Rentunder Holding AB. Årsredovisning För verksamhetsåret För perioden till

Transkript

1 Rentunder Holding AB Årsredovisning För verksamhetsåret 2017 För perioden till

2 VD har ordet Rentunder har under året tagit ett betydande steg från att haft stort fokus på att förbättra produkterna och konceptet till att kunna erbjuda våra attraktiva lösningar till kunder över stora delar av världen. Från att vid 2017 års ingång ha levererat maskiner till 3 länder har vi nu levererat till 8 länder och sålt till totalt 9 länder. Vi har även sett att på de marknader där vi funnits längst, Sverige och USA, har omsättningen ökat markant under 2017, och står för lejonparten av omsättningen. USA är en mycket intressant marknad för oss med 12 miljoner registrerade båtar. Vi har befintliga samarbetspartners på plats med en distributör på östra sidan av USA och en egenägd anläggning på västra sidan och ett samarbete med en stor myndighetsägd hamnägare där. Vi har levererat en anläggning som är i full kommersiell drift i Florida och en installerad anläggning i Kalifornien som ska genomgå miljötester i ett första steg innan kommersiell drift startas. Omsättning och resultat är bolagets bästa någonsin. Omsättningen ökade med % och resultatet var positivt efter flera års minusresultat. Företagets fokus kommer under 2018 fortsätta att etablera fler referensanläggningar och att hjälpa befintliga kunder att lyckas med sina affärer. Vi ser nöjda kunder och slutkunder (båtägare) som det helt avgörande för långsiktig framgång. Under 2018 har bolaget även kommunicerat vår strategi att vara än mer delaktiga i våra levererade produkter och i större utsträckning behålla en del av omsättningen som våra produkter genererar över tid. Rentunders erbjudande gentemot våra kunder, båtägare och samhället är mycket attraktivt. Vi ser fram emot det fortsatta arbetet att kunna erbjuda båtägare världen över ett prisvärt, bekvämt och miljövänligare sätt att ta hand om sitt båtskrov. Mikael Alvén VD, John Lönnfält, produkt- och utvecklingsansvarig under installation i San Diego. Tvätten ägs och drivs av Rentunder Båtägare använder tvätten i Fort Myers, Florida. Tvätten ägs och drivs av en distributör till Rentunder. Under juni i år öppnar en nybyggd restaurang precis bredvid tvätten som distributören samarbetar med för att få än fler kunder.

3 Sammanfattning Verksamhet Rentunder säljer och hyr ut stationära och mobila båtbottentvättar. Motor- och segelbåtsägare som använder våra båttvättar slipper bottenmåla sina båtar, vilket sparar både tid och pengar för båtägaren samtidigt som det bidrar till en bättre miljö i våra hav. Händelser under 2017 och fram till sista maj Rentunder listas på NGM Nordic MTF den 3e maj 2017 Rentunder erhåller volymorder till USA och fördjupar distributörssamarbete Rentunder ingår samarbete med San Diego Unified Port District, en stor myndighetsägd organisation i USA. Rentunder erhåller innovationscheck från Vinnova om 100 tkr och från Region Uppsala om 500 tkr som är medfinansierat från Tillväxtverket. Rentunder ingår ett agenturavtal med ett spanskt bolag som även köpt ett MINIWASH. Rentunder erhåller viktigt tillstånd för USA som förenklar ansökningsprocessen. Rentunder erhåller order från USA om ca 4 mkr. Rentunder erhåller jobb för uppgradering av BIGWASH anläggning om ca 600 tkr till Nynäshamns kommun fram till sista maj Norges miljöminister och Världsnaturfonden besöker båttvätt som Rentunder levererat Rentunder tecknar avtal med fransk agent och säljer en MINIWASH för ca kr Rentunder kommunicerar att man ökar fokuset på att ta del av löpande intäkter från båttvättarna, främst genom att behålla delägarskap i större omfattning i bolagets produkter. Fakturering och resultat Fakturering Rentunderkoncernens nettofakturering uppgick till kr ( kr). Resultatet Koncernens resultat efter finansiella poster uppgick till kr ( kr). Koncernförhållande äger ett helägt dotterbolag i Rentunder AB. Rentunder AB äger i sin tur 100% av Drive-in Boatwash Inc. registrerat i Delaware, USA. Årsstämma Årsstämman kommer att hållas den 27/6 kl i Stockholm. Årsredovisningen kommer att hållas tillgänglig från den 1/6 på Rentunders hemsida Styrelsen föreslår att ingen utdelning görs till aktieägarna. Kommande rapporteringstillfällen Halvårsrapport 24 augusti 2018 Rapporterna kommer att hållas tillgängliga på vår hemsida:

4 1 Årsredovisning för räkenskapsåret 2017 Styrelsen och verkställande direktören avger följande årsredovisning och koncernredovisning. Innehåll Sida - förvaltningsberättelse 2 - flerårsjämförelse 2 - vinstdisposition 3 - koncernens resultaträkning 4 - koncernens balansräkning 5 - koncernens kassaflödesanalys 7 - moderbolagets resultaträkning 8 - moderbolagets balansräkning 9 - moderbolagets kassaflödesanalys 11 - noter 12 - underskrifter 18 Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i kronor.

5 2 Förvaltningsberättelse Styrelsen och verkställande direktören för,, med säte i Stockholm, får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret Utveckling av företagets verksamhet, resultat och ställning (tkr) Koncern Resultat efter finansiella poster Balansomslutning Soliditet (%) Moderföretag Resultat efter finansiella poster Balansomslutning Soliditet (%) Koncernen tillämpar BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Införandet av det allmänna rådet skedde 2014 och innebar ett byte av redovisningsprinciper. Omräkning av jämförande nyckeltal har ej skett. Förväntad framtida utveckling samt väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer Bolaget har för avsikt att sälja och driva borsttvättar tillsammans med samarbetspartners över hela världen. Eget kapital Koncernen Aktiekapital Fond för utvecklingsutgifter Bal.res. inkl årets resultat Summa eget kapital Ingående balans Förskjutning mellan fritt- och budet eget kapital Årets resultat Summa Utgående balans Moderbolaget Ingående balans Årets resultat Summa Utgående balans Bundet eget kapital Fritt eget kapital Aktiekapital Överkursfond Ansamlad förlust Summa eget kapital

6 3 Moderbolaget Förslag till resultatdisposition Ansamlad förlust Överkursfond Årets resultat Styrelsen och verkställande direktören föreslår att vinsten disponeras så att i ny räkning överförs Av koncernens fria reserver, kr, balanseras hela beloppet kr i ny räkning. Vad beträffar företagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkning med tillhörande bokslutskommentarer. Samntliga belopp anges i kronor om inget annat anges.

7 4 Koncernens resultaträkning Not ,2 Rörelsens intäkter Nettoomsättning Rörelsens kostnader Handelsvaror Övriga externa kostnader Personalkostnader Övriga rörelsekostnader Avskrivning av materiella och immateriella anläggningstillgångar Rörelseresultat Resultat från finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Resultat efter finansiella poster Resultat före skatt Årets skatt Årets resultat

8 5 Koncernens balansräkning Not ,2 Tillgångar Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Varumärken Balanserade utgifter för forsknings- och utvecklingsarbeten Materiella anläggningstillgångar Inventarier, verktyg och installationer Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav Övriga fordringar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Varulager mm Råvaror och förnödenheter Kortfristiga fordringar Kundfordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar

9 6 Koncernens balansräkning (forts) Not ,2 Eget kapital och skulder Eget kapital Aktiekapital ( aktier) Fond för utvecklingsutgifter Fria reserver Årets resultat Summa eget kapital Avsättningar Övriga avsättningar Långfristiga skulder Övriga skulder Kortfristiga skulder Förskott från kunder Leverantörsskulder Övriga kortfristiga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa eget kapital och skulder

