordet hemligt, att inte anteckna lösenordet så att det kan härledas till internettjänsten och att genast ändra lösenordet om det finns misstanke om att någon obehörig fått kännedom om lösenordet. Företaget/Ombudet är ansvarig för skada eller förlust som drabbar Aktieinvest Fonder, tredje man eller företaget/ombudet själv pga att företaget/ombudet inte iakttagit vad som åligger denne enligt ovan. Aktieinvest Fonder har rätt att utan föregående meddelande till företaget/ombudet spärra lösenordet till internettjänsten om felaktigt lösenord används fem gånger i rad eller vid misstanke om obehörigt utnyttjande av lösenordet. Aktieinvest Fonder är inte ansvarigt vare sig för direkt eller indirekt skada som företaget/ombudet eller annan vållas till följd av sådan spärr-ning av lösenord. Företaget/Ombudet är medveten om att det kan uppkomma driftavbrott eller andra fel eller störningar i företagets/ombudets, Aktieinvest Fonders eller annans datasystem (hård- eller mjukvara), tele- eller elsystem som används vid tillämpningen av denna tjänst, samt att sådana fel eller störningar kan medföra exempelvis att företaget/ombudet inte elektroniskt kan lämna order, att ordern inte kommer fram till Aktieinvest Fonder, att ordern kommer fram försenad till Aktieinvest Fonder och/eller att verkställandet av denna försenas, att ordern över huvud taget inte kommer att verkställas på avsett sätt eller att information som Aktieinvest Fonder tillhandahåller elektroniskt inte är tillgänglig för företaget/ ombudet eller att den är felaktig. FONDBESTÄMMELSER Aktiespararna Topp Sveriges Fondbestämmelser finns tillgängliga på Fondbestämmelserna innehåller de allmänna villkoren för fonden avseende fondförvaltare, förvaringsinstitut, placeringsinriktning, handel med fondandelar, värdering av fondandelar, avgifter och ersättning samt ansvarsbegränsning. Vg. vänd! 2 (3) Aktieinvest Fonder AB, Stockholm. Tel: info@aktieinvestfonder.se Org. nr:

3 ANMÄLAN OM FONDSPARANDE FÖR FÖRETAG I AKTIESPARARNA TOPP SVERIGE Depånummer Skickas portofritt tillsammans med kopia på registreringsbevis, ej äldre än sex månader, samt vidimerad kopia på pass eller INFORMATION motsvarande TILL id-handling KUND som forts. uppvisar medborgarskap på firmatecknare och eventuella ägare med mer än 25 % av rösterna och/ eller kapitalet i bolaget till: Aktiespararna Topp Sverige, Svarspost , Stockholm. PERSONUPPGIFTER Fondandelsägaren är införstådd med att Aktieinvest Fonder kommer att behand la Andelsägarens personuppgifter (såväl av Andelsägaren själv lämnade uppgifter som sådana uppgifter som kan komma att inhämtas från annat håll) i den utsträckning det krävs för fullgörande av Aktieinvest Fonders rättsliga skyldigheter samt att Aktieinvest Fonder får behandla Andelsägarens personuppgifter för information till Andelsägaren om regel-/ villkorsändringar, värdepapper, produkter och tjänster m.m. Andelsägaren godkänner att behandling av Andelsägarens personupp gifter även kan komma att ske hos Aktieinvest Fonder för ändamål som avser direkt marknadsföring. UNDERSKRIFT AV FIRMATECKNARE Undertecknad har tagit del av och godkänner Fondbestämmelserna samt ovan Information till kund. Ort och datum Ort och datum Ort och datum Firmatecknarens underskrift Firmatecknarens underskrift Firmatecknarens underskrift ATSAVTFSPFTG (3) Aktieinvest Fonder AB, Stockholm. Tel: info@aktieinvestfonder.se Org. nr:

4 Politically Exposed Person En Politically Exposed Person (PEP) är en person i politiskt utsatt ställning som har eller har haft viktiga offentliga funktioner i en stat eller i en internationell organisation. Aktieinvest Fonder AB ställer därför även så kallade PEP frågor. Blanketten ska fyllas i och bifogas tillsammans med din anmälan om fondsparande. Är du eller har du varit en politiskt exponerad person/politiskt utsatt person? Nej, jag är inte och har inte varit en politiskt utsatt person och har inte innehaft någon av befattningar i listan. Ja, jag är eller har varit en politiskt utsatt person och har eller har haft någon av befattningar i listan till höger Om du kryssat i Ja, fyll i vilka befattningar: Befattningar som innebär att en person är en politiskt exponerad person: Stats eller regeringschef, minister eller vice/biträdande minister Parlamentsledamot Domare i högsta domstolen, konstitutionell domstol eller i annat rättsligt organ på hög nivå, vilkas