Årsredovisning och koncernredovisning för räkenskapsåret 2011

Transkript

1 1 Fundior Fastigheter AB (publ) Org nr Årsredovisning och koncernredovisning för räkenskapsåret 2011 Styrelsen och verkställande direktören avger följande årsredovisning och koncernredovisning. Innehåll Sida - förvaltningsberättelse 2 - koncernresultaträkning 8 - koncernbalansräkning 9 - kassaflödesanalys för koncernen 11 - moderbolagets resultaträkning 12 - moderbolagets balansräkning 13 - noter, gemensamma för moderbolag och koncern 15 Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i kronor. Uppgifter inom parentes avser föregående år.

2 Fundior Fastigheter AB (publ) 2 Förvaltningsberättelse Information om verksamheten Allmänna kommentarer Resultatet efter skatt för koncernen uppgår till KSEK. Resultatet per aktie uppgår till -5 öre. Resultat för året och ställning vid respektive års slut Översikt koncernen (tkr) Nettoomsättning Rörelseresultat Resultat efter finansiella poster Balansomslutning Soliditet 19 % 19 % Eget kapital per aktie (kr) 0,75 0,81 I rörelseresultatet för koncernen ingår värdeförändringar i förvaltningsfastigheter för såväl 2010 som Nyckeltalsdefinitioner Soliditet Justerat eget kapital i procent av balansomslutning VD har ordet: Det har inte skett några större förändringar i bolagets verksamhet under Det såldes två fastigheter och inga nya köptes under året. Det negativa resultatet är huvudsakligen hänfört till ökade kostnader för underhåll och ränteutgifter. Det togs ett nytt steg i bolagets utveckling under mars 2012 när bolaget blev ett dotterbolag till Fundior AB (publ). Jag tog även över rollen som VD En av mina huvuduppgifter under året blir att öka bolagets lönsamhet genom bättre kostnadseffektivitet och genom att omstrukturera bolagets fastighetsinnehav. Reijo Kirstua, VD

3 Fundior Fastigheter AB (publ) 3 Utdelning Styrelsen föreslår att ingen utdelning ger för verksamhetsåret Det utdelningsgrundande resultatet för 2011 är negativt. Flerårsjämförelse Bolagets ekonomiska utveckling i sammandrag Översikt koncernen Nettoomsättning Resultat efter finansiella poster, tkr Balansomslutning, tkr Översikt moderbolaget Nettoomsättning, tkr Resultat efter finansiella poster, tkr Balansomslutning, tkr Antal anställda, st Soliditet, % 5,2 9,0 8,5 6,8 19,5 Nyckeltalsdefinitioner framgår av not 1 Väsentliga händelser under räkenskapsåret ICT Fastigheter sålde i februari 2011 Nya Handelshuset i Lindesberg AB. Försäljningspriset uppgick till 7 Mkr, vilket är i nivå med det bokförda värdet i koncernen. Försäljningen gav ett likviditetstillskott om drygt 4 Mkr. Den 26 augusti såldes en mindre fastighet i Lindesberg för 1,575 Mkr, vilket understiger bokfört värde med 25 Tkr. Försäljningen gav ett likviditetstillskott om cirka 600 Tkr. Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut I februari informerades bolaget om att slutbetalningen från Brandförsäkringsverket kommer att uppgå till 440 Tkr. Ersättningen var utbetald under andra kvartalet 2012 och bokförs i fjärde kvartalet Bolaget blev Fundiors AB (publ):s dotterbolag i mars Fundior AB:s innehav i Fundior Fastigheter AB (publ) är i dag 58,97 %.

4 Fundior Fastigheter AB (publ) 4 På extra bolagsstämman den nyvaldes till styrelseordförande Kimmo Kuronen och till övriga styrelseledamöter Arto Leino och Reijo Kirstua. Reijo Kirstua blev utsedd till företagets nya VD från och framåt efter att tidigare VD Jan Wilhelmsson sålt sina aktier i företaget till Fundior AB. Företagets namn ICT Norden Fastigheter AB (publ) ändrades till Fundior Fastigheter AB (publ) under en extra bolagstämma Den här förändringen är i linje med Fundior AB:s strategi att centralisera alla Fundior Group:s fastighetsinvesteringar under Fundior Fastigheter AB. Som en del av planen har Fundior Fastigheter AB den förvärvat Fundior AB;s dotterbolag Fundior Ägarlägenheter AB till ett pris av SEK. Affären kommer att slutföras den Fundior Ägarlägenheter AB har investerat i bostäder och kommersiella lägenheter i Finland. s fastighetsbestånd i korthet (per ) (siffrorna per inom parantes) Totalt 33 (36) fastigheter i Fellingsbro, Fjugesta, Frövi, Guldsmedshyttan, Hällefors, Kopparberg, Lindesberg och Örebro Bokfört värde: 169 Mkr (176) Uthyrningsbar yta: (30 504) kvm Hyresintäkter på årsbasis: 21,9 (22,8) Mkr Genomsnittlig hyresintäkt: 798 (749) kronor per kvm och år Genomsnittligt bokfört värde: (5 776) kronor per kvm s fastigheter (per ) Fastighetsbeteckning Ort Kvasta 2:4 Fellingsbro Ängeby 13:14 Fellingsbro Kvasta 10:4 Fellingsbro Kvasta 11:13 Fellingsbro Fjugesta 2:194, 10 A-B Fjugesta Torp 22:7 Frövi Torp 23:1 Frövi Mariedal 5:6 Frövi Torp 1:292 Frövi Otteshagen 1:5 Guldsmedshyttan Otteshagen 1:6 Guldsmedshyttan Otteshagen 1:2 Guldsmedshyttan Otteshagen 1:7 Guldsmedshyttan Otteshagen 1:3 Guldsmedshyttan Otteshagen 1:4 Guldsmedshyttan Klockarhagen 8:1 Hällefors

5 Fundior Fastigheter AB (publ) 5 Klockarhagen 10:1 Hällefors 9:320 Jvp 2 Jvp 3 Jvp 6 Jvp 7 Jvp 9 Klockargården 8 Ljusnarsberg Klastorp 17 Jvp - Ofri grund Bondskogen 3:24 Brodalen 18:4 Brodalen 11:8 Brodalen 4:10 Skottbackarna 3:6 Väduren 27 Grantoppen 2 Hällefors Hällefors Kopparberg Kopparberg Kopparberg Kopparberg Kopparberg Kopparberg Kopparberg Kopparberg Lindesberg Lindesberg Lindesberg Lindesberg Lindesberg Lindesberg Örebro Risker och osäkerhetsfaktorer Räntor är en stor kostnadspost för Fundior Fastigheter, och resultatet påverkas av ändrade marknadsräntor. Ökad arbetslöshet på orter där bolaget äger fastigheter kan resultera i utflyttning och outhyrda lägenheter. Bolaget har ännu inte sett några sådana tecken, tvärtom, och genom att vara en attraktiv hyresvärd minskar bolaget risken. Bolaget beaktar denna risk i valet av nya etableringsorter. Åtstramningen på kreditmarknaden försvårar handeln med fastigheter och därmed även bolagets planer på expansion. Det går inte i nuläget att avgöra när en återgång till en mer normal situation kommer att ske. Prognos Styrelsen ger ingen prognos för innevarande räkenskapsår. Värdeförändringar fastigheter Upp-och nedskrivningar per den 31 december 2011 har resulterat i en ökning av fastighetsvärdena på sammantaget 895 tkr. Värdering av fastigheterna sker såväl internt som externt. Samtliga fastigheter har värderats av

6 Fundior Fastigheter AB (publ) 6 utomstående parter per den 31 december De bokförda värdena ligger i nivå med de externt uppskattade värdena. Hyresgäster och uthyrning Fundior Fastigheter AB (publ):s fastigheter består till övervägande del av hyreslägenheter, vilka är i det närmaste fullt uthyrda och i många fall finns bostadskö. Fastighetsförvaltning Strategin är att på de orter bolaget finns ska fastighetsbeståndet vara tillräckligt stort för att en kostnadseffektiv förvaltning ska kunna ske. Förvaltningen sköts av Fundior Fastigheters personal. Aktier och aktieägare Det finns totalt aktier i bolaget, alla av samma sort. De aktieägare som per den 31 december 2011 ägde mer än 1 miljon aktier vardera respektive deras ägarandel var: Fundior AB inklusive dotterbolag (32,5 % ) Jan Wilhelmsson inkl bolag (25,4 %) Sten Kansbod via bolag (10,8 %) Carl Rassback (9,5 %) Försäkringsaktiebolaget Avanza Pension (2,8 %) Insynspersoners aktieinnehav Nedanstående tabell visar insynspersonernas aktieinnehav vid de två senaste årsskiftena. Innehaven inkluderar ägande via närstående, här inräknas även innehav i kapitalförsäkring o.d. För de som inte var insynsregistrerade den 31 december 2010 anges inget innehav per detta datum Jan Wilhelmsson Göran Ofsén Patrik Erlandsson Carl Rassback Sten Kansbod Lars Brandt 0

7 Fundior Fastigheter AB (publ) 7 Närståendetransaktioner Under 2011 har Fundior Fastigheter erlagt kr i konsultarvode till Göran Ofsén. Kommande rapporttillfällen Halvårsrapporten för perioden januari-juni kommer att publiceras den 31 augusti Årsstämma kommer att hållas den 29 juni 2012 i Fundior ABs lokaler på Karlavägen 18 i Stockholm. Förslag till vinstdisposition s fria egna kapital enligt koncernbalansräkningen uppgår till Tkr. Inga avsättningar till bundna reserver föreslås. Till årsstämmans förfogande står följande vinstmedel: Ansamlad förlust Överkursfond Årets förlust Styrelsen föreslår att vinstmedlen disponeras så att Överkursfond Balanserat resultat

8 Fundior Fastigheter AB (publ) 8 Koncernresultaträkning Not Rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m. Nettoomsättning Övriga rörelseintäkter Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m Rörelsekostnader Råvaror och förnödenheter Fastighetskostnader Övriga externa kostnader 3, Personalkostnader Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar Orealiserade förändringar i förvaltningsfastigheters värde Övriga rörelsekostnader Summa rörelsekostnader Rörelseresultat Finansiella poster Resultat från andelar i koncernföretag Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Summa finansiella poster Resultat efter finansiella poster Resultat före skatt Skatt på årets resultat Uppskjuten skatt Årets resultat

9 Fundior Fastigheter AB (publ) 9 Koncernbalansräkning Not Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Inventarier, verktyg och installationer Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Varulager m m Råvaror och förnödenheter Kortfristiga fordringar Kundfordringar Övriga kortfristiga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank 10 Kassa och Bank Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar Eget kapital och skulder Eget kapital 11 Bundet eget kapital Aktiekapital Fritt eget kapital Överkursfond Balanserad vinst eller förlust Årets resultat Summa eget kapital Avsättningar Uppskjutna skatter

10 Fundior Fastigheter AB (publ) 10 Koncernbalansräkning Not Summa avsättningar Långfristiga skulder 12, 13 Övriga skulder till kreditinstitut Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Leverantörsskulder Aktuella skatteskulder Övriga kortfristiga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder Summa skulder och eget kapital Ställda säkerheter Ställda säkerheter Ansvarsförbindelser Ansvarsförbindelser Inga Inga

11 Fundior Fastigheter AB (publ) 11 Kassaflödesanalys för koncernen Den löpande verksamheten Rörelseresultat före finansiella poster Avskrivningar Realisationsresultat vid försäljning av fastigheter Orealiserade värdeförändringar i förvaltningsfastigheter Övriga ej likviditetspåverkande poster Erhållen ränta Erlagd ränta Betald inkomstskatt Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital Ökning/minskning varulager Ökning/minskning kortfristiga fordringar Ökning/minskning kortfristiga rörelseskulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Investeringar i materiella anläggningstillgångar Sålda materiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Minskning lån Utbetald utdelning Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut

12 Fundior Fastigheter AB (publ) 12 s resultaträkning Not Nettoomsättning Övriga rörelseintäkter Rörelsens kostnader Fastighetskostnader Övriga externa kostnader 3, Personalkostnader Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar Övriga rörelsekostnader Summa rörelsens kostnader Rörelseresultat Resultat från finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Summa resultat från finansiella poster Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner Årets resultat

13 Fundior Fastigheter AB (publ) 13 s balansräkning Not Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Inventarier, verktyg och installationer Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Varulager m m Råvaror och förnödenheter Kortfristiga fordringar Kundfordringar Fordringar hos koncernföretag Övriga kortfristiga fordringar - 5 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar Eget kapital och skulder Eget kapital 11 Bundet eget kapital Aktiekapital Fritt eget kapital Överkursfond Balanserad vinst eller förlust Årets resultat

14 Fundior Fastigheter AB (publ) 14 s balansräkning Not Summa eget kapital Långfristiga skulder 12, 13 Övriga skulder till kreditinstitut Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Leverantörsskulder Skulder till koncernföretag Aktuella skatteskulder Övriga kortfristiga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder Summa eget kapital och skulder Ställda säkerheter Ansvarsförbindelser Inga Inga

15 Fundior Fastigheter AB (publ) 15 Noter, gemensamma för moderbolag och koncern Not 1 Allmänt Redovisnings- och värderingsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och Redovisningsrådets rekommendationer och uttalanden, förutom redovisning av bolagets Förvaltningsfastigheter där IAS 40 tillämpas. Koncernförhållanden Uppgift om dotterbolag Bolaget är moderbolag till ICT Bergslagen AB, org nr samt ICT Fastighets AB, org nr Koncernredovisning Omfattning Koncernredovisningen omfattar moderbolaget, dotterföretag i vilket moderföretaget direkt och indirekt äger aktier motsvarande mer än 50 % av rösterna samt intresseföretag i vilket moderföretaget äger aktier motsvarande minst 20 % men mindre än 50 % av rösterna. Redovisningsmetod Koncernredovisningen har upprättats enligt förvärvsmetoden. Det innebär att förvärvade dotterbolags tillgångar och skulder upptagits till det marknadsvärde som legat till grund för fastställande av köpeskillingen på aktierna. Skillnaden mellan köpeskillingen och det förvärvade bolagets egna kapital redovisas som goodwill. s egna kapital omfattar moderbolagets egna kapital och den del av dotterbolagens egna kapital som tillkommit efter det att dessa bolag förvärvats. Klassificering Anläggningstillgångar, långfristiga skulder och avsättningar består i allt väsentligt enbart av belopp som förväntas återvinnas eller betalas efter mer än tolv månader räknat från balansdagen. Omsättningstillgångar och kortfristiga skulder består i allt väsentligt enbart av belopp som förväntas återvinnas eller betalas inom tolv månader från balansdagen. Värderingsprinciper mm Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Intäkter Ränta Ränteintäkter redovisas i takt med att de intjänas (beräkningen sker på basis av underliggande tillgångs avkastning enligt effektiv ränta).

16 Fundior Fastigheter AB (publ) 16 Utdelningar Intäkterna redovisas i resultaträkningen när aktieägarnas rätt att erhålla utbetalningen fastställs. Hyresintäkter Hyresintäkter för förvaltningsfastigheterna redovisas linjärt i enlighet med villkoren som anges i gällande hyresavtal. Materiella anläggningstillgångar Anläggningstillgångar värderas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar. Mark avskrives ej. Förvaltningsfastigheter Inventarier, verktyg och installationer 100 år 5 år Redovisat värde granskas beträffande eventuell värdeminskning när händelse eller ändrade förutsättningar indikerar att det redovisade värdet eventuellt inte kommer att kunna återvinnas. Om det finns sådana indikationer och om det redovisade värdet överstiger det förväntade återvinningsbara beloppet skrivs tillgångarna ned till det återvinningsbara beloppet, vilket motsvarar det högsta av nettoförsäljningsvärdet och nyttjandevärdet. Nyttjandevärdet utgörs av nuvärdet av de förväntade kassaflödena enligt en diskonteringsfaktor före skatt, som avspeglar marknadens aktuella uppskattning av pengars tidsvärde och de risker, som förknippas med tillgången. Nedskrivningen redovisas i resultaträkningen. Förvaltningsfastigheter De fastigheter som klassificerats som förvaltningsfastigheter utgör fastiheter som enbart innehas för att generera hyresintäkter åt företaget. s fastigheter definieras som förvaltningsfastigheter och är värderade till marknadsvärde i enlighet med IAS 40. Såväl extern som intern marknadsvärdering genomförs årligen på fastigheterna. Värdeförändringar redovisas löpande i resultaträkningen. Fordringar Fordringar har upptagits till det lägsta av anskaffningsvärde och det belopp varmed de beräknas inflyta. Likvida medel Likvida medel omfattar kassa och tillgodohavanden hos bank samt kortfristiga placeringar med en ursprunglig löptid på högst tre månader. Skatter inklusive uppskjuten skatt Uppskjuten skatt redovisas i enlighet med balansräkningsmetoden, innebärande att uppskjuten skatt beräknas för balansdagens samtliga identifierade temporära skillnader mellan å ena sidan tillgångarnas eller skuldernas skattemässiga värden och å andra sidan deras redovisade värden. Uppskjuten skatteskuld redovisas i balansräkningen för alla skattepliktiga temporära skillnader

17 Fundior Fastigheter AB (publ) 17 - utom då den uppskjutna skatteskulden avser goodwill eller avser en tillgång eller skuld i en transaktion som inte är ett företagsförvärv eller samgående och, som vid tidpunkten för transaktionen, varken påverkar redovisad eller skattepliktig vinst eller förlust samt - som hänför sig till investeringar i dotterbolag, intressebolag och intressen i joint ventures, utom då koncernen har ett bestämmande inflytande över när återföringen av den temporära skillnade skall ske och det är sannolikt att den temporära skillnaden inte kommer att återföras under överskådlig framtid. Avsättningar Avsättningar redovisas i balansräkningen när koncernen har en förpliktelse (legal eller informell) på grund av en inträffad händelse och då det är sannolikt att ett utflöde av resurser som är förknippade med ekonomiska fördelar kommer att krävas för att uppfylla förpliktelsen och beloppet kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Om koncernen räknar med att erhålla en gottgörelse motsvarande den avsättning som gjorts, till exempel genom ett försäkringsavtal, redovisas gottgörelsen som en tillgång i balansräkningen, men detta sker först då gottgörelsen är i det närmaste säker. Om effekten av tidsvärdet för den framtida betalningen bedöms som väsentligt fastställs avsättningens värde genom att det förväntade framtida kassaflödet nuvärdeberäknas med en diskonteringsfaktor (före skatt) som avspeglar marknadens aktuella värdering av tidsvärdet och de eventuella risker som hänförs till förpliktelsen. Den successiva ökning av det avsatta beloppet som nuvärdesberäkningen medför redovisas som en räntekostnad i resultaträkningen. Leasing Alla leasingavtal redovisas som nyttjanderättsavtal och leasingavgiften fördelas linjärt över leasingperioden. Nyckeltalsdefinitioner Soliditet Justerat eget kapital i procent av balansomslutning. Not 2 Intäkternas fördelning I nettoomsättningen ingår intäkter från: Entreprenaduppdrag Hyror Summa

18 Fundior Fastigheter AB (publ) 18 Not 3 Ersättning till revisorerna Berg & Bergström Auktoriserade revisorer AB Revisionsuppdraget Summa övrigt Not 4 Operationella leasingavtal Leasingkostnader (exkl hyra för lokaler) Not 5 Personal Medelantalet anställda Kvinnor Män Totalt Löner, ersättningar, sociala avgifter och pensionskostnader Löner och ersättningar till styrelsen och verkställande direktören Löner och ersättningar till övriga anställda Sociala avgifter enligt lag och avtal Pensionskostnader för styrelsen och verkställande direktören Pensionskostnader för övriga anställda Totalt

19 Fundior Fastigheter AB (publ) 19 Styrelseledamöter och ledande befattningshavare Antal styrelseledamöter på balansdagen Män Totalt Antal verkställande direktörer och andra ledande befattningshavare Män Totalt Not 6 Resultat från andelar i koncernföretag Realisationsresultat vid försäljningar Summa Not 7 Förvaltningsfastigheter Ingående anskaffningsvärden Nyanskaffningar Avyttringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Avyttringar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar

20 Fundior Fastigheter AB (publ) Ingående uppskrivningar Årets förändringar Avyttringar Årets uppskrivningar Årets nedskrivningar av uppskrivet belopp Utgående ackumulerade uppskrivningar Utgående ackumulerade nedskrivningar Bokfört värde Taxeringsvärden byggnader i Sverige Taxeringsvärden mark i Sverige Summa Förvaltningsfastigheter (skattemässigt bedömda som omsättningsfastigheter) Ingående anskaffningsvärden Avyttringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Ingående nedskrivning på uppskrivningar Periodens uppskrivning

21 Fundior Fastigheter AB (publ) Periodens nedskrivning Utgående nedskrivning på uppskrivning Bokfört värde Taxeringsvärden Mark Byggnader Summa Förvaltningsfastigheter i denna del av noten avser fastigheter i dotterbolaget ICT Bergslagen AB och som skattemässigt betraktas som omsättningsfastigheter genom att det bolaget har bedrivit byggverksamhet Bokfört värde i koncernen för samtliga fastigheter Not 8 Inventarier, verktyg och installationer Ingående anskaffningsvärden Årets förändringar -Inköp Försäljningar och utrangeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets förändringar -Försäljningar och utrangeringar Avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Årets förändringar

22 Fundior Fastigheter AB (publ) Utgående ackumulerade uppskrivningar Årets förändringar Utgående ackumulerade nedskrivningar Utgående restvärde enligt plan Not 9 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Fastighetskostnader Upplupna intäkter Övriga poster Not 10 Checkräkningskredit Beviljat belopp på checkräkningskredit uppgår till Not 11 Förändring av eget kapital Aktiekapital Överkurs- fond Övrigt fritt eget kapital Årets resultat Summa eget kapital Eget kapital vid årets ingång Utdelning enligt beslut av årsstämman Omföring av resultat föregående år

23 Fundior Fastigheter AB (publ) 23 Aktiekapital Överkurs- fond Övrigt fritt eget kapital Årets resultat Summa eget kapital Årets resultat Eget kapital vid årets utgång Eget kapital vid årets ingång Utdelning enligt beslut av årsstämman Omföring av resultat föregående år Årets resultat Eget kapital vid årets utgång Aktiekapitalet består av aktier.

24 Fundior Fastigheter AB (publ) 24 Not 12 Ställda säkerheter För egna avsättningar och skulder Avseende Skulder till kreditinstitut Fastighetsinteckningar Företagsinteckningar Banktillgodohavanden Aktier i dotterbolag Not 13 Upplåning Räntebärande skulder Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Summa Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Summa Summa räntebärande skulder Förfallotider Den del av långfristiga skulder som förfaller till betalning senare än fem år efter balansdagen Skulder till kreditinstitut Summa Not 14 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter

25 Fundior Fastigheter AB (publ) Upplupna räntekostnader Upplupna löner Upplupna sociala avgifter Förutbetalda hyresintäkter Övriga poster Summa Not 15 Transaktioner med närstående Inköp och försäljning mellan koncernföretag Nedan anges årets inköp och försäljning avseende koncernföretag. Inköp, tkr Försäljning, tkr Vid inköp och försäljning mellan koncernföretag tillämpas samma principer för prissättning som vid transaktioner med externa parter. Not 16 Bokslutsdispositioner Erhållet koncernbidrag Summa Not 17 Namn Andelar i koncernföretag Kapitalandel % andel Röst- % Antal Redovisat värde Redovisat värde aktier ICT Bergslagen AB ICT Fastighets AB Summa Org.nr Säte Eget kapital Resultat ICT Bergslagen AB Lindesberg

26

27

28