10 7 Koncernens kassaflödesanalys Not Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster Justering för poster som ej ingår i kassaflödet Betald skatt Kassaflöde från löpande verksamhet före förändring av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning(-)/Minskning(+) av varulager Ökning(-)/Minskning(+) av rörelsefordringar Ökning(+)/Minskning(-) av rörelseskulder Kassaflöde från löpande verksamhet Investeringsverksamhet Förvärv av materiella anläggningstillgångar Förvärv av immateriella anläggningstillgångar Investeringar i finansiella tillgångar Kassaflöde från investeringsverksamhet Finansieringsverksamheten Upptagna lån Nyemmission Överkursfond Utbetald utdelning Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut

11 8 Moderbolagets resultaträkning Not ,2 Rörelsens intäkter Nettoomsättning Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader Avskrivning av immateriella anläggningstillgångar Rörelseresultat Resultat från finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Resultat efter finansiella poster Koncernbidrag Resultat före skatt Årets skatt Årets resultat

12 9 Moderbolagets balansräkning Not ,2 Tillgångar Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Varumärken Finansiella anläggningstillgångar Aktier och andelar i koncernföretag Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Fordringar hos koncernföretag Övriga fordringar Kassa och bank Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar

13 Moderbolagets balansräkning (forts) 10 Not ,2 Eget kapital och skulder Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital ( aktier) Fritt eget kapital Överkursfond Ansamlad förlust Årets resultat Summa eget kapital Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Skulder till koncernföretag Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa eget kapital och skulder

14 Moderbolagets kassaflödesanalys Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster Justering för poster som ej ingår i kassaflödet Betald skatt Kassaflöde från löpande verksamhet före förändring av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning(-)/Minskning(+) av rörelsefordringar Ökning(+)/Minskning(-) av rörelseskulder Kassaflöde från löpande verksamhet Investeringsverksamhet Förvärv/försäljning av finansiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamhet Finansieringsverksamheten Erhållna/lämnade koncernbidrag Nyemmission Överkursfond Utbetald utdelning Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut

15 12 Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och enligt Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med tidigare år. Vid byte av redovisningsprinciper 2014, valde företaget att utnyttja lättnadsreglerna för mindre företag enligt årsredovisningslagen 3 kap 5, och därmed ej räknat om nyckeltalen i flerårsöversikten. Koncernredovisning Koncernredovisningen omfattar de företag i vilka moderbolaget direkt eller genom dotterföretag innehar mer än 50% av röstetalet. Koncernens bokslut är upprättat enligt förvärvsmetoden, vilket innebär att dotterföretagets egna kapital vid förvärvet fastställts som skillnaden mellan tillgångarnas och skuldernas verkliga värden, eliminerade i sin helhet. I koncernens egna kapital ingår härigenom endast den del i dotterföretagets egna kapital som tillkommit efter förvärvet. Mellanhavanden mellan koncernföretag elimineras i sin helhet. Värderingsprinciper mm Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärdet om inget annat anges nedan. Utländsk valuta Monetära poster i utländsk valuta räknas om till balansdagens kurs. Icke-monetära poster räknas ej om utan redovisas till kursen vid anskaffningstillfället. Intäkter Allmänt Intäkter har tagits upp till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas och redovisas i den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att tillgodogöras bolaget och intäkterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Redovisning vid försäljning av varor Vid försäljning av varor redovisas normalt inkomsten som intäkt när de väsentliga förmåner och risker som är förknippade med ägandet av varan har överförts från företaget till köparen. Inkomstskatter Skatt på årets resultat i resultaträkningen består av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats. Uppskjuten skatt är inkomstskatt för skattepliktigt resultat avseende framtida räkenskapsår till följd av tidigare transaktioner eller händelser. Uppskjuten skatteskuld redovisas för alla skattepliktiga temporära skillnader, dock inte för temporära skillnader som härrör från första redovisningen av goodwill. Uppskjuten skattefordran redovisas för avdragsgilla temporära skillnader och för möjligheten att i framtiden använda skattemässiga underskottsavdrag. Värderingen baseras på hur det redovisade värdet för motsvarande tillgång eller skuld förväntas återvinnas respektive regleras. Beloppen baseras på de skattesatser och skatteregler som är beslutade före balansdagen och har inte nuvärdesberäknats. Uppskjutna skattefordringar har värderats till högst det belopp som sannolikt kommer att återvinnas baserat på innevarande och framtida skattepliktiga resultat. Värderingen omprövas varje balansdag.