beslut endast undantagsvis kan överklagas Högre tjänsteman vid revisionsmyndighet eller ledamot i centralbank Ambassadör, diplomatiskt sändebud eller hög officer i försvarsmakten Person som ingår i statsägd företagsförvaltnings, ledningseller kontrollorgan Någon av ovanstående befattningar på internationell nivå Ledningsperson i en internationell organisation (t.ex. FN, FNanslutna organisationer, Europarådet, NATO och WTO) Är du familjemedlem eller känd medarbetare till en person som är, eller har varit en politiskt exponerad person? Nej, jag är inte familjemedlem eller känd medarbetare till någon som har eller har haft någon av ovanstående befattningar. Ja, jag är familjemedlem eller känd medarbetare till någon som har eller har haft någon av ovanstående befattningar, enligt nedan. Relation Befattningar som innebär att en person är en politiskt exponerad person: Stats eller regeringschef, minister eller vice/biträdande minister Parlamentsledamot Domare i högsta domstolen, konstitutionell domstol eller i annat rättsligt organ på hög nivå, vilkas beslut endast undantagsvis kan överklagas Högre tjänsteman vid revisionsmyndighet eller ledamot i centralbank Ambassadör, diplomatiskt sändebud eller hög officer i försvarsmakten Person som ingår i statsägd företagsförvaltnings, lednings eller kontrollorgan Någon av ovanstående befattningar på internationell nivå Ledningsperson i en internationell organisation (t.ex. FN, FNanslutna organisationer, Europarådet, NATO och WTO) Närmaste familjemedlem betyder: Make/maka Partner som enligt nationell lag likställs med make/maka Sambo, enligt definitionen i Sambolagen (2003:376) Barn eller barns make/partner Förälder Känd medarbetare betyder: Fysisk person som har eller har haft nära förbindelser med en person i politiskt utsatt ställning, t.ex. genom att vara verklig huvudman till en juridisk person tillsammans med en sådan person Relation

5 Intygande angående skatteskyldighet i USA Juridisk Person Gäller enbart för kunder hos Aktieinvest Fonder AB. Blanketten ska fyllas i och bifogas tillsammans med din anmälan om fondsparande. Firma Organisationsnummer GIIN nummer (anges endast om Alternativ 1 väljs nedan) Juridisk person Intygande angående skattskyldighet i USA för företag och finansiella enheter i FATCApartnerländer FATCA intygande Intygande sker vid ett av de tre alternativen nedan. Denna blankett är en förenkling av originalblanketten W 8BEN E som alltid kan användas som egenförsäkran. Om inte denna blankett passar använd W 8BEN E Alternativ 1 Finansiell enhet i FATCA Partnerland (om detta alternativ kryssas ska GIIN nummer anges i fältet ovan) Undertecknad behörig företrädare intygar på heder och samvete att enheten är en finansiell enhet i ett FATCA partnerland och att den inte av den amerikanska skattemyndigheten har klassats som ett icke FATCA deltagande enhet. Alternativ 2 Aktivt icke finansiellt företag Undertecknad behörig företrädare intygar på heder och samvete att enheten är ett icke finansiellt företag, d.v.s. att det är varken en finansiell enhet eller ett passivt icke finansiellt företag. Aktivt eller Passivt företag? Kryssa i Aktivt om något av följande alternativ stämmer: Minst 50 procent av företagets inkomster före skatt härrör från försäljning och/eller tjänster under föregående räkenskapsår Företaget är, eller ägs av stat, kommun eller landsting Företaget eller företagsgruppens aktier handlas på en etablerad marknadsplats Alternativ 3 Passivt företag a) Undertecknad behörig företrädare intygar på heder och samvete att företaget identifierats som ett passivt icke finansiellt företag. Kryssa även i lämplig ruta nedan, b) eller c). b) Dessutom intygar jag på heder och samvete att företaget inte har några amerikanska verkliga huvudmän eller c) Dessutom intygar jag på heder och samvete att företaget har lämnat namn, adress och TIN (tax identification number) för företagets samtliga amerikanska verkliga huvudmän nedan: Företagets namn Adress TIN nummer Undertecknad godkänner även att uppgifter om företaget/enheten och verkliga huvudmän rapporteras till relevanta skattemyndigheter för det fall rättslig rapporteringsplikt föreligger. Ort, Datum Ort, Datum Firmateckning Firmateckning Namnförtydligande Namnförtydligande Undertecknad ska ge in en nytt intygande inom 30 dagar om något som angivits i denna blankett har förändrats.

