Delårsrapport 1 januari 31 mars European Spallation Source ESS AB

Transkript

1 Delårsrapport 1 januari 31 mars 2015 European Spallation Source ESS AB 0

2 Uttalande från VD The organization continues to transition into a project delivery organization. In Q1 staffing passed the 300 mark and ESS employees represent over 40 different nationalities. The increased in staffing was matched by a better understanding of our partners for in-kind work packages. We are defining the technical scope and pursuing contracts on work packages with a total ESS Cost Book value of 300 million euro. We are also ramping up the procurement activity and placing contracts for equipment including the accelerator cryoplant. Finally civil construction work is proceeding according to plans with over 150 SKANSKA workers on site today and 250 expected by the end of Q3. The earned value management system (EVMS) is producing performance data for comparison with the cost and schedule baseline plan. The ESS construction project is now 11% complete based EVM and the rate of earned value is rapidly increasing. The current progress and future plans will be assessed at the beginning of Q2 by an external panel of experts organized as part of the 2 nd Annual Project Review. Preparations for the review were completed in Q1 and the organization is looking forward to a productive review. At the beginning of Q1 we received the final round of instrument proposals. The Scientific and Technical Advisory Panels worked with the proponents to strengthen the proposals and ESS also engages with ongoing assessments and input. The next meeting of the Scientific Advisory Committee (SAC) is in Q2 when the SAC is expected to recommend four additional instruments for the start of engineering development. Finally the project superimposed on the construction project is the transition of the organization into a European Research Infrastructure Consortium (ERIC). We expect the European Commission to approve the European Spallation Source ERIC in Q2 and the first constituting meeting of the ERIC in Q3. By Q4 the transition from the ESS AB to the ERIC will be complete. The ESS construction project is ramping up activities with the focus shifting to schedule delivery. James H. Yeck CEO European Spallation Source ESS AB 1

3 Delårsrapport 1 januari 31 mars 2015 Verksam heten European Spallation Source ESS AB (ESS AB) är ett svenskt aktiebolag med organisationsnummer ESS AB har till uppgift att projektera, konstruera, bygga, äga och driva forskningsanläggningen European Spallation Source i Lund. Bolaget har också en aktiv roll i förhandlingarna med nuvarande och potentiella partnerländer, och då särskilt vad gäller framtagandet av ett rättsligt bindande internationellt avtal om medverkan och finansiering. Byggnationen av anläggningen påbörjades under tredje kvartalet 2014 och målsättningen är att ESS ska kunna inleda sin verksamhet 2019 och vara i full drift till Bolagets styrelse består av 9 personer varav 8 personer tillsatta av de två ägarna svenska och danska staten samt 1 arbetstagarrepresentant. Partnerländerna representeras av ESS Steering Committee (styrkommitté) med delegater från samtliga 17 partnerländer. Denna styrkommitté behandlar den vetenskapliga, tekniska och finansiella planeringen för anläggningen. Besluten från styrkommittén utgör sedan beslutsunderlag för bolagets styrelse. Resultatutvecklingen Periodens resultat med ökade kostnader för personal och konsulter i jämförelse med tidigare perioder är enligt förväntan och avspeglar den expansion av organisationen som krävs för det fortsatta arbetet med att säkerställa tillräcklig administrativ och teknisk infrastruktur för konstruktionsfasen. Under perioden har byggnationen av anläggningen fortsatt och medfört relaterade byggkostnader, varav en stor del bokförts som pågående nyanläggningar. Januari - mars 2015 Nettoomsättning 1 januari 31 mars 2015 uppgick till 0 (0) miljoner kronor Periodens resultat 1 januari - 31 mars 2015 uppgick till -195,8 (-154,1) miljoner kronor Investeringar Investeringar i materiella anläggningstillgångar uppgår under perioden till 0 (1,4) miljoner kronor och investeringar i pågående nyanläggningar uppgår under perioden till 91,8 (0) miljoner kronor. Finansiering och likviditet ESS AB har under första kvartalet mottagit ovillkorat aktieägartillskott på totalt 317 miljoner kronor från den svenska staten. Likvida medel uppgick vid periodens slut till 374,6 (450,6) miljoner kronor. Risker och osäkerhetsfaktorer De väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som bolaget står inför beskrivs utförligt i årsredovisningen för Viktiga händelser efter periodens slut Inget att rapportera. 2

4 Resultaträkning i sammandrag januari mars 2015 januari mars 2014 Nettoomsättning - - Administrationskostnader Forsknings- och utvecklingskostnader Övriga rörelseintäkter Övriga rörelsekostnader Rörelseresultat Finansnetto Periodens resultat Balansräkning i sammandrag 31 mars mars 2014 Materiella anläggningstillgångar Pågående nyanläggningar Övriga kortfristiga fordringar Bank Summa tillgångar Eget kapital Kortfristiga skulder Summa eget kapital och skulder

5 Förändringar i eget kapital 2015 Bundet eget kapital Aktiekapital Fritt eget kapital Balanserad förlust Periodens resultat Total kapital Ingående eget kapital Föregående års resultat Erhållna aktieägartillskott Periodens resultat Utgående eget kapital Ingående eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital Fritt eget kapital Aktieägartillskott Aktieägartillskott Balanserad förlust Periodens resultat Total kapital Föregående års resultat Erhållna aktieägartillskott Periodens resultat Utgående eget kapital

6 European Spallation Source ESS AB Delårsrapport 1 januari 31 mars 2015 Kassaflödesanalys i sammandrag Den löpande verksamheten januari mars 2015 januari mars 2014 Resultat före skatt Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Ökning (-)/Minskning (+) av rörelsefordringar Ökning (+)/Minskning (-) av rörelseskulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar Förvärv av pågående nyanläggningar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Erhållna aktieägartillskott Kassaflöde från finansieringsverksamheten Periodens kassaflöde Likvida medel vid periodens början Likvida medel vid periodens slut Redovisningsprinciper Enligt svenska statens riktlinjer för extern rapportering för företag med statligt ägande skall årsredovisning, delårsrapporter samt bokslutskommuniké i sådana företag upprättas enligt reglerna i NASDAQ OMX Stockholm AB:s noteringsavtal i tillämpliga delar. Noterade bolag är skyldiga att upprätta koncernredovisning i enlighet med internationella redovisningsstandarder (IFRS). Då något koncernförhållande inte föreligger kan ESS inte tillämpa IFRS. Före den 1 januari 2014 har ESS redovisat i enlighet med Redovisningsrådets rekommendationer. Från och med den 1 januari 2014 tillämpas istället Bokföringsnämndens allmänna råd K3 (BFNAR 2012:1). Övergången till K3 har dock inte haft någon påverkan på balans- och resultaträkning eller kassaflödesanalys, vare sig för den aktuella perioden eller för jämförelseperioden. Denna delårsrapport har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens rekommendation BFNAR 2007:1 Frivillig delårsrapportering. För närmare beskrivning av företagets redovisningsprinciper hänvisas till Årsredovisningen för

7 Kommande rapporteringstillfällen Tidplan för publicering av delårsrapporter är enligt riktlinjer för extern rapportering för företag med statligt ägande. Granskning av bolagets revisorer Denna bokslutskommuniké har inte varit föremål för granskning av bolagets revisorer. Styrelsen och verkställande direktören försäkrar att delårsrapporten ger en rättvisande översikt av bolagets verksamhet, ställning och resultat samt beskriver väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som företaget står inför. Lund Sven Landelius Ordförande Katarina Bjelke Lars Börjesson Per Eriksson Kim Graugaard Lena Gustafsson Hans Müller Pedersen Bo Smith Mikael Palade James Yeck Verkställande direktör 7

8 8