Årsredovisning. Lekebergs Kommunfastigheter AB

Transkript

1 Årsredovisning för Lekebergs Kommunfastigheter AB Räkenskapsåret (14)

2 Lekebergs Kommunfastigheter AB Styrelsen och verkställande direktören för Lekebergs Kommunfastigheter AB får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret Förvaltningsberättelse Ägare och Styrelse Bolagets samtliga aktier ägs av Lekebergs Kommunala Holding AB från och med Styrelsen består av fem ledamöter utsedda av Lekebergs kommun för valperioden Styrelsen består av följande personer. Styrelseordförande Hans Gunnarsson M, Förste vice ordförande Bengt Andersson C; Andre vice ordförande Torbjörn Svensson S, Ledamöter Sören Fagerstedt KD, Kåre Sundberg S. Verksamhet Bolaget registrerades den och verksamheten påbörjades i samband med att den partiella delningen med Lekebergsbostäder AB genomfördes den Verksamheten i bolaget har pågått i 3,5 månader. Räkenskapsår är dock helår. I samband med delning har bolaget övertagit fastigheter för kommunal verksamhet till ett värde om kkr. Mål för bolagets verksamhet är, enligt bolagsordningen att inom Lekebergs kommun främja lokalförsörjningen för Lekebergs kommun. Lokalförsörjningen skall vara självfinansierad. Revision Godkänd revisor med ersättare utses av bolagsstämman. Lekmannarevisorer med ersättare utses av kommunfullmäktige Lekebergs kommun. Verkställande direktör VD Owe Nilsson upprätthåller VD posten på deltid ca 3 dagar i veckan. VD är anställd i LekebergsBostäder AB som fakturerar administrativt arvode. Investeringar Under 2009 investerades kkr i fastigheter och markanläggningar. Sannabadet har fått en ny vattenrutschbana och nya plattor runt bassängen, Vattenrutschbanan invigdes högtidligen av kommunledningen lagom till badsäsongen startade. Behov av ytterligare förskoleavdelningar i Fjugesta är nu tillgodosett genom en utbyggnad av Berga förskola med 1 avd som invigdes den 1/ Helrenovering av hissen på Björken. Ombyggnad av kommunens datarum. 2 (14)

3 Ombyggnad av köket vid Hidinge skola. Ombyggnad av duschar i gymnastiken på lekebergsskolan. Ett energisparprojekt har påbörjats, där målsättningen är att göra en energibesparing på 20 %, och det omfattar samtliga fastigheter i Lekebergsbostäder till en total kostnad av 20 miljoner kronor. Projektet har genomfört konvertering till bergvärme för uppvärmning i 6 fastigheter. I samband med projektet kommer samtliga fastigheter som har för höga radonvärden att saneras för ca 2,7 miljoner kronor. Hyresmarknad och fastighetsbestånd Lokalytan för de kommunala verksamheterna uppgick under året till m2, Hyresbortfallet totalt för outhyrda objekt uppgick till 0 kkr vilket motsvarar 0 % av de totala hyresintäkterna. Hyror Lokalhyrorna har höjts enligt indexklausul baserad på KPI i hyresavtalen. Drift och underhåll. Det invändiga underhållet i våra lokaler sker i mån av behov och efter de ekonomiska resurserna. När det gäller underhåll utvändigt och gemensamma utrymmen pågår ett kontinuerligt arbete med långsiktiga underhållsplaner. Långsiktiga underhållsplaner tas fram i den takt som verksamheterna långsiktigt bestämmer användningsområdet. Under året har följande större underhållsåtgärder genomförts. Ombyggnad av kommunens datarum. Ombyggnad av köket vid Hidinge skola. Ombyggnad av duschar i gymnastiken på lekebergsskolan. Finansiella risker. Bolaget är exponerat för ränterisker, risker för kreditförluster samt risker för fastighetsskador. Dessa risker hanteras genom systematisk kreditbedömning, fullvärdesförsäkring av fastighetsbeståndet samt genom efterlevnad av bolagets finansplan. Lån och lånehantering. Lånestocken uppgår per till kkr, avser i sin helhet LekebergsBostäder AB. Under verksamhetsåret har ingen omsättning av lån skett. 3 (14)

