E Sammanfattning av ärendet

Transkript

1

2 TJÄNSTESKRIVELSE Kommunstyrelsen Percy Carlsbrand Ekonomichef Telefon Nykvarnsbostäder KS/2016:309 Delårsrapport AB Förvaltningens förslag till beslut Kommunstyrelsen beslutar föreslå kommunfullmäktige besluta att godkänna delårsbokslutet för AB Nykvarnsbostäder för perioden T J Ä N S T E S Sammanfattning av ärendet Styrelsen för AB Nykvarnsbostäder har upprättat delårsbokslut för 2016, t o m augusti. Bolaget redovisar ett positivt resultat för perioden om tkr. Beslutsunderlag Tjänsteskrivelse Delårsbokslut AB Nykvarnsbostäder Protokollsutdrag AB Nykvarnsbostäder Ärendet Styrelsen för AB Nykvarnsbostäder har upprättat delårsbokslut för 2016, t o m augusti. Vid styrelsens sammanträde den godkändes delårsrapporten. Den överlämnas därefter till kommunfullmäktige för godkännande. AB Nykvarnsbostäders delårsrapport ingår som en del i kommunens sammanställda redovisning och redovisas därför också i kommunens delårsrapport och årsredovisning. Ekonomiska konsekvenser Det föreslagna beslutet medför inga ekonomiska konsekvenser. Barnkonventionskonsekvenser Beslutet medför inga konsekvenser utifrån barnperspektivet. Besöksadress: Centrumvägen 26 Postadress: Nykvarn Telefon Fax (2)

3 Ola Edström Kommunchef Percy Carlsbrand Ekonomichef Beslutet expedieras till Akten AB Nykvarnsbostäder Ekonomiavdelningen T J Ä N S T E S Besöksadress: Centrumvägen 26 Postadress: Nykvarn Telefon Fax (2)

4 D E L Å R S R A P P O R T AB NYKVARNSBOSTÄDER (16)

5 Nyckeltal Översikt Nettoomsättning, kkr Resultat efter finansiella poster, kkr Avkastning på eget kapital, % 9,0% 34,4% 35,7% 3,2% Balansomslutning, kkr Soliditet, % 15,9% 16,1% 9,9% 8,2% Medelantal anställda Nyckeltalsdefinitioner Avkastning på eget kapital Resultat efter finansnetto i procent av justerat eget kapital. Soliditet Eget kapital i procent av balansomslutning. Förslag till vinstdisposition Till bolagsstämmans förfogande står Från 2015 balanserade vinstmedel Årets Resultat Summa disponibla vinstmedel Styrelsen och verkställande direktören föreslår, Att delas ut till aktieägare 0 Att balansera i ny räkning Yttrande från styrelsen avseende vinstutdelning för 2015i enlighet med 18 kap 4 aktiebolagslagen. Styrelsens motiviering I nuvarande lagstiftning gällande allmännyttiga bostadsbolag finns begränsningar avseende utdelning. Styrelsen anser att AB Nykvarnsbostäders ekonomiska ställning är god samt att den föreslagna utdelningen ej hindrar bolaget att fullgöra sina förpliktelser på kort och lång sikt samt att den ej heller hindrar bolaget från att fullgöra erforderliga investeringar. 2 (16)

6 Resultaträkning Not Rörelsens intäkter: Nettoomsättning Övriga intäkter Summa rörelseintäkter Rörelsens kostnader: Reparation- och underhållskostnader Driftskostnader övriga Taxebundna kostnader Fastighetsskatt Avskrivning, nedskrivning och återföring av Summa rörelsekostnader Rörelseresultat Resultat från finansiella poster: Ränteintäkter och liknande resultatposter Resultat från andelar i dotterföretag Räntekostnader och liknande resultatposter Resultat från finansiella poster: Resultat före bokslutsdispositioner och skatt Bokslutdispositioner Lämnade koncernbidrag Avsättning till periodiseringsfond Förändring avskrivning utöver plan maskiner och inventarier Summa bokslutsdispositioner Resultat före skatt Skatt på årets resultat Årets resultat (16)

7 Balansräkning Not Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar 10 Byggnader och mark Maskiner, inventarier och tillval Pågående ny- och ombyggnad Summa materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav Summa finansiella anläggningstillgångar Långfristiga fordringar Uppskjuten skattefordran Övriga långfristiga fordringar Summa långfristiga fordringar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar Kundfordringar Nykvarn kommun Övriga fordringar på Nykvarns kommun Skattefordran Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa kortfristiga fordringar Kassa och bank Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar (16)