16 13 Leasingavtal Koncernens leasingavtal är uteslutande av typen operationell leasingleasingavgifter enligt operationella leasingavtal, inklusive förhöjd förstagångshyra men exklusive utgifter för tjänster som försäkring och underhåll, redovisas som kostnad linjärt över leasingperioden. Immateriella anläggningstillgångar Utgifter för forskning och utveckling Vid redovisning av utgifter för utveckling tillämpas aktiveringsmodellen. Det innebär att utgifter som uppkommit under utvecklingsfasen redovisas som tillgång när samtliga nedanstående förutsättningar är uppfyllda: -Det är tekniskt möjligt att färdigställa den immateriella anläggningstillgången så att den kan användas eller säljas. -Avsikten är att färdigställa den immateriella anläggningstillgången och att använda den eller sälja den. -Förutsättningar finns för att använda eller sälja den immateriella anläggningstillgången. -Det är sannolikt att den immateriella anläggningstillgången kommer att generera framtida ekonomiska fördelar. -Det finns erforderliga och adekvata tekniska, ekonomiska och andra resurser för att fullfölja utvecklingen och för att använda eller sälja den immateriella anläggningstillgången. -De utgifter som är hänförliga till den immateriella anläggningstillgången kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Anskaffningsvärdet för en internt upparbetad immateriell anläggningstillgång utgörs av samtliga direkt hänförbara utgifter (t ex material och löner). Indirekta tillverkningskostnader som utgör mer än en oväsentlig del av den sammanlagda utgiften för tillverkningen och uppgår till mer än ett obetydligt belopp räknas in i anskaffningsvärdet. Avskrivningar sker linjärt över tillgångens beräknade nyttjandeperiod. Avskrivningen redovisas som kostnad i resultaträkningen. Koncern, år Moderföretag, år Balanserade utgifter för forskning och utveckling 5 - Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärdet minskat med ackumulerade av- och nedskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår förutom inköpspriset även utgifter som är direkt hänförliga till förvärvet. Tillkommande utgifter Tillkommande utgifter som uppfyller tillgångskriteriet räknas in i tillgångens redovisade värde. Utgifter för löpande underhåll och reparationer redovisas som kostnader när de uppkommer. Avskrivningar Avskrivningar sker linjärt över tillgångens beräknade nyttjandeperiod eftersom det återspeglar den förväntade förbrukningen av tillgångens framtida ekonomiska fördelar. Avskrivningen redovisas som kostnad i resultaträkningen. Hänsyn har tagits till beräknat restvärde, fastställt vid anskaffningstillfället i då rådande prisnivå. Följande avskrivningstider tillämpas: Koncern, år Moderföretag, år Materiella anläggningstillgångar -Inventarier, verktyg och installationer 5 - Skillnaden mellan ovan nämnda avskrivningar och skattemässigt gjorda avskrivningar redovisas i de enskilda företagen som ackumulerade överavskrivningar, vilka ingår i de obeskattade reserverna.