4 Avskrivningar Avskrivningar har gjorts enligt plan och uppgår totalt till kkr Vilket motsvarar 2-4% på byggnader, 5% på markanläggningar samt 6,7-20 % på maskiner och inventarier. Miljöinformation. Målet är att all användning av olja skall ersättas med miljövänligare uppvärmningssystem är nu uppfyllt. I Hidinge- och Mullhyttans skola har oljeuppvärmningen ersatts med miljövänlig bergvärme. Energibesparande åtgärder. Lekebergs Kommunfastigheter har som mål att spara 20 % på energiförbrukningen fram Bolaget har anlitat företaget Engy AB för uppdraget, samt ytterligare skärpt kraven vilket innebär att vi skall klara målet till Energibesparingen skall betala sig på 10 år. Den beräknade investeringsvolymen är i storleksordningen 20 miljoner kronor. Framtida utveckling. Kommunens datarum har genomgått en genomgripande upprustning säkerhetsmässigt. Projektplanering Verksamhetsanalys Kommunledningen har tillsatt en arbetsgrupp där Lekebergs Kommunfastigheter AB ingår, som skall utreda framtida utveckling och därmed även lokalbehov för skolan och därtill hörande verksamheter, i detta arbete ingår även inventering, förslag och åtgärder för att uppfylla gällande lagkrav avseende tillgänglighet i offentliga lokaler, arbetet har nyligen påbörjats, och kommer troligen att kräva investeringar både i befintliga lokaler och nybyggnation. Delning av bolaget och bildande av en kommunkoncern För att renodla verksamheterna när det gäller bostadsförvaltning och förvaltningen av fastigheter för kommunal verksamhet har har en delning av bolaget genomförts och fastigheterna för kommunal verksamhet är nu överförda till Lekebergs kommunala fastighets AB. Delningen av bolaget har skett via en sk. partiell delning den 14 sept -09. Resultat och soliditet Årets resultat uppgår till -43 kkr. Soliditeten uppgår till 9%. 4 (14)

5 Flerårsöversikt Kkr Nettoomsättning Rörelseresultat Resultat efter finansiella poster Balansomslutning Förslag till vinstdisposition Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor): Nyemission, överkursfond Aktieägartillskott Uppskjuten skatt årets förlust disponeras så att: i ny räkning överföres Bolagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning samt kassaflödesanalys med tilläggsupplysningar. 5 (14)

6 Lekebergs Kommunfastigheter AB Resultaträkning Not Kkr Nettoomsättning 1, Övriga rörelseintäkter Rörelsens kostnader Fastighetskostnader 1, Övriga externa kostnader Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar Rörelseresultat Resultat från finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 2 0 Räntekostnader och liknande resultatposter Resultat efter finansiella poster Årets resultat (14)

7 Lekebergs Kommunfastigheter AB Balansräkning Not Kkr Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Inventarier, verktyg och installationer Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Långfristiga fordringar koncernföretag Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Varulager m m Råvaror och förnödenheter 43 0 Kortfristiga fordringar Fordringar hos koncernföretag Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar (14)

8 Eget kapital och skulder Not Eget kapital 11 Bundet eget kapital Aktiekapital Reservfond Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital Avsättningar 12 Avsättningar för skatter Långfristiga skulder 13 Skulder till koncernföretag Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Skulder till koncernföretag Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa eget kapital och skulder Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga 8 (14)

9 Lekebergs Kommunfastigheter AB Kassaflödesanalys Kkr Den löpande verksamheten Rörelsersultat Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet, m.m 0 0 Avskrivningar Ränteintäkter 2 0 Räntekostnader Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapitalet Förändring av lager Förändring av kortfristiga fordringar Förändring av kortfristiga skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Investeringar i materiella anläggningstillgångar Försäljning av materiella anläggningstillgångar 0 0 Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Långfr. fordringar Upptagna lån Lösen av lån 0 0 Nyemission/Fission Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets början 0 0 Likvida medel vid årets slut (14)

