Malung-Sälens kommun DELÅRSRAPPORT

Transkript

1 Malung-Sälens kommun DELÅRSRAPPORT

2 Innehållsförteckning Organisationsöversikt... 3 Fem år i sammandrag... 4 Förvaltningsberättelse... 5 Mål och måluppfyllelse... 5 Uppföljning av kommunfullmäktiges inriktningsmål... 7 Prioriterade åtgärder... 8 Befolkningsförändringar... 9 Likviditeten... 9 Soliditet och skuldsättningsgrad Låneskuld och leasing Pensioner Borgensförbindelser Prognos Balanskravet Koncernprognos och resultat för delåret Investeringar och anläggningstillgångar Framtid Personal Övergripande politisk verksamhet Kommunstyrelseförvaltningen Service- och Teknikförvaltningen Skogsförvaltningen & Markenheten Arbetsmarknadsenheten Stadsbyggnadskontoret Kulturförvaltningen Barn- och utbildningsförvaltningen Socialförvaltningen Miljökontoret Räddningstjänsten Överförmyndarverksamheten Malungs Elverk AB Malungshem AB Malung-Sälen Turism AB Vatten & Avfall i Malung-Sälen AB (VAMAS) Ärnäshedens Fastighets AB Resultaträkning Balansräkning Kassaflödesanalys Noter Redovisningsprinciper Ord & begreppsförklaringar Kommunalekonomisk utjämning

3 Organisationsöversikt Koncernen Malung-Sälens kommun Malung-Sälens kommun Malungs Elverk AB 74 % Malungshem AB 100 % Malung-Sälen Turism AB 100 % Gustols AB 100 % Vatten & Avfall i Malung- Sälen AB 100 % From 1/ Malungs Elnät AB 100 % Sälen Centrum HB 50 % Översikten omfattar ägande på minst 50 %. Malungs Elverk är även delägare i Dala-Kraft AB (24,04%), Äppelbo Vind ek.för (16,7 %), Vindela ek.för (0,6 %), Dala Vind AB (11 %), Dala Vindkraft ek.för (8,6 %), konsoliderad organisation: Kommunen har även inflytande i Ärnäshedens fastighets AB (40 %) som även den räknas med i den sammanställda redovisningen. Den kommunala förvaltningen Revision Kommunfullmäktige Val beredning Kommunstyrelsen Arbetsutskott utskott Social nämnd Barn- och utbildnings nämnd Miljö nämnd Räddnings nämnd Byggnads nämnd Kultur nämnd Val nämnd Överförmyndar nämnd Mandatfördelning i kommunfullmäktige Socialdemokraterna Moderata samlingspartiet 9 9 Vänsterpartiet 6 5 Centerpartiet 5 3 Folkpartiet 3 3 Malung-Sälenpartiet 3 3 Kristdemokraterna 1 0 Sverigedemokraterna 0 1 Totalt:

4 Fem år i sammandrag Ekonomiska nyckeltal Malung-Sälens kommun Fem år i sammandrag Antal kommuninvånare 30/ Kommunen Soliditet, % Soliditet inklusive pensionsförpliktelser som inte tagits upp bland skulderna eller avsättningarna, % Kassalikviditet, % Skuldsättningsgrad, % Nettokostnadernas andel av skatteintäkter och statsbidrag, % 103,6 103,3 99,7 92,6 93,4 Nettokostnadernas ökning, % 0,1 -* 9,2 0,3-0,4 Skatteintäkternas ökning, % 1,5 -* 3,6 3,1 3,6 Generella statsbidrags ökning, % -3,6 -* -3,1-3,2 13,9 Eget kapital, mkr 315,4 316,8 346,0 345,7 322,8 Eget kapital/invånare, kr Låneskuld, mkr Låneskuld/invånare, kr Delårs resultat, mkr -7,6-6,3 4,5 26,6 28,8 Nettoinvesteringar, mkr 21,5 5,6 7,5 28,3 15,4 Skattesats kommunen, kr 22,54 22,54 22,31 22,31 22,31 Koncernen Soliditet, % Kassalikviditet, % Skuldsättningsgrad, % Delårsresultat, mkr 2,7-2,0 40,0 36,1 37,7 Eget kapital, mkr ,6 492,5 * Förändringen kan ej tas fram på grund av ny period 2013 (per den sista juli) 4

