MELLBY GÅRD. Integrerat kassaflöde IBM Cognos Controller. Kista, 14 september 2016 Anna Blom, Mellby Gård Christina Peterson, Addedo

Transkript

1 MELLBY GÅRD Integrerat kassaflöde IBM Cognos Controller Kista, 14 september 2016 Anna Blom, Mellby Gård Christina Peterson, Addedo

2 Genomförande Genomgång av logik, kontostruktur och blankettdesign Arbete med uppsättning av konton, blanketter och rapporter samt komplettering av styrtabeller Gemensamma diskussioner kring frågeställningar och differenser som uppstår. Implementationspartner koncernrapportering Implementationspartner koncernrapportering

3 Hur implementeras kassaflöde i Controller? Läsa ut balansräkningen till Excel Generera konto för IB-UB-snurra och övriga konto Läsa in nya konton Kassaflödesblanketter och rapporter Komplettering av styrtabeller Test och dokumentation Implementationspartner koncernrapportering Implementationspartner koncernrapportering

4 Varför kassaflöde i Controller? Lätt att implementera Kassaflöde på alla nivåer och strukturer i koncernen Lätt att drilla ner till ursprung Hanterar interna mellanhavanden och förvärvsvärden automatiskt Möjligheter till manuella justeringar på olika nivåer Källa till att hitta felinmatningar i Controller Implementationspartner koncernrapportering Implementationspartner koncernrapportering

5 VÅRT URSPRUNG Mellby Gård AB startades 1986 av Rune Andersson Grunden till konglomeratet startade med Getinge som köptes utav Electrolux 1989 Under åren har ett flertal förvärv tillkommit i vitt skilda branscher NULÄGE En familjeägd industrikoncern med dotter- och intressebolag globalt. Koncernens konsoliderade omsättning är idag ca. 6 miljarder SEK Ordförande & ägare: Rune Andersson VD: Johan Andersson Styrelse: Familjen Andersson, Anders Bülow & Hans Stråberg

6 KONCERNSTRUKTUR Koncernen består idag av 17 dotter- och intressebolag. Koncernbolagens verksamheter spänner över ett stort antal branscher och marknader och inkluderar allt ifrån tillverkningsindustri till detaljhandelsbolag. INDUSTRY RETAIL CONSTRUCTION AGRICULTURE OTHER

7 FLERÅRSÖVERSIKT Lönsam tillväxt, främst drivet av Roxtec men också p.g.a. positiv utveckling inom Retail och övriga industriella innehav

8 VÅR FILOSOFI Vi kommer aldrig att riskera vår verksamhet genom kortsiktig opportunism Vi kommer alltid att investera i branscher och industrier som vi begriper och där vi tror oss kunna tillföra något Vi tror på prestigelöshet och flexibilitet Vi tror på långsiktighet. Det är en förutsättning för att ta företag från lovande till ledande; att skapa frihet att växa

9 BOLAGSSTYRNING Moderbolagets styrelse; 6 personer varav 2 externa Familjen + Hans Stråberg och Anders Bülow Mellby Gårds styrelsemedlemmar är i sin tur Ordförande i de flesta av bolagen Håller således bolagen "nära hjärtat", och hela styrelsen är kontinuerligt engagerad och informerad Korta beslutsvägar och processer Decentraliserad organisation Mellby Gårds HQ endast 12 personer Alla beslut fattas i respektive bolagsstyrelse 4-6 styrelsemöten / året / bolag + "Trojka modell" Ägarrepresentant + Ordförande + VD i kontinuerlig kontakt Delägarskap av nyckelpersoner Oerhört viktigt för att säkerställa samma agenda

10 HUVUDKONTOR ytterligare förstärkning på huvudkontoret Senaste rekrytering: Magnus Brokelind (Tax)

11 INTE BARA AFFÄRER Mellby Gård-koncernen stödjer en rad ideella organisationer, föreningar och projekt vars verksamheter primärt riktas mot forskning & utbildning, biståndsarbete och barn- och ungdomsstöd. Senaste åren: c.a SEK 15-20m årligen Project Playground Hungerprojektet Hjärnfonden Missing People Sweden BRIS Cancerfonden Rädda barnen Stiftelsen ungdom mot våld Nobelhuset Chalmers Cancer-/allergifonden Min Stora Dag Hand in Hand Barnfonden

12 Riggaregatan 53, Malmö I Anna Blom anna@mellby-gaard.se

13 Kassaflödesmodell i IBM Cognos Controller Bakgrund Utmaningar Modell i Cognos För- och nackdelar Nästa steg

14 Utmaningar Komplex koncernstruktur Ständiga förändringar i ägande och sammansättning IFRS anpassning Verkligt-värde-värderingar Tillgångar och skulder avsedda för försäljning

15 Modell i IBM Cognos Controller Varje balanskontoförändring delas upp i flera delar Förändring balanskonto Valutaeffekter Förvärv Avyttringar Övrigt (tex skatt, säkringsredovisning, verklig värde reserv) För varje balanskonto har nya kassaflödeskonton skapats Standardkurser från systemet används

16 Modell i IBM Cognos Contoller lager 1420 summerar Till 1420_B I kurs är IB kurs på Konto 1420_B A2 kurs är Diff btw Closing och avg rate

17 Modell i IBM Cognos Controller Viss data rapporteras in via indatablanketter per enhet, tex vid förvärv och avyttring. Viss komplettering av konton i indatablankett och/eller journalbokningar Verkligt värde bokningar Finansiella derivat Transaktioner med intressebolag Dessa konton tillsammans med resultaträkningskonton summerar upp i en kassaflödesanalys

18

19 Kassaflöde modell

20

21

22 För- och nackdelar Snabbt och enkelt Datan finns lagrad Kassaflödesanalysen är ett bra felsökningsinstrument (EQ och FA) Drillmöjligheter Vårda modellen och hålla kunskapen vid liv Anpassning till nya redovisningsstandards

23 Analysverktyg

24 Nästa steg Rapporter för koncernledningen För mycket detaljer i indataformat Ny IFRS standard avs. Leasing