17 Finansiella tillgångar och skulder Finansiella tillgångar och skulder redovisas i enlighet med kapitel 12 i BFNAR 2012:1. Varulager Varulagret är upptaget till det lägsta av anskaffningsvärdet och nettoförsäljningsvärdet. Därvid har inkuransrisk beaktats. Anskaffningsvärdet beräknas enligt först in- först ut- principen. I anskaffningsvärdet ingår förutom utgifter för inköp även utgifter för att bringa varorna till deras aktuella plats och skick. Avsättningar En avsättning redovisas i balansräkningen när företaget har en legal eller informell förpliktelse till följd av en inträffad händelse och det är sannolikt att ett utflöde av resurser krävs för att reglera förpliktelsen och en tillförlitlig uppskattning av beloppet kan göras. Vid första redovisningstillfället värderas avsättningar till den bästa uppskattningen av det belopp som kommer att krävas för att reglera förpliktelsen på balansdagen. Avsättningarna omprövas varje balansdag. Fordringar Fordringar upptas till det belopp, som efter individuell bedömning beräknas inflyta. 14 Koncerninformation och säte Bolagets säte framgår i not 14, aktieägare framgår av not 15. Not 2 Uppskattningar och bedömningar Inga bedömningar eller uppskattningar har gjorts som har en betydande effekt på de redovisade beloppen i den finansiella rapporten eller skulle innebära en betydande risk för en väsentlig justering av de redovisade värdena för tillgångar och skulder under nästa räkenskapsår.

18 15 Koncernen Medelantal anställda Medelantalet anställda bygger på betalda närvarotimmar relaterade till en normal arbetstid. Medelantalet anställda uppgår till: -kvinnor -män Totalt Löner och ersättningar uppgår till: -styrelsen -varav tantiem -övriga anställda Totalt Sociala kostnader enligt lag och avtal Varav pensionskostnader (därav pensionskostnader till styrelsen) Övriga personalkostnader Summa personalkostnader Moderbolaget Moderbolaget har ej haft någon anställd personal. Not 4 Balanserade utgifter för forsknin liknande arbeten (koncernen) gs- och utvecklingsarbeten och Anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärden Utrangering Årets anskaffning Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utrangering Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående planenligt restvärde

19 Not 5 Inventarier, verktyg och installationer (koncernen) Anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärden Årets anskaffning Ackumulerade avskrivningar Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående planenligt restvärde Not 6 Andra långfristiga värdepappersinnehav (koncernen) Anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärden Årets anskaffning Utgående planenligt restvärde Not 7 Aktier och andelar i koncernföretag (moderbolaget) Bolagets namn Andel (%) Org.nr. Rentunder AB Anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärden Årets anskaffning Utgående planenligt restvärde Bokfört värde Not 8 Övriga fordringar (koncernen) Anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärden Årets anskaffning Utgående planenligt restvärde

20 Not 9 Justering för poster som ej ingår i kassaflödet Koncernen Avskrivningar Garantiavsättning Utrangering Moderbolaget Avskrivningar Not 10 Vinstdisposition (moderbolaget) Överkursfond Ansamlad förlust Årets resultat Till årsstämmans förfogande Vinstdisposition Utdelas till aktieägarna Balanseras i ny räkning Not 11 Koncernuppgifter , är moderföretag till Rentunder AB, , vilket är ett helägt dotterbolag. Moderföretaget upprättar koncernredovisning som omfattar samt Rentunder AB. Inköp och försäljning inom koncernen Inga inköp eller försäljningar har skett mellan bolagen inom koncernen. Not 12 Nyckeltalsdefinitioner Resultat efter finansiella poster: Resultat efter finansiella intäkter och kostnader. Balansomslutning: Totala tillgångar. Soliditet: Eget kapital i förhållande till balansomslutningen. Not 13 Ställda säkerheter och eventualförpliktelser Koncernen Inga Inga Moderbolaget Inga Inga Not 14 Bolagets säte har sitt säte i Stockholm. Not 15 Bolagets ägare Alvén Invest AB Övriga aktieägare, vardera mindre än 10% innehav Procentuellt Antal aktier innehav % % %

21 18

22 19

23 20

24 21

25 22