5 Förvaltningsberättelse Inledning Kommunstyrelsen beslutade 2013 att tidigarelägga delårsrapporten och ändra perioden från per den sista augusti till per den sista juli. Ändringen beror på att fullmäktige vill behandla delårsrapporten tidigare än föregående år. Kommunens konsolideringsenhet kallas i dagligt tal för koncern. I förvaltningsberättelsen används främst benämningen koncern. Koncernen består av den kommunala förvaltningen och följande bolag där kommunen har en ägarandel överstigande 50 procent (ägarandelen anges nedan parentes): Malungshem AB, (100 %). Malungshem AB äger till hälften Sälen Centrum HB, Malungs Elverk AB, (74 %). Malungs Elverk AB har ett helägt dotterbolag, Malungs Elnät AB, Malung Sälen Turism AB, (100 %). Vatten & avfallsverksamhet i Malung- Sälen AB (VAMAS), (100%) Gustols AB, (100 %). Ärnäshedens Fastighets AB, (40%) I tabellen nedan visas en översikt över några övergripande ekonomiska mått för kommunkoncernen. Översikt Malung-Sälens koncern Soliditet (procent) Kommunala förvaltningen Malungshem AB Malungs Elverk AB Malung-Sälen Turism AB Eget kapital (mkr) Långfristiga skulder (mkr) 40,7 315,4 333,5 9,8 29,4 221,8 82,9 337,6 0 25,1 1,3 0 VAMAS AB 10,1 2,7 246,0 Gustols AB 100 0,2 0,0 Ärnäshedens Fastighets AB 12,6 2,4 15,0 Den sammanställda redovisningen för koncern är upprättad enligt förvärvsmetoden. Tillgångar och skulder samt intäkter och kostnader har upptagits till så stor del som motsvarar kommunens aktieinnehav, så kallad proportionell konsolidering. Elimineringar har gjorts för interna mellanhavanden mellan kommunen och bolagen, samt mellan bolagen inbördes. Koncerninterna kostnader och intäkter, interna andelsinnehav i företagen och interna skuld- och fordringsposter har bortjusterats. Vid upprättandet av koncernredovisningen har kommunens redovisningsprinciper varit vägledande. Obeskattade reserver i företagen har efter avdrag för latent skatt tillförts koncernens egna kapital. Mål och måluppfyllelse Styrmodellen i Malung-Sälens kommun är baserad på mål- och resultatstyrning och ligger till grund för all planering och uppföljning. Kommunfullmäktiges verksamhetsplan för Malung- Sälens kommun omfattar perioden Den finns i sin helhet på kommunens hemsida. I korthet är den indelad i prioriterade inriktningsmål inom fyra områden samt finansiella mål: Hållbar tillväxt Kvalitet Kompetens Demokrati Finansiella mål Utifrån de övergripande inriktningsmålen i verksamhetsplanen har nämnderna arbetat med att bryta ner målen i egna nämndsplaner. Fortfarande återstår mer arbete för att finna och koppla relevanta mått till målen, för att skapa jämförelser och för att säkerställa en mer kontinuerlig uppföljning under året. I kommunfullmäktiges verksamhetsplan finns beslutade indikatorer. Motsvarande indikatorer eller mått finns i respektive nämndsplan. Många av indikatorerna på övergripande nivå är mått från mätningen Kommunens kvalitet i korthet, KKiK. Dessa indikatorer mäts en gång per år. Kommunen behöver fortsätta att definiera mått som kan följas upp mer än en gång per år. 5

6 Förklaring till färgmarkeringar i tabeller för måluppfyllelse För att signalera i vilken mån Malung-Sälens kommun uppfyller målen används genomgående en färgskala med grönt, gult och rött. Grönt innebär att målet nås, gult att målet nås delvis och rött att målet inte alls är uppfyllt. Färgmarkeringen för respektive mål är en sammanvägd bedömning av resultaten på övergripande nivå och på nämndsnivå, där så är tillämpligt. Vissa mått eller indikatorer är inte jämförbara med andra kommuner. Där kan dock jämförelse över tid av de egna resultaten göras. För alla redovisningar gäller att om ett mål saknar färgmarkering innebär det att ingen mätning gjorts under året eller att redovisning sker på annat ställe i dokumentet. Färgskala måluppfyllelse Grönt - Målet helt uppfyllt Gult - Målet delvis uppfyllt Rött- Målet ej uppfyllt 6