8 Balansräkning, forts Not Eget kapital och skulder Eget kapital 14 Bundet eget kapital Aktiekapital (1.500 aktier) Reservfond Summa bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa fritt eget kapital Summa eget kapital Obeskattade reserver 15 Avskrivningar inventarier utöver plan Periodiseringsfonder Summa obeskattade reserver Avsättningar Avsättningar för skatter Summa avsättningar Långfristiga skulder Skuld till Nykvarns kommun Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Leverantörsskulder Nykvarns kommun Övriga kortfristiga skulder Nykvarns Kommun Övriga kortfristiga skulder Moderbolag Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder Summa eget kapital och skulder Poster inom linjen Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Garantibelopp Fastigo (16)

9 Kassaflödesanalys Den löpande verksamheten Rörelseresultat Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet Realisationsvinster försäljning anläggningstillgångar Avskrivningar och nedskrivningar Avsättningar Årets skatt Erhållen ränta Erlagd ränta Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Förändringar i rörelsekapital Minskning/ökning avkortfristiga fordringar 1) Minskning/ökning av kortfristiga skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar Försäljning av aktier i dotterbolag Försäljning av materiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Förändring av långfristiga skulder avsättning Förändring av långfristiga fordringar Lämnad utdelning Lämnade koncernbidrag Kassaflöde från finansieringsverksamheten Förändring av likvida medel 1) Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut ) Fordran på koncernkonto hos Nykvarns kommun redovisas i kassaflödesanalysen som likvida medel under året. Föregående år var det redovisat som en kortfristig skuld. 6 (16)

10 Redovisnings- och värderingsprinciper Allmänt Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Redovisningsprinciperna är oförändrade mot föregående år. Bolagets tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärde respektive nominellt värde om ej annat framgår av not nedan. Intäkter Hyresintäkter redovisas i den period uthyrningen avser och redovisas netto efter moms och rabatter. Fordringar Fordringar upptas till det lägsta av nominellt värde och det belopp varmed de beräknas inflyta. Anläggningstillgångar Anläggningstillgångar värderas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar, fr o m 2014 enligt komponentsats. Byggnader har delats upp på betydande komponenter när komponenterna har väsentligt olika nyttjandeperioder. Följande avskrivningstider tillämpar på Byggnader Stomme Tak Fasad Fönster Badrum Inre ytskick lägenhet Rör VVS Ventilation inkl. styr EL Hiss Övrigt Hyresgästanpassningar år år år 50 år år 25 år 50 år år 50 år 30 år 25 år Hyreskontraktets löptid 7 (16)

11 Nyttjandeperioder på övriga anläggningstillgångar uppgår till: Markanläggningar 5% Tillval balkonger och säkerhetsdörrar 4%/10% Inventarier och tillval 11-33% Skatter inklusive uppskjuten skatt Skatt på årets resultaträkningen består av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat. Uppskjuten skatt redovisas i enlighet med balansräkningsmetoden, innebärande att uppskjuten skatt beräknas för balansdagens samtliga identifierade temporära skillnader mellan å ena sidan tillgångarnas eller skuldernas skattemässiga värden och å andra sidan deras redovisade värden. Uppskattningar och bedömningar Värdering av bolagets fastighetsbestånd - Under året har eget värdering gjorts med hjälp av Datschas programvara. Värderingarna har skett med utgångspunkt från långsiktigt rimliga avkastningskrav, bedömda hyresintäkter- och kostnader samt vakansgrader i ett tioårsperspektiv, kompletterat med marknadens direktavkastningskrav. Vid balansdag har nedskrivningsbehov prövats för varje kassagenererande enhet. Koncernbidrag Koncernbidrag har redovisats som bokslutsdisposition i resultaträkningen. Leasingavtal Samtliga leasingavtal är operatitionella leasingavtal. Leasingavgiften periodiseras och redovisas linjärt över leasingperiodens löptid.. Låneuppgifter De låneutgifter som uppkommer då företaget lånar kapital kostnadsförs i resultaträkningen i den period de uppstår. Ersättningar till anställda Ersättningar till anställda avser alla typer av ersättningar som företaget lämnar till de anställda. Företagets ersättningar innefattar bland annat löner, betald semester samt betald frånvaro. Redovisning sker i takt med intjänandet. 8 (16)

12 Noter Not 1 Nettoomsättning Hyresintäkter, bostäder Hyresintäkter, lokaler Förvaltningsavtal Not 2 Övriga intäkter Återvunna kundförluster Realisationsvinst avyttring fastigheter Realisationsförslust avyttring fastigheter 0 0 Realisationsvinst avyttring maskiner & inventarier Realisationsförsluster vid avyttring eller utrangering maskiner & inventarier 0 0 Övriga intäkter Not 3 Underhållskostnader Bostäder Kommersiella Verksamhets ytor lokaler Gata Park VA Övriga Reparationer Lägenhetsunderhåll Övrigt underhåll Summa helår Reparationer Lägenhetsunderhåll Övrigt underhåll Summa (16)