6 Förklaringar till blanketten Juridiska personer Denna blankett är en förenkling av den amerikanska skattemyndighetens (IRS) originalblankett för juridiska personer, W 8BEN E som alltid kan användas istället. Finansiella institut utanför FATCA partnerländer (se nedan definition av FATCA partnerland) ska, i förekommande fall, underteckna den amerikanska originalblanketten W 8BEN E. Juridiska personer med hemvist i USA, d.v.s. som är skattskyldigt där på grund av företagsledning, bolagsbildning eller annan liknande omständighet, ska istället underteckna den amerikanska originalblanketten W 9. Vad är FATCA? FATCA står för Foreign Account Tax Compliance Act och är en amerikansk lagstiftning som syftar till att ge USA möjligheter att förhindra skatteflykt. Den innebär att det ställs krav på finansiella företag, till exempel banker, värdepappersbolag, fondbolag och försäkringsbolag i hela världen att rapportera in kontouppgifter för personer/företag som är skatt och deklarationsskyldiga i USA, s.k. US person (se nedan). Sverige och USA har med anledning av FATCA ingått ett avtal om ett ömsesidigt utbyte av information så att även Skatteverket kan få upplysningar från det amerikanska federala skattemyndigheten, IRS, om svenska fysiska och juridiska personers tillgångar i USA. Detta avtal har införts i svensk lagstiftning. Vem är skattskyldig i USA? Den som är skatt och deklarationsskyldig i USA omnämns i den svenska lagstiftningen som amerikansk person, s.k. US person. I detta begrepp ingår, amerikanska medborgare eller personer med skattemässigt hemvist i USA, i utlandet delägarbeskattad juridisk person eller ett aktiebolag som är registrerat i USA, en trust om 1) en domstol i USA har behörighet att besluta eller döma i frågor som rör trustens administration och 2) en eller flera amerikanska personer eller ett dödsbo efter en avliden person har behörighet att kontrollera trustens administration. Relevant lagstiftning Lag (2015:62) om identifiering av rapporteringspliktiga konton med anledning av FATCA avtalet Ändringar i Skatteförfarandelagen (SFS 2015:69) Lag (2015:63) om utbyte av upplysningar med anledning av FATCA avtalet Definitioner FATCA partnerländer FATCA partnerland är ett land som ingått avtal med USA om informationsutbyte enligt FATCA lagstiftningen. Deltagandeländer framgår av en lista publicerad på det amerikanska finansdepartementets hemsida. Finansiell enhet En finansiell enhet är ett förvaringsinstitut, investeringsinstitut och vissa försäkringsbolag. En enhet är vidare en finansiell enhet om den i sin näringsverksamhet, eller om den förvaltas av annan enhet som i sin näringsverksamhet, bedriver en eller flera av följande verksamheter för kunds räkning Tar emot insättningar inom ramen för den ordinarie verksamheten som kreditinstitut eller liknande verksamhet Handlar med värdepapper eller andra finansiella instrument Bedriver individuell och kollektiv portföljförvaltning, eller Annars investerar, administrerar eller förvaltar pengar eller andra medel Aktivt icke finansiellt företag Med aktivt icke finansiellt företag avses ett företag som inte har hemvist i USA och inte är ett finansiellt institut och vars bruttointäkter under det föregående kalenderåret eller annan lämplig rapporteringsperiod till mindre än 50 procent utgörs av intäkter från annan verksamhet än rörelse och vars tillgångar som innehades under det föregående kalenderåret eller annan lämplig rapporteringsperiod till mindre än 50 procent utgjordes av tillgångar som genererar, eller innehas i syfte att generera, sådana intäkter(så kallade passiva inkomster). Passiv inkomst kan vara; utdelning, ränta, hyra och royalty, livränta, dödsfallskapital från livförsäkring, viss annan försäkringsavkastning, vinst från försäljning av tillgång som ger passiv inkomst, vinst från råvaruförsäljning, valutavinst samt vinst från derivat. Hyra i verksamhet med anställd personal ses vanligtvis inte som passiv inkomst. Till aktiva icke finansiella företag hänförs: Icke finansiella bolag var andelar handlas på etablerad värdepappersmarknad (inklusive till dem närstående bolag). Icke finansiella uppstartsbolag (de två första åren) Icke finansiella bolag i likvidation eller under konkursåtgärder Holdingbolag vars verksamhet helt eller nästan uteslutande består i att äga hela eller delar av det utestående innehavet i, eller tillhandahålla finansiering eller tjänster till dotterbolag (som inte är finansiella företag) Finanscenter i icke finansiella koncerner som huvudsakligen ägnar sig åt finansiering eller hedgingtransaktioner med eller åt närstående företag (som inte är finansiella företag). Stiftelser och föreningar m.fl. som betraktas som aktiva ickefinansiellt företag Enheter som är ideella föreningar som bedriver verksamhet för allmännyttiga ändamål eller som är registrerade trossamfund och som är särskilt undantagna från skattskyldighet i enlighet med 7 kap. inkomstskattelagen (1999:1229); Välgörenhetsstiftelser som uppfyller villkoren för särskilt undantag från skattskyldighet i enlighet med 7 kap. inkomstskattelagen (1999:1229); Varje annan enhet som är undantagen från skattskyldighet i enlighet med 7 kap inkomstskattelagen (1999:1229) Passivt företag Ett passivt företag är varken ett finansiellt institut eller ett aktivt icke finansiellt företag Verklig huvudman Den verkliga huvudmannen kan vara den fysiska personen som kan bestämma över den juridiska personen eller den fysiska person som direkt eller indirekt äger med än 25 procent av den juridiska personen eller på annat sätt kontrollerar företaget. Övrigt OBS! Informationen i denna blankett är kortfattad och inte avsedd att vara en uttömmande beskrivning av regelverket. För mer information, gå till Skatteverkets respektive IRS (amerikanska skatteverket) hemsidor.