7 Uppföljning av kommunfullmäktiges inriktningsmål På övergripande nivå följs flertalet indikatorer upp endast en gång per år. Det är därför till stora delar samma resultat som angavs i årsredovisningen för Hållbar tillväxt Prioriterade inriktningsmål Indikator Resultat Måltal Vi utvecklar styrningen och samordningen inom koncernen och möjliggör fler Andel nöjda medborgare (NRI) 56 Ökande strategiska insatser och åtgärder som leder till hållbar utveckling, ökad sysselsättning och till ökad tillväxt inte minst inom besöksnäringen. Andel förvärvsarbetande, % 79,6 Minst bibehållen nivå Andel återvunnet material i förhållande till total mängd, % Andel miljöbilar i kommunorganisationen, % 23 Ökande 11 Ökande Andel ekologiska livsmedel 17,5% Ökande Kvalitet Prioriterade inriktningsmål Indikator Resultat Måltal Vi erbjuder välfärdstjänster med en kvalitet som ligger över genomsnittet bland Andel medborgare som tar 39 Ökande jämförbara kommuner. kontakt med kommunen via telefon och får direkt svar på en enkel fråga, % Tim/vecka som huvudbiblioteket, simhallen och återvinningsstationen har öppet utöver tiden på vardagar 43 Nytt mått Andel som erbjudits plats i 79 Bibehållen nivå försklolan på önskat datum, % Andel behöriga till nationellt 92 Ökande program på gymnasiet % Antal olika vårdare som 10 Bibehållen nivå besöker en äldre person med hemtjänst beviljad under 14 dagar Vi har servicedeklarationer för alla prioriterade tjänster vid planperiodens slut Andel servicedeklarationer cirka 60% 100% Redovisade synpunkter 46 Fungerande rutiner och uppföljning finns Kompetens Prioriterade inriktningsmål Indikator Resultat Måltal Vi sätter tydligare fokus på medarbetarskapets innehåll och betonar tydligare Medarbetarindex (HME) 73 Ej satt alla medarbetares ansvar för ständiga förbättringar av verksamheterna i en god dialog med de fackliga organisationerna. Antal förbättringsförslag förslag/år Vi gör fler insatser för att möjliggöra heltidstjänst för den medarbetare som önskar antalet deltidstjänster minskar under hela planperioden. Kommunfullmäktige Andel av befolkningen som får 4,5 Nytt mått försörjningsstöd Vi agerar aktivt, långsiktigt och förtroendefullt för att möjliggöra ökad inflyttning. Andel nöjda medborgare (NMI) 56 Ökande Vi erbjuder bra service och välfärdstjänster och skapar goda utvecklingsvillkor Andel nya företag/1000 inv 2,3 (halvår) Bibehållen nivå för företagsamhet och entreprenörskap. Andel nöjda företagare 62 Ökande (Insikt 2013) Vi tar tydligt och medvetet ansvar för en mer långsiktigt hållbar utveckling utifrån miljö- och klimathänsyn. Antal genomförda förbättringar 87 Andel heltidstjänster, % 76,7 Ökande 50% genomförda Demokrati Prioriterade inriktningsmål Indikator Resultat Måltal Vi stärker kontakten med brukare och utvecklar dialogen med medborgarna Andel röstande i Ej mätt Ökande genom förbättrad information och ökad delaktighet. kommunalvalet, % Andel nöjda medborgare (NII) 38 Ökande Vi arbetar för en byautveckling i framkant, där otraditionella lösningar prövas för att erbjuda samhällsservice i byarna och stödjer utvecklingsprojekt. Informationsindex 76 Ökande Antalet aktiva byautvecklingsgrupper Antalet startade LEADERfinansierade projekt Oförändrat Ej mätt Bibehållen nivå Vi arbetar för att ständigt öka ungas inflytande, delaktighet och engagemang. Ungdomsenkät NII (18-24 år) 33 Ökande Ej satt 7

8 Prioriterade åtgärder I kommunfullmäktiges verksamhetsplan finns tolv prioriterade åtgärder som gäller för. Nedan har en sammanvägning gjorts för helheten, vilket redovisas i form av angivande av status. På övergripande nivå kan konstateras att en prioriterad åtgärd är verkställd, att arbete pågår inom tio områden samt att en åtgärd ännu inte är påbörjad. Område Hållbar tillväxt Utvärdera näringslivsrådets verksamhet och effekter av det näringspolitiska programmet och utifrån detta fortsatt utveckla Näringslivsenhetens verksamhet och näringslivssamverkan. Göra en organisatorisk översyn av miljö- och naturvårdsfrågornas tillhörighet, säkra att dessa frågor naturligt finns med i hela planberedningsprocessen. Fortsatt utveckla ägardirektiven för de kommunala bolagen. Påbörja arbetet med en kommunal vindbruksplan. Påbörja arbetet med en kommunal VA-plan. Färdigställa kommunövergripande bredbandsstrategi. Kvalitet Fortsätta inarbeta kommunens måltidspolicy, med fokus på när- och lokalproducerade alternativ. Se över möjligheten till egenproducerad pensionärsmat ("Salamaten"). Utarbeta plan och strategi för kommande behov i äldreomsorgen. Kompetens Arbeta aktivt med övergripande personal-, rekryterings- och kompetensutvecklingsstrategiska frågor. Demokrati Utvärdera demokrati-, inflytande- och delaktighetsfrågors organisatoriska tillhörighet. Skapa forum för ungdomars delaktighet och inflytande Status Pågår Pågår Färdigt Pågår Pågår Pågår Pågår Pågår Pågår Pågår Ej påbörjat Pågår 8

9 Med syftet att uppnå en ekonomi i balans har bland annat kommunfullmäktige i verksamhetsplanen fastställt följande finansiella mål; Finansiella mål Verksamheternas nettokostnad uppgår till högst 100% av kommunens inkomster under perioden och 99% för perioden i form av skatteintäkter och statsbidrag. Mått Kostnader i relation till intäkter (< 100%) Status Måluppfyllelse 103,6% Verksamheterna har stor handlingsfrihet i uppgiften att uppfylla sina uppdrag utifrån de mål och budgetramar som kommunfullmäktige har beslutat och i syfte att bidra till ett samlat ekonomiskt överskott. Avvikelser hanteras och åtgärdas i syfte att uppnå Amortering sker årligen under planperioden med minst 2% av de långfristiga lånen Avsättningar görs med 5 mkr per år under perioden för att säkerställa framtida pensionsutbetalningar Lån och borgensåtaganden ska inte överstiga 95% av kommuninvest satta limit per invånare under planperioden Investeringsvolymen för skattefinansierade och avgiftsfinansierade investeringar ska inte överstiga kommunens årliga avskrivningar > 0 mkr -26,2 > 2% (6,7 mkr) Planerat 7 mkr < 95 % (128,25 tkr/inv ) < kommunens avskrivning, (28,5 mkr) Ej mätt 84% (113,5 tkr/inv) Enligt plan 46,2 mkr Finansiell handlingsfrihet är säkerställd genom en god likviditet. Betalningsberedskapen ska vara hög och inte understiga 80 % kassalikviditet under planperioden Kassalikviditet > 80% 77% Soliditeten ska inte understiga 40 % under planperioden (Eget kapital/tillgångar) > 40% 40,6% Kommunalskatten ska inte överstiga genomsnittet i Dalarna under planperioden < 22,66 kr (år ) 22,54 kr Verksamheternas nettokostnad uppgår till högst 100% av kommunens inkomster under åren i form av skatteintäkter och statsbidrag Målet om att uppnå ett nollresultat det vill säga att nettokostnaderna för den kommunala förvaltningen inte överstiger 100 procent av de totala skatteintäkterna och de generella statliga bidragen, kommer troligtvis inte att uppfyllas. Det beror till största delen på att verksamheterna prognostiserar ett större underskott, där främst de tre största verksamheterna prognostiserar de största underskotten. De två tidigare åren har kommunen fått återbetalning från AFA försäkring på ca mkr per år som har förbättrat årets resultat betydligt. För kommer inga sådana återbetalningar som kan stärka upp resultatet. visar att de senaste fyra åren har kommunen tappat ca 110 invånare per år vilket är mer än 1 % i befolkningsminskning per år. Minskningen placerar Malung-Sälens kommun som en av de kommuner som tappar mest invånare procentuellt av Sveriges kommuner Befolkningsutveckling - Malung-Sälens kommun Inv dec juni dec juni dec juni dec juni dec juni Befolkningsförändringar Den senaste befolkningsstatistiken är från den sista juni då kommunens invånare räknades till Det är 123 personer färre än vid samma tidpunkt förra året. Kommunen tappar i både födelsenetto (-16) och flyttnetto (-61). Sedan årsskiftet har befolkningen minskat med 77 personer. Trenden Likviditeten Den kommunala förvaltningens likviditet ligger strax under det finansiella målet om minst 80 % på 77 % i kassalikviditet, detta på grund av bland 9

10 annat det negativa resultatet för perioden samt att investeringskostnaderna ligger något över avskrivningarna. Någon nyupplåning är inte inplanerad under året och någon återbetalning från AFA som de sista två åren kommer inte. Likviditeten har däremot stärkts under de senaste fyra åren, mycket tack vare upplåningar men även från de goda resultaten under åren 2010 och 2011på närmare 25 mkr per år. Även återbetalningarna från AFA med ca 25 mkr för de senaste två åren har självklart påverkat likviditeten positivt. Likviditeten prognostiseras att försämras under året och ligga runt 70 % vid årsskiftet jämfört med föregående år på 94 %. Försämringen beror främst på det prognostiserade underskottet samt att investeringarna kommer att uppgå ca 15 mkr mer än årets avskrivningar vilket påverkar likviditeten negativt. Under året har korta krediter behövt utnyttjas vid ett par tillfällen. Kommunens möjlighet att ta korta krediter är idag god. Även stora utbetalningar kommer att kunna hanteras. Kommunala förvaltningens likviditet, % Likviditeten i koncernen har sedan förra året sjunkit från 159 procent till 112 procent. Den kommunala förvaltningsorganisationen har sjunkit i sin likviditet under året vilket beror på att ingen nyupplåning har gjorts samt ett negativt resultat. Även Malungshem AB har fortfarande en låg likviditet på18 procent. Övriga koncernbolag har däremot en likviditet som är god och överstiger 100 procentig kassalikviditet. Koncernens likviditet, % Soliditet och skuldsättningsgrad Prognosen pekar på att soliditeten för den kommunala förvaltningen kommer att försämras under året. Detta har sin grund i att prognosen visar på ett större underskott. Soliditeten har endast minskats något sedan föregående delårsrapport, från 41,0 procent till 40,6 procent. Försämringen beror främst på det negativa delårsresultatet på 7,6 mkr Kommunala förvaltningens soliditet, % Soliditeten kommer troligtvis att sjunka lite mer än vad landets kommuner i genomsnitt kommer att redovisa. Jämförelsesiffror på riksnivå för delårsbokslutet finns inte, men kommunens soliditet för helåret 2013 var ca 38 procent och riksgenomsnittet 50,3 procent. I soliditeten ovan räknas inte den kommunala pensionsskulden in och kommunens stora skogsinnehav är bara till en bråkdel inräknat. Räknas pensionsskulden in i balansräkningen för delåret är soliditeten ca 4,9 procent, vilket kan jämföras med 3,2 procent vid förra delårsbokslutet. Soliditeten för koncernen har ökat marginellt jämfört med föregående delår och ligger fortfarande på ca 37 procent. Vi kan se att både det egna kapitalet (ca +23 mkr) och tillgångarna (ca +60 mkr) har ökat lika i förhållandet till den tidigare soliditet på 37 procent. Koncernens soliditet, % Koncernens skuldsättningsgrad har minskat något från 168 % till 159 % jämfört med föregående år. Koncernen har fortfarande en hög skuldsättning i ett nationellt perspektiv, trots att Malungs Elverk har en mycket hög soliditet. Räknas pensionsskulden in är kommunen en av de högst skuldsatta kommunerna räknat i kronor per invånare. Relativt omfattande lån finns inom bostadsbolaget Malungshem AB men främst inom kommunens vatten och avfalls bolag VAMAS som har en extremt hög låneskuld per invånare på grund av att Sälen fjället finns i kommunen med ca turist bäddar. Koncernens skuldsättningsgrad, % Låneskuld och leasing Under året har den kommunala förvaltningen inte upptagit något ett nytt lån. Den totala låneskulden den sista juli är 333,5 mkr. Låneskulden per invånare (inklusive borgensåtagande) kommer troligtvis att öka i framtiden. Det främsta skälet är stora investeringsbehov och då främst inom bolaget för vatten och avlopp. Det är en relativt stor expansion i förhållande till antalet invånare. Även bostadsbolaget Malungshem har ekonomiska svårigheter och ett stort behov av underhåll och investeringar. Bolaget kommer troligtvis inom en snar framtid att behöva göra stora nedskrivningar på grund av för högt bokförda värden jämfört med marknadsvärdena. Fördelas den kommunala förvaltningens låneskuld per invånare, var den i juli uppe i 33,4 tkr, 10

11 jämfört med 32,6 tkr vid juli förra året, vilket är en liten försämring. Kommunen har en betydligt högre skuld per invånare än jämförbara kommuner. En anledning är att kommunen har en mycket stor verksamhet av vatten och avlopp samt renhållning i relation till invånarantalet. Kommunen har en revers mot VA-bolaget på ca 140 mkr, vilket är cirka 14 tkr i skuld per invånare. Om man bortser från det, ligger kommunen ungefär som turist- och besöksnäringskommunerna med en skuld på cirka 20 tkr per invånare. På koncernnivå är låneskulden per invånare fortfarande påtagligt hög i ett nationellt perspektiv. Amorteringar på 2,3 mkr har gjorts under perioden. Det är en lite högre amorteringstakt än förra året då motsvarande siffra var 1,2 mkr. Anledningen till skillnaden är att ett av lånen som upptogs under 2013 var för markexploatering i sälen och upptogs med en betydligt högre amorteringstakt (på 10 år vilket är 1,5 mkr per år) än övriga lån. En extra amortering är planerad i slutet av året för att bland annat nå fullmäktiges mål om en amortering på 2% av låneskulden, men även för att avsluta några mindre fördelaktiga lån. Under innevarande planperiod har hittills 6 mkr i extra amortering kunnat göras. Det finns två fastighetsobjekt som är klassade som leasingobjekt. Kommunens hyra av Malungs vårdhem är klassificerat som finansiellt leasingavtal och kommunens hyra av idrottshallen i Sälen är klassificerat som ett operationellt leasingavtal. Övriga leasingavtal som kommunen har tecknat avser främst fordon och inventarier och är klassificerade som operationella. Pensioner Pensionskostnaderna har hittills i år varit 8,5 mkr, vilket är ca 0,75 mkr mindre än förra året. Pensionskostnaden är fortfarande på en låg nivå jämfört med vad som väntas framöver. Pensionskostnaderna prognostiseras att bli ca 14 mkr för året, vilket är ca 0,7 mkr högre än budget. Sedan delårsbokslutet förra året har ansvarsförbindelsen, pensionsskulden utanför balansräkningen, minskat något från 292,1 mkr till 286,9 mkr. Under innevarande planperiod har hittills 6 mkr i extra avsättning kunnat göras. Borgensförbindelser Borgensåtaganden och övriga ansvarsförbindelser uppgår i delårsbokslutet till 413,3 mkr, vilket kan jämföras med 379,5 mkr förra året. Malung-Sälens kommuns borgensförbindelser är till största delen knutna till det kommunala bostadsbolaget Malungshem AB och vatten och avfalls bolaget VAMAS. Bedömningen är att nya borgensåtaganden i storleksordningen mkr per år kommer att behövas de kommande åren för de kommunala bolagen. Främst på grund av investeringsbehoven i fjällområdet gällande vatten och avlopp samt det stora uppdämda underhållsbehovet för bostadsbolagets fastigheter. Kommunfullmäktige beslutade under våren att anta en ägarpolicy som omfattar de kommunala bolagen. Ägarpolicyn fastslår att kommunen ska ta ut en borgensavgift från bolagen. Kommunfullmäktige besluta i september om en generell borgensavgift på 0,2% av borgat belopp vid årets början. Borgensavgiften ska gälla från och med år. I en nationell jämförelse är kommunens borgensåtaganden och ansvarsförpliktelser fortfarande relativt höga. De uppgick vid årsskiftet till kr per invånare, vilket är ungefär 18 % högre än genomsnittet i riket, som var kr per invånare. Däremot jämfört med Dalarnas län och turism och besöksnäringskommunerna så ligger kommunen ca 12 % lägre än dessa jämförbara kommungrupper. 11

12 Resultat delår och prognos helår för kommunförvaltningen (tkr) 12 Avvikelse Prognos Bokslut Bokslut Förvaltning/Nämnd Netto Netto Prognos Intäkt Kostnad Netto Netto Övergripande politisk verksamhet Kommunstyrelseförvaltningen Service och Teknik Skogsförvaltningen/Markenheten Arbetsmarknadsenheten Stadsbyggnadskontoret Kulturförvaltningen Barn- och utbildningsförvaltningen Socialförvaltningen Miljökontoret Räddningstjänsten Överförmyndarverksamheten Summa förvaltning/nämnd Pensionskostnader Avslut sociala omkostnader Kalkylerade kapitalkostnader Avskrivningar Verksamhetens nettokostnad Skatteintäkter Generella stats- och utj.bidrag Finansiella intäkter Finansiella kostnader Jämförelsestörande intäkter * jämförelsestörande kostnader Totalt För perioden januari till och med juli redovisas ett negativt resultat på ca 7,8 mkr för den kommunala förvaltningen. Det är ett lite sämre resultat än föregående år där resultatet motsvarat ett underskott på 6,3 mkr. Förvaltningens resultat, mkr ,6-6,3 4,5 26,6 Förvaltningarna redovisar lika som föregående år ett stort underskott. Det beror främst på högre kostnader för fler och dyrare ärenden inom socialförvaltningen. I övrigt är utdelningen från Malung Elverk på 6,5 mkr vilket är 0,5 mkr mindre än föregående år. Räntekostnaderna är något högre än föregående år, vilket beror på att stora upplåningar har gjorts de senaste åren. Lönekostnaderna har ökat med 3,43 procent jämfört med föregående år, från 248,1 mkr till 256,6 mkr. Ökningen av lönekostnaderna ligger i nivå med den löneökning som skett. Koncernens resultat, mkr ,7-2,0 40,0 36,1 För koncernen har resultatet förbättrats med ca 4,7 mkr jämfört med delårsbokslutet Den största orsaken till skillnaden är att Malungs Elverk har ett betydligt bättre resultat än föregående år. Elverket förbättrade sitt delårsresultat med ca 6 mkr från 10,8 mkr 2012 till 16,9 mkr. Malung-Sälens kommun har en försämring på ca 1,5 mkr. Malung-Sälen Turism AB har samma delårsresultat som föregående år med ett överskott på ca 0,5 mkr. Malungshem AB har försämrat sitt delårsresultat med 3,6 mkr till ett litet underskott på ca 0,3 mkr. Prognos Det prognostiserade underskottet för verksamheterna inom den kommunala förvaltningen finns främst inom socialförvaltningen (-17 mkr), barn och utbildningsförvaltningen (-2,1 mkr), kommunstyrelsens verksamheter (-7,1 mkr), där förvaltningen Service och Teknik (-6,1 mkr), 12

13 kommunkansliet och kollektivtrafiken (-0,9 mkr), och arbetsmarknadsenheten (0,3 mkr) redovisar underskotten. Underskottet på Service och Teknik beror på att verksamheten hade ett sparbeting på 6,5 mkr vid årets början, i dagsläget är det svårt att effektivisera och göra några besparingar utan att minska på antalet uppgifter/uppdrag. Barn- och utbildningsnämnden prognostiserar ett underskott på ca 2,1 mkr, där främst personalkostnader har ökat på grund av att barn med behov av särskilt stöd har ökat. Socialnämnden prognostiserar ett ännu större underskott på ca 17 mkr jämfört med budgeten. Detta beror till största delen på att placeringar av barn och unga har ökat kraftigt och prognostiseras att bli ca 13 mkr mer än budgeterat. Prognosen för helåret pekar mot ett underskott för den kommunala förvaltningen på ca 25,6 mkr jämfört med budget inklusive markexploateringen. Markexploateringen prognostiseras att få ett överskott på 3 mkr enligt budgeten. Försäljningen av tomter i Sälen är fortfarande mycket låg än vad förhoppningarna har varit sedan 63 nya tomter färdigställts. Prognosen på intäkter från fastighetsavgifterna är medräknade till fullo i kommunens årsprognos. Balanskravet Balanskravet återställdes efter det goda resultatet 2011 däremot var det justerade resultatet för 2012 ett underskott på 18,7 mkr. Kommunfullmäktige beslutade att åberopa synnerliga skäl för kommunens aktieägartillskott till Malungshem AB på 20 mkr och därmed blev balanskravet återställt. Om årets resultat kvarstår enligt prognosen kommer kommunen att få ett underskott på ca 22,5 mkr. Det innebär att kommunen får ett stort underskott att återställa i det egna kapitalet för enligt balanskravet. Koncernprognos och resultat för delåret NETTO (Tkr) BUDGET PROGNOS AV- VIKELSE RESULTAT DELÅR Malung-Sälens kommun Malungs Elverk AB (74%) Malungshem AB Malung-Sälen Turism AB VAMAS AB Ärnäshedens Fastighets AB Gustol AB SUMMA : koncernprognos Elimineringar SUMMA : Koncernprognosen för helåret pekar mot ett underskott jämfört med budgeten med ca 17 mkr. Det beror främst på att Malung-Sälens kommun visar på ett underskott på ca 25,6 mkr jämfört med budgeten. Även VAMAS prognostiserar ett underskott på ca 2,5 mkr. Enligt prognosen visar koncernen på ett negativt resultat på ca 8,7 mkr. Investeringar och anläggningstillgångar Nettoinvesteringarna uppgår per den sista juli till 21,5 mkr, vilket är ca 47 procent av årets investeringsbudget, som uppgår till 46,2 mkr. Av investeringsbudgeten avser totalt 8 mkr så kallade avgiftsfinansierade investeringar som finansieras med avgifter. De avgiftsfinansierade investeringarna avser anpassning och reparationer av industrilokaler samt markexploateringar. I delårsbokslutet aktiveras investeringar som är helt färdigställda under perioden. Totalt har utgifter som uppgår till 9,2 mkr avslutats och överförts till anläggningsregistret. Föregående delårsbokslut hade 5,6 mkr aktiverats per den sista juli. Investeringar som inte har aktiverats hanteras som pågående projekt i delårsbokslutet. I delåret 2013 var pågående investeringar 9,4 mkr, medan i år är det 12,3 mkr. Under perioden har investeringar bland annat skett på förskolan Ekorren där en tillbyggnad för en ny avdelning har färdigställts under sommaren. Färdigställandet av industrihus 5 gjordes i början av året. Ombyggnaden och tillbyggnaden av matsalen i Sälens skola färdigställdes under sommaren. Ny flispanna på särskilda boendet Bompabacken har påbörjats att installeras under sommaren. Den planeras att vara färdigställd under hösten. Införandet av ett nytt E-handels-/inköpssystem har påbörjats under sommaren och planeras att vara i drift i slutet av året. En släckbil samt två Fib-bilar har beställts för räddningstjänsten under året och levereras under hösten. 13

14 Investeringar per enhet (tkr) Förvaltning/Nämnd Netto Utgifter Inkomster Netto investering Netto avvikelse Kommunstyrelsen Arbetsmarknadsenheten Service och Teknik (skattefinansierade) Service och Teknik (avgiftsfinansierade) Skog och markenheten Kulturnämnden Barn och -utbildningsnämnden Socialnämnden Räddningsnämnden Summa Framtid SKL cirkulär 14:32 Starkt skatteunderlag trots måttlig BNP-tillväxt Den nya skatteunderlagsprognosen visar en något större ökning av skatteunderlaget i år men svagare utveckling 2016 och 2017, än vad förra prognosen visade. Ändringarna beror främst på att vi nu räknar med starkare utveckling av arbetade timmar medan arbetade timmar, timlön och pensionsinkomster har reviderats ner mot slutet av perioden. Den svenska ekonomin har under det senaste året utvecklats ryckigt. Fjolåret avslutades starkt samtidigt som utvecklingen under innevarande år hittills varit svagare än beräknat. Det gör att vi skriver ned prognosen för årets BNP-tillväxt från tidigare 3,0 procent till 2,1 procent (kalenderkorrigerat). Nästa år beräknas utvecklingen bli bättre och BNP växer då med 3,3 procent. Trots förbättrad tillväxt i omvärlden har den svenska exportens utveckling varit förhållandevis svag under början av året. De låga talen gör att vi tvingas skruva ner vår tidigare bedömning för i år. Tillväxten i svensk ekonomi under första halvåret kan till mycket stor del återföras på inhemsk efterfrågan. Såväl hushållens konsumtionsutgifter som investeringarna har vuxit i relativt snabb takt. För helåret beräknas inhemsk efterfrågan växa med 3,0 procent. Det är dubbelt så snabbt som En bidragande orsak till den snabbare tillväxten i inhemsk efterfrågan är den omsvängning som skett i bostadsbyggandet. Sänkta skatter, låg inflation, låga räntor och växande sysselsättning medverkar till att hushållens reala inkomster stiger i snabb takt. Hushållens sparande ligger nu på en historiskt mycket hög nivå. Vi förutser att hushållens konsumtionsutgifter framöver växer i snabbare takt och att nivån på sparandet efterhand reduceras. Det ger ytterligare draghjälp till tillväxten i den svenska ekonomin. Prisutvecklingen har under en tid varit mycket svag. Konsumentprisindex har sedan slutet av 2011 varit i stort sett oförändrat. En bidragande orsak till denna stagnation är lägre räntor, men även den underliggande inflationen (KPIF) har varit mycket låg. Utvecklingen på arbetsmarknaden kan beskrivas som splittrad. Trots relativt svag tillväxt har sysselsättningen stått emot och utvecklats förvånansvärt bra. Samtidigt har antalet personer i arbetskraften fortsatt att växa. På sikt är det naturligtvis bra, men med den begränsade efterfrågan på arbetskraft har det inneburit att arbetslösheten har bitit sig fast runt 8 procent. Vi räknar dock med att arbetslösheten sjunker mer markant under Årets resultat för Malung-Sälens kommun förväntas bli betydligt sämre än budgeterat. Största orsaken till det är att verksamheterna prognostiseras att göra ett underskott på 25,6 mkr jämfört med budgeten. 14

15 Utgångsläget inför 2015 är än tuffare än tidigare år. En orsak är att befolkningsminskningen fortfarande är betydligt högre än tidigare år, vilket innebär mindre utjämningsbidrag och skatteintäkter än beräknat. Kommunens strukturella överkostnader ligger fortfarande väldigt högt jämfört med jämförbart med de olika kommungrupperna. Vilket innebär att verksamheterna fortfarande har stora utmaningar, där stora förändringar kommer att krävas för att minska resursinsatserna inom tjänsteproduktionen. Kommunledningsgruppen fick under 2013 en 43 punktslista med olika uppdrag för att jobba och se över verksamheterna för att hitta effektiviseringar och lösningar för att nå en ekonomi i balans och minska på de strukturella överkostnaderna inom de närmsta åren. Den väntade minskningen av tillgång på arbetskraft i framtiden måste mötas med utveckling av ett bättre resursutnyttjande. Det kan innebära större satsningar i anläggningar, men även för utbildning och olika tekniska lösningar. Ett projekt angående införande av en digitaliserad inköpsprocess startades under 2013 och kommer att pågå även under hela, där målet är att kommunen ska kunna göra stora besparingar genom en bättre inköpsprocess samt förbättra sin avtalstrohet till upphandlade varor och tjänster. 15

16 Personal Personalkostnaderna står i en kommun för merparten av kommunens bruttokostnader, därmed är det av vikt att beskriva personalens sammansättning och struktur, för att därmed öka kunskapen om personalen och lyfta fram personalfrågorna. För delårsrapporten har uppgifter tagits fram för tillsvidareanställd personal, sjukfrånvaron och sjukfrånvarokostnaderna för de anställda, samt för kommunens skuld till de anställda. Tillsvidareanställd personal Kommunen hade den sista juli, 916 personer som var tillsvidareanställda på AB-avtalet. Det är ökning med 22 personer sedan sista juli Omräknat till årsarbetare är det en ökning med 21 personer. Förklaringar till förändringen är en utökning av personal inom statsbyggnadskontoret, barn- och utbildningsförvaltningen och socialförvaltningen utifrån ökade behov, samt rätten till heltid inom socialförvaltningen. Tillsvidareanställda Antal anställda Antal årsarbetare Årsarbetare är en helårsarbetare som arbetar full tid, i regel 40 timmar/vecka. Årsarbetare ger en tydligare bild av resursbehovet än vad antalet anställda gör. Sjukfrånvaron för samtliga anställda Sjukfrånvarostatistik för samtliga arbetstagare som haft en eller flera anställningar oavsett anställningsform har tagits fram. Sjukfrånvaron anges i procent av de anställdas sammanlagda ordinarie arbetstid. Långtidssjukfrånvaro anges som sjukfrånvaro inklusive deltidssjukfrånvaro under en sammanhängande tid av 60 dagar eller mer. Sjukfrånvaron är fördelad på kön och åldersgrupp och anges som den inom varje grupp totala sjukfrånvaron i procent av gruppens sammanlagda ordinarie arbetstid. Sjukfrånvaron och långtidssjukfrånvaron Den totala sjukfrånvaron var 5,0 procent för delåret. Det är en ökning med 0,4 procent jämfört med delåret Långtidssjukfrånvarons andel av den totala sjukfrånvarotiden var 36,8 procent för delåret. Det är en ökning med 6,2 procent jämfört med delåret Utvecklingen är att sjukfrånvaron och framförallt långtidssjukfrånvaron ökar i hela landet och så också hos vår personal, men vi har fortsatt en relativt låg sjukfrånvaro. Sjukfrånvaro, % Total sjukfrånvaro 5,0 4,6 Sjukfrånvaro >60 dagar av total sjukfrånvaro 36,8 30,6 Sjukfrånvaron kvinnor och män Kvinnornas sjukfrånvaro var 5,8 procent för delåret. Det är en ökning med 0,7 procent jämfört med delåret Männens sjukfrånvaro var 2,2 procent för delåret. Det är en minskning med 0,3 procent jämfört med delåret Sjukfrånvaro, % Kvinnor 5,8 5,1 Män 2,2 2,5 Sjukfrånvaron - åldersgrupper Den åldersgrupp med högst sjukfrånvaro var gruppen 50- år och äldre med 5,7 procent för delåret. Det är en ökning med 0,2 procent jämfört med förgående år motsvarande period. Sjukfrånvaron för gruppen år var 4,1 procent för delåret. Det är en ökning med 0,4 procent jämfört med delåret För gruppen upp till 29 år var sjukfrånvaron 4,3 procent för delåret. Det är en ökning med 1,7 procent jämfört med delåret Sjukfrånvaro, % år 4,3 2, år 4,5 4,1 50- år 5,7 5,5 Kostnaderna för sjukfrånvaron Kommunens kostnad för sjuklön för samtliga anställda inklusive arbetsgivaravgift var tkr för delåret. Det är en minskning med 55 tkr jämfört med delåret Kostnaderna för sjuklöneperioden, dag 2-14, var inklusive arbetsgivaravgift tkr för delåret. Det är en minskning med 19 tkr jämfört med delåret Utöver sjuklöneperioden hade kommunen kostnader för sjukdag 15-90, vilken inklusive arbetