ÅRSBOKSLUT För räkenskapsåret

Transkript

1 ÅRSBOKSLUT För räkenskapsåret Leader Linné ideell förening organisationsnummer

2 Verksamhetsberättelse 2015 Styrelsearbetet Leader Linnés styrelse har under 2015 haft två styrelsemöten. Dessa möten var endast under första halvåret. Detta berodde på att inga nya beslut behövde göras i föreningen under andra halvåret. Leader Linné Småland övertog det mesta av föreningens verksamhet efter det att denna bildats den 7 maj Ett antal av Leader Linnés styrelseledamöter var med vid föreningens utvärderingsmöte den 20 augusti till vilken även föreningens finansiärer var inbjudna. Arbetsutskottet har haft tre möten. Styrelsens sammansättning LAG (Local Action Group) tillika styrelsen har bestått av 15 ledamöter; 12 ordinarie och 3 suppleanter enligt följande fördelning: Ideell sektor har representerats av Mette Kjems (Markaryd), Solveig Carlsson (Ljungby), Lars Henriksson (Älmhult), Christina Lindberg (Värnamo) och suppleant Emma Christiansson (Växjö). Privat sektor har representerats av Gottlieb Granberg (Värnamo), Roger Andersson (Alvesta), Cathrine Rydström (Växjö), Tommy Back (Markaryd) och suppleant Jenny Hertz (Älmhult). Offentlig sektor har representerats av Jenny Svensgård (Ljungby), Mårten Västerdal (Växjö), Sven Sunesson (Alvesta), Bo Mazetti-Nissen (Älmhult) och suppleant Sven Jansson (Markaryd). Ordinarie arbetsutskott har bestått av ordförande Sven Sunesson, vice ordförande Gottlieb Granberg och Solveig Carlsson. Roger Andersson har haft styrelsens uppdrag att tillsammans med verksamhetsledaren arbeta fram en ny utvecklingsstrategi för åren 2014 till Medelåldern på styrelseledamöterna var 55 år och medianåldern 57 år. 47 procent var kvinnor och 53 procent män. Förningens geografi Leader Linné, som nu består av sex kommuner; Alvesta, Ljungby, Markaryd, Värnamo, Växjö och Älmhult. Medlemskap Föreningen har haft 31 medlemmar. 1

3 Personal Under året har två personer varit anställa: en verksamhetsledare på 100 procent och en ekonom på 50 procent. Den 31 oktober slutade personalen i föreningen och den 1 november anställdes båda två i föreningen Leader Linné Småland. Personalens medelålder har varit 51 år. Föreningens verksamhet under året Kontoret har haft två huvudsakliga arbetsuppgifter under året. En av uppgifterna har varit att skapa förutsättningar för uppstart av kontoret inför den nya programperioden. Det har omfattat arbetet med kompletteringar av utvecklingsstrategin som Jordbruksverket önskat för att få strategin godkänd. Den uppgift som tagit absolut mest tid under året har varit arbetet med att avsluta programperioden som omfattar tiden 1 januari 2009 till 1 september Detta arbete har bestått av att redovisa alla återstående egna projekt dvs. sex paraplyprojekt med totalt 155 underprojekt samt redovisning av föreningens driftsprojekt. I detta arbete ingick även att göra en större utvärdering av uppnått resultat genom uppföljning och redovisning av utvecklingsstrategins indikatorer. Även en kvalitativ utvärdering genomfördes på fyra orter där Leader Linné satsat medel för samhällsutveckling och där styrelsen ville se om samhället förändrats efter projektens genomförande. Denna senare utvärderingen gjordes av en oberoende konsult. Utvärderingen utifrån strategins indikatorer, se bilaga 1 och kvantitativa utvärderingen av fyra orter, se bilaga 2. Inom ramen för uppföljning gjordes också en uppföljning av LAGs arbete utifrån Jordbruksverkets frågeformulär som sedan godkändes av Länsstyrelsen. Sammanfattning av utvärderingarna Under verksamhetsperioden har Leader Linné behandlat 416 projekt och av dem har 335 beviljats, totalt 61,8 miljoner kr. Leader Linnés budget var från början ca 56,3 miljoner kr men sommaren 2013 fick leadersverige möjlighet att söka nya medel direkt från Jordbruksverket. Vi var snabba och lyckades därmed få hem ytterligare 5,5 miljoner kr till utvecklingsprojekt för området utan någon ytterligare kommunal medfinansiering. Tack vare ett mycket stort engagemang hos invånarna har vi klart uppnått alla indikatorer som fanns i utvecklingsstrategin och vissa av dem har uppfyllts flera gånger om. Kommunerna har fått tillbaka allt ifrån 2,5 till 5,8 gånger insatt kapital. 2