13 Noter, forts Not 4 Personal helår Medelantalet anställda: Kvinnor Män Summa Styrelse och ledande befattningshavare Män 4 5 Kvinnor Löner och andra ersättningar: Styrelse och verkställande direktör Övriga anställda Summa Sociala kostnader: Pensionskostnader verkställande direktör Pensionskostnader, övriga Sociala avgifter enligt lag och avtal Summa Verkställande direktören har erhållit kr per månad i lön ( kr). Vid uppsägning av anställning från bolaget respektive VD gäller sex månaders uppsägningstid. Därutöver gäller vid uppsägning från företagets sida att verkställande direktören äger rätt till avgångsersättning motsvarande 6 månadslöner efter anställningens upphörande, med avräkning mot andra inkomster. Pensionsförmån till VD utgår enligt pensionsplan KAP-KL. Därutöver har VD inga andra förmåner utöver kollektivavtal Not 4 Ersättningar till revisor Revisionsuppdrag Övriga uppdrag Not 5 Avskrivningar och nedskrivning Avskrivningar enligt plan: Byggnader och mark Inventarier Summa (16)

14 Noter, forts Not 6 Ränteintäkter Ränteintäkter Övriga finansiella intäkter, HBV Summa Not 7 Räntekostnader Räntekostnader, långfristigt lån Räntebidrag återbetalning Summa Not 8 Skatt på årets resultat Aktuell skatt Justering avseende tidigare år Förändring av uppskjuten skatt avseende temporära skillnader Förändring av uppskjuten skattefordran avseende underskottsavdrag 0 0 Summa Avstämning aktuell skatt Redovisat resultat före skatt Skatt på redovisat resultat enligt gällande skattesats ( 22 %) Skillnad mellan bokföringsmässiga och skattemässiga avskrivningar skatt på schablonintäkt periodiseringsfond Ej avdragsgill nedskrivning 0 0 Övriga ej avdragsgilla kostnader Utnyttjat underskottsavdrag 0 0 Återförd nedskrivning ej skattepliktig 0 0 Redovisad vinst försäljning av dotterbolag Övriga ej skattepliktiga intäkter Not 9 Övriga fordringar Överskott skattekonto Övriga fordringar Summa (16)

15 Noter, forts Not 10 Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Ingående anskaffningsvärde Inköp Omklassificeringar Försäljning Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Försäljning Utgående ackumulerade avskrivningar Nedskrivning Ingående nedskrivning Återförd nedskrivning 0 0 Årets nedskrivning 0 0 Utgående nedskrivningar Bokfört värde Marknadsvärde (16)

16 Noter, forts Not 10 Materiella anläggningstillgångar forts Inventarier och tillval Ingående anskaffningsvärde Inköp Omklassificeringar Försäljning Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Försäljning Utgående ackumulerade avskrivningar Bokfört värde Pågående ny- och ombyggnader Ingående anskaffningsvärde Inköp Omklassificeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Bokfört värde (16)

17 Noter, forts Not 11 Andra långfristiga värdepappersinnehav st andelar i HBV Bokfört värde Not 12 Långfristiga fordringar Uppskjuten skattefordran Övriga fordringar Not 13 Fordringar på Nykvarns Kommun Fordran på koncernkonto Nykvarns kommun Upplupna intäkter avseende förvaltningsavtal Bokfört värde (16)

18 Noter, forts Not 15 Eget kapital Aktie- Bundna Fria Årets kapital reserver reserver resultat Belopp vid årets ingång Överföring av föregående års resultat 0 Aktieutdelning under året Årets resultat Belopp vid årets utgång I de fria reserverna ingår ett villkorat aktieägartillskott på ( ) Not 16 Obeskattade reserver Periodiseringsfond beskattningsår Periodiseringsfond beskattningsår Skillnaden mellan bokförda avskrivningar och avskrivningar enligt plan Summa Avskrivningar utöver plan Not 17 Avsättningar Uppskjuten skatt avseende temporära skillnader Summa avsättningar Not 18 Skuld till Nykvarns Kommun Förfaller till betalning skuld per Inom ett Inom ett Senare än Skuld år till fem år fem år Låneskuld till Nykvarns kommun Bokfört värde (16)

19 Revisorer Auktoriserade revisorer, Mikael Sjölander, Ernst &Young. Johanna Eklöf, Ernst &Young som suppleant. Lekmannarevisorer, Håkan Andersson och Rolf Pettersson, ersättare. Styrelse Ordinarie ledamöter var vid årsskiftet Runar Andersson Ordförande, Bengt Johansson Vice ordförande, Anders Roos, Ann-Christin Dantoft samt Karl-Erik Johansson. Suppleanter har varit Peter Janthe, Kristina Rosén, Bengt Linden, Urban Söder samt Johan Grenfeldt. Nykvarn den 28 september 2016 Runar Andersson ORDFÖRANDE Bengt Johansson VICE ORDFÖRANDE Anders Roos Ann-Christine Dantoft Karl-Erik Johansson Ann Söderström VD 16 (16)

20

21

22

23

24