10 Lekebergs Kommunfastigheter AB Tilläggsupplysningar Redovisnings- och värderingsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Redovisnings principerna är oförändrade jämfört med föregående år. Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Varulager har värderats till det lägsta av anskaffningsvärdet och nettoförsäljningsvärdet på balansdagen. Erforderligt avdrag för inkurans har gjorts. Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges. Periodisering av inkomster och utgifter har skett enligt god redovisningssed. Uppskjuten skatt beräknas enligt balansräkningsmetoden på alla temporära skillnader som uppkommer mellan redovisade och skattemässiga värden på tillgångar och skulder. De temporära skillnaderna har huvudsakligen uppkommit genom skillnad mellan bokföringsmässiga och skattemässiga anskaffningsvärden. Noter Kkr 1 Inköp och försäljning avseende koncernföretag Inköp Försäljning Hyresintäkter och Hyresbortfall Lokaler Garage och Bilplatser 12 0 Summa bruttohyror Fastighetskostnader Underhåll fastigheter Uppvärmning Elavgifter Vatten och sophantering Fastighetsförsäkringar 35 0 Yttre skötsel 27 0 Övriga fastighetskostnader (14)

11 4 Arvode och kostnadsersättning Med revisionsuppdrag avses granskning av årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning, övriga arbetsuppgifter som det ankommer på bolagets revisor att utföra samt rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genomförandet av sådana övriga arbetsuppgifter. Allt annat är andra uppdrag Revisionsuppdrag 40 0 Andra uppdrag Styrelseledamöter (antal) Män Avskrivningar och nedskrivningar Anläggningstillgångar skrivs av enligt plan över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde. Följande avskrivningsprocent tillämpas: Materiella anläggningstillgångar Byggnader 2-3 % Markanläggningar 5 % Maskiner, verktyg och installationer % 7 Byggnader och mark Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående ackumulerade anskaffningsvärde 0 0 Inköp Försäljningar 0 0 Utrangeringar 0 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar Ingående ackumulerade avskrivningar 0 0 Försäljningar 0 0 Utrangeringar 0 0 Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående balans Taxeringsvärden byggnader Taxeringsvärden mark Fastigheternas skattemässiga restvärde uppgår till (14)

12 8 Inventarier, verktyg och installationer Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående ackumulerade anskaffningsvärde 0 0 Inköp Försäljningar 0 0 Omklassificeringar 0 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar Ingående ackumulerade avskrivningar 0 0 Försäljningar 0 0 Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående balans Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående ackumulerade anskaffningsvärden 0 0 Försäljningar 0 0 Inköp Omklassificeringar 0 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Utgående balans Finansiella Anläggningstillgångar Fordran LekebergsBostäder AB Fordran Lekebergs Kommunala Holding AB Utgående balans (14)

13 11 Förändring av eget kapital Antal A-aktier: st Kvotvärde 100 kr Aktiekapital Reservfond Balanserat Årets resultat resultat Belopp vid årets ingång Disposition enligt beslut av årets årsstämma: Nyemission, överkursfond Aktieägartillskott 900 Uppskjuten skatt Årets resultat -43 Belopp vid årets utgång Avsättningar Latent skatt vid fission Långfristiga Skulder LekebergsBostäder AB Samtliga lån förfaller senare än 5 år efter balansdagen 13 (14)

14 Fjugesta den 16 mars 2010 Hans Gunnarsson Ordförande Torbjörn Svensson Bengt Andersson Sören Fagerstedt Kåre Sundberg Owe Nilsson Verkställande direktör Revisorspåteckning Min revisionsberättelse har lämnats Hans Olsson Godkänd revisor 14 (14)