4 Den kvantitativa utvärderingen visar att i de orter där det från början fanns ett bra samarbete har leaders projektmedel bidragit till att få ytterligare fart i utvecklingen. Däremot i orter där det inte finns någon sammanhållning har leaders medel inte kunnat förändra denna kultur. I uppföljningen till Länsstyrelsen framkommer att LAG har fungerat bra och att alla känner att de kommit till tals i projektdiskussionerna. Projekt I december 2014 beslutade Leader Linnés styrelse att avsätta 1 miljon kronor från LAGpotten till ett paraplyprojekt. Totalt inkom 18 ansökningar som tillsammans sökte 1,5 miljoner kr. Av dessa beviljades 11 projekt totalt 1 miljon kr. Efter att två ansökningar drogs tillbaka av projektägarna själva betalades kr ut till projekt. Motiveringen till avsättningen var att finansiera olika delprojekt eftersom inga EU-medel kunde sökas under För att beviljas medel måste projektet ifråga ha någon av följande inriktningar: Arbeta med förstudier för att utveckla projektidéer så att dessa ska finnas färdiga då nya beslut kan tas inom ramen för EU:s programperiod 2014 till 2020 eller kan finansieras med andra medel. Det kan vara ett projekt som varit framgångsrikt och som inte kan anses vara självgående. Det vore olyckligt om ett sådant projekt skulle behöva avslutas för att sedan möjligen kunna startas upp igen. Bidra till att engagemanget ute i leaderområdet inte avtar och helt upphör under mellanperioden. Framtid Då det bildadats en ny förening med namnet Leader Linné Småland kommer föreningen Leader Linné att upphöra per den Beslut om avvecklingen togs vid årsmötet den 7 maj Då beslutade medlemmarna också att återstående medel i LAG-potten ska överföras till den nya föreningen då Leader Linnés styrelse tycker att det är lämpligt. På delegation från styrelsen beslutade Leader Linnés arbetsutskott den 15 juni att överföra 1 miljon kr till Leader Linné Småland och resterande medel ska överföras i samband med att föreningen upphör den 19 april Detta betyder att återstående medel kommer att överföras då alla konton måste vara nollställda vid upphörandet. Beslut i ärendet kommer att tas av styrelsen den 19 april

5 Internationellt arbete I september 2015 besökte Leader Linnés ordförande Sven Sunesson, Leader Linné Smålands vice ordförande Elizabeth Peltola och verksamhetsledare Annika Nilsson NULAG (Northumberland Upland Local Action Group) i England. Syftet var att överlämna kontakterna till den nya styrelsen och att diskutera framtida samarbete. Leader Linné har haft ett samarbete med NULAG sedan Slutord Det avslutande verksamhetsåret med Leader Linné är till ända. Åtta års arbete med att utveckla landsbygden i de sex medlemskommunerna är slut. Ett roligt, uppskattat och tacksamt arbete. Styrelse och anställda har haft förmånen att leda arbetet, som vi vill beteckna som verkningsfullt och lyckat. I många organisationer är det stor omsättning på styrelseledamöter och på anställda. Vi har i Leader Linné haft stor kontinuitet i personsammansättningen. Flertalet ledamöter i styrelsen har varit med hela perioden och verksamhetsledaren likaså. Det ger bra möjligheter att hålla en rak linje när det gäller synen på projekt och utveckling. Leader Linné avslutar i och med detta verksamhetsår verksamheten och lämnar över uppdrag och ekonomi till det nya leaderområdet Leader Linné Småland. Styrelsen vill tacka personal, projektägare, samarbetspartners och alla intresserade för gott samarbete och god support under hela verksamhetstiden. Vi kan summera inte bara god verksamhet utan också god ekonomi. Styrelsen önskar den nya föreningen lycka till i arbetet med att utveckla landsbygden, nu i 8 kommuner. För styrelsen i Leader Linné Opparyd Sven Sunesson, ordförande 4

6 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE VERKSAMHET Föreningens ändamål är att vara en intresseorganisation med syfte att verka för en offensiv samhällsutveckling av allmännyttig karaktär, som ska utveckla områdets unika värde, genom bland annat Leader-verksamhet. Föreningens intäkter och kostnader exklusive Leader-projekt: Medlemsavgifter Personal- och styrelsekostnader Övriga kostnader Ränteintäkter Räntekostnader Nettoresultat FÖRSLAG TILL RESULTATDISPOSITION Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel: Balanserad vinst Årets resultat Disponeras så att i ny räkning överföres Föreningens resultat och ställning inklusive Leader-projekt framgår av efterföljande resultatoch balansräkning med tilläggsupplysningar. 5

7 RESULTATRÄKNING NOT Intäkter Svensk offentlig finansiering EU-finansiering Medlemsintäkter Övriga intäkter Rörelsens kostnader Kostnader för beviljade projekt Övriga kostnader Personalkostnader Avskrivningar anläggningstillgångar Rörelseresultat Resultat från finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Övriga räntekostnader och liknande resultatposter Resultat efter finansiella poster Skatt på årets resultat 0 0 Årets resultat

8 BALANSRÄKNING NOT TILLGÅNGAR Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Övriga kortfristiga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR

9 BALANSRÄKNING NOT EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Skuld beviljade projekt Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER POSTER INOM LINJEN Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga 8

10 TILLÄGGSUPPLYSNINGAR VÄRDERINGSPRINCIPER Allmänt Föreningens redovisnings- och värderingsprinciper överensstämmer med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd för ideella föreningar. Intäktsredovisning Intäkter redovisas till det verkliga värdet av vad som erhållits eller kommer att erhållas. Bidrag från kommunerna, EU och svenska staten Som bidrag räknas likvida medel som föreningen erhåller från en bidragsgivare som är ett offentligrättsligt organ. Ett bidrag intäktsredovisas i den period när bidraget utbetalas till föreningen. Villkorade bidrag skuldföres till dess att de utgifter som bidraget ska täcka uppkommer. Kostnadsredovisning En utgift bokförs i resultaträkningen när föreningen har förpliktigat sig att utföra en viss åtgärd (godkännande av LAG och/eller Länsstyrelsen). Då uppkommer en skuld. I samband med bokslut periodiseras dessa åtaganden till kostnader. Fordringar Fordringar upptas till det belopp som efter individuell prövning beräknas bli betalt. NOTER 1 SVENSK OFFENTLIG FINANSIERING Alvesta kommun Ljungby kommun Markaryd kommun Värnamo kommun Växjö kommun Älmhult kommun Regionförbund Södra Småland Regionförbundet i Jönköping 9

11 2 KOSTNADER FÖR BEVILJADE PROJEKT Totala kostnader för beviljade projekt är kronor varav delaktiviteter i paraplyprojekt kronor och ej förbrukade projektmedel LAG kronor. 3 ÖVRIGA KOSTNADER INKL EGNA PROJEKT Lokalhyra Lokaltillbehör Förbrukningsinventarier Dataprogram Förbrukningsmaterial Reparation och underhåll Resekostnader Annonsering Hemsida Reklamtrycksaker Övrig reklam och PR Representation Representation ej avdragsgill Styrelsen möteskostnader Kontorsmaterial Trycksaker Telefon Mobiltelefon Datakommunikation

12 Porto Företagsförsäkringar Övriga kostnader 0 30 Styrelsearvoden Revisionsarvode Föreningsstämma Konsultarvoden Alma Föreläsare Serviceavgift / branschorganisationer Bankkostnader Övriga tjänster Tidningar och facklitteratur Ej avdragsgilla kostnader Fortbildning/studieresor ANSTÄLLDA OCH PERSONALKOSTNADER Medelantalet anställda Medelantalet anställda bygger på av föreningen betalda närvarotimmar relaterade till en normal arbetstid. Kvinnor 1,50 1,50 Män 0 1,37 11

13 Löner, ersättningar och sociala kostnader Löner och andra ersättningar till anställda Pensionskostnader Styrelsens arvoden och andra ersättningar Övriga sociala kostnader och försäkringar FÖRUTBET KOSTN & UPPL INTÄKTER Jordbruksverket Upparbetat proj.stöd Jordbruksverket Ber. Proj.stöd delaktiviteter Div leverantörer Förutbet kostnader SKULD BEVILJADE PROJEKT Externa projekt LAG Paraplyprojekt delaktiviteter UPPL KOSTN & FÖRUTBET INTÄKTER Regionförb. S Småland Förutbet proj.stöd LAG Förutbet proj.stöd Jordbruksverket Förskott proj.stöd Personal Semesterskuld sparade dagar Personal Semesterskuld intjänad Personal Ber soc.avg sem.skuld Skatteverket Sociala avgifter Skatteverket Särsk löneskatt pensioner Div leverantörer Uppl kostnader

14 Härmed godkänner jag årsredovisningen Huseby den 19 april 2016 Sven Sunesson Gottlieb Granberg Solveig Carlsson Mette Kjems Lars Henriksson Christina Lindberg Roger Andersson Cathrine Rydström Tommy Back Mårten Västerdal Jenny Svensgård Bo Mazetti-Nissen Min revisionsberättelse har lämnats Pernilla Lindström Auktoriserad revisor 13