Granskning av verksamhet för Kävlinge Holding AB för 2017 Ärende 6 KS 2018/146

Transkript

1 Granskning av verksamhet för Kävlinge Holding AB för 217 Ärende 6 KS 218/146 Sida 92 av 13

2 Tjänsteskrivelse 1(1) Dnr: KS 218/146 Kommunstyrelsen Granskning av verksamhet för Kävlinge Holding AB för 217 Förslag till beslut Kommunstyrelsens beslut Ärendebeskrivning Kommunstyrelsen ska i årliga beslut för varje sådant aktiebolag som avses i 1 kap. 2 kommunallagen pröva om den verksamhet som bolaget har bedrivit under föregående kalenderår har varit förenlig med det fastställda kommunala ändamålet och utförts inom ramen för de kommunala befogenheterna. Ändamål och befogenheter för finns antaget i bolagsordning och ägardirektiv. Beslutsunderlag Årsredovisning 217 för Kävlinge kommunala holding AB, signerad Revisionsberättelse för Kävlinge kommunala holding AB Kommunkansliet Elektroniskt godkänd av: Victoria Galbe, ekonomichef, Beslutet ska skickas till För kännedom Mikael Persson, kommundirektör Kommunrevisionen För verkställighet Kommunstyrelsen Kävlinge kommun Kullagatan 2, Kävlinge kommunen@kavlinge.se Sida 93 av 13

3 I I 7 ÅnsnnDovrsNrNG Styrelsen och verkställande direktören for l7 Kävlinge kommunala holding AB far härmed avge berättelse över bolagets verksamhet räkenskapsåret 1 januari- 3 I december 217. Styrelsens säte: Kävlinge kommun, Skåne län Företagets redovisningsvaluta: Svenska kronor (SEK) Alla belopp redovisas, om inte annat anges, i tusentals kronor (tkr) Förvaltningsberättelse Agarförhållande Bolagets samtliga l aktier ägs av Kävlinge kommun Styrelse Ledamöter i styrelsen har varit Pia Almström Ordforande Carina Ingelsson Catrin Tufuesson Suppleanter i styrelsen har varit Stina Larsson Revisorer Revisorer har varit Fernando Dinis-Viseu Magnus Helmfrid Av kommunfullmäktige Aukt. revisor i Kävlinge utsedd lekmannarevisor Revisorssuppleanter har varit Dietmar Olbrich Av kommunfullmäktige i Kävlinge utsedd lekmannarevisor DanielLantz Aukt. revisor Verkställande Mikael Persson direktör Sammanträden Styrelsen har hållit ett ordinarie sammanträde under året. Personal Bolaget har ingen anställd personal Verksamheten Bolaget ska forvalta samtliga helägda fastighetsförvaltande bolag. Bolaget ska svara ftir strategisk styrning i enlighet med kommunens övergripande mål samt svar ftir beredning och samordning av ärenden inom kommunkoncernen som kräver ägarens godkännande. 7 Sida 94 av 13 (

4 I I 7 Väsentliga händelser under räkenskapsåret utgång och efter räkenskapsårets Kävlinge kommunala holding AB erhöll i maj 217 en utdelning pä kr från KKB Fastigheter AB. Nyckeltal Finansiella Ärets resultat, tkr Nettoomsättning, tkr Eget kapital, tkr Soliditet, % Förslag till behandling av vinst Fritt eget kapital enligt balansräkningen: Ärets resultat Totalt kr kr Styrelsen ftireslår att vinsten överfors i ny räkning. Beträffande resultatet av årets lorvaltning och bolagets ekonomiska ställning hänvisas till ftiljande resultat- och balansräkningar. Uttalande: Styrelsen har prövat om bolagets verksamhet som bedrivits under verksamhetsäret217 har varit forenlig med det fastställda kommunala ändamålet och utfiirts inom ramen ftjr de kommunala befogenheterna, och funnit så vara fallet. 2 Sida 95 av 13

5 I I 7 Resultaträkning (tkr) Rörelsens intäkter Nettoomsättning Rörelsens kostnader Administrativa kostnader Rörelseresultat Not t Resultat från fi nansiella poster Finansiella intäkter Finansiella kostnader Finansiella investeringar 2 r3 Rörelseresultat efter fi nansiella poster Bokslutsdispositioner Skatt på årets resultat Arets resultat Sida 96 av 13

6 l7 Balansräkning (tkr) TILLGÅNGAR An läggningstillgångar Finansiella anläggningstilleångar Aktier i sv dotterftiretag Summa anläggningstillgångar Omsättnin gstillgån gar Fordringar hos koncernforetag Kassa och Bank Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar SKULDER OCH EGET KAPITAL Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital (1 aktier) Summa bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa fritt eget kapital Summa eget kapital Långfristiga skulder Skulder till Kävlinge kommun Summa långfristiga skulder Not J l 85 l l 288 Not s l 8s l 8s l Kortfristiea skulder Interimsskulder Summa kortfristiga skulder Summa skulder och eget kapital t Sida 97 av 13

7 l7 FORANDRING AV EGET KAPITAL Bundet eget kapital Fritt eget kapital Aktiekapital Reservfond Balanserat resultat Årets resultat Totalt Ingående balans Omldring ftiregående års resultat Kapitaltillskott Årets resultat Utgående balans s t Sida 98 av 13

8 I I 7 Kassaflödesanalys (tkr) Löpande verksamhet Rörelseresultat Kassaflöde från löpande verksamhet före förändring av rörelsekapital Not Förändringar i rörelsekapital Förändring av kortfristiga fordringar -r 3 13 Förändrine av kortfristiea skulder 75-6 Kassaflöde från löpande verksamhet Investeringsverksamhet Förvärv av aktier i koncernfiiretag Kassaflöde från investeringsverksamhet s Finansieringsverksam het Aktiekapital vid bolagsbildning 1 Kapitaltillskott Kävlinge kommun Uoptasna lån s Kassaflöde från finansieringsverksamhet 1 l8s Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut Sida 99 av 13

9 I 17 Redovisningsprinciper Årsredovisningen for 217 har upprättats enligt årsredovisningslagen och Bokfiiringsnämndens allmänna råd BFNAR 212:l Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Intäktsredovisning Intäkten redovisas till verkligt värde av vad loretaget ffitt eller kommer att fii. Det innebär att ftiretaget redovisar intäktens värde (fakturabelopp) om ftiretaget år ersättning i likvida medel direkt vid leveransen. Avdrag görs ftir lämnade rabatter. Ränta redovisas som intäkt enligt den s.k. effektivräntemetoden. Låneutgifter De låneutgifter som uppkommer då ftiretaget lånar kapital kostnadsförs i resultaträkningen i den period de uppstår. Skatt Total skatt utgörs av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Skatter redovisas i resultaträkningen, utom då underliggande transaktion redovisas direkt mot eget kapital varvid tillhörande skatteeffekt redovisas i eget kapital. Aktuell skatt Aktuell skatt avser inkomstskatt for innevarande räkenskapsår samt den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte redovisats. Aktuell skatt beräknas utifrån per den skattesats som gäller per balansdagen. Fordringar, skulder och avsättningar Om inget annat anges ovan värderas kortfristiga fordringar till det lägsta av dess anskaffningsvärde och det belopp varmed de beräknas bli reglerade. Långfristiga fordringar och långfristiga skulder viirderas efter det forsta värderingstillfiillet till upplupet anskaffrringsvärde. Övriga skulder och avsättningar värderas till de belopp varmed de beräknas bli reglerade. Övriga tillgångar redovisas till anskaffningsvärde om inget annat anges ovan. Noter till resultat- och balansräkning Not I ADMINISTRATIVA KOSTNADER Revisionsarvode och kostnadsersättning Övriga administrationskostnader Sum ma administrationskostnader VD erhåller ingen lön for sitt uppdrag i bolaget. (tkr) Not 2 FINANSIELLA INVESTERINGAR Anteciperad utdelning KKB Fastigheter AB Summa fi nansiella investeringar r Sida 1 av 13

10 Kävlinge kommunala I l7 holding AB NOt 3 AKTIER I SV DOTTERFÖRETAG Ingående anskaffningsvärde Årets inköp Utgående ack anskaffiringsvärde 216 l 86 l l 86 l 86 Utgående redovisat restvärde l 86 l 86 NOt 4 SPECIFIKATION AKTIER I SV DOTTERFÖRETAG Namn Kapitalandel Rösträttsandel Antal andelar KKL Fastigheter AB 1% 1% 5 KKB Fastigheter AB 1% 1% 292 Firmanamn KKL Fastigheter KKB Fastigheter AB AB Org nr ss6t NOt 5 HÄNDELSER EFTER BALANSDAGEN Det har inte skett några väsentliga händelser efter balansdagen Boklorr värde (kr) l 85 5 Säte Kävlinge kommun, Skåne län Kävlinge kommun, Skåne län Not 6 INKÖP och FÖRSÄLJNING INOM KONCERNFÖRETIc Det har inte skett några inköp och/eller fiirsäljningar med koncernforetag under året. NOt 7 STÄLLDA SÄKERHETER OCH EVENTUALFÖRPLIKTELSER Ställda säkerheter Eventual ft)rpliktelser 2r6 217 Pia Almström Ordforande öåäf$*r"*" Catrin Tufvesson Carina Ingelsson VD Persson Min revisionsberättelse och min granskningsrapport beträffande denna årsredovisning har avgivits den //mars revlsor i.-a \ \- /. J å_',^,_{\!a Fernando Dinis-Viseu Av utsedd Kävlinge B Sida 11 av 13

11 Sida 12 av 13

12 Sida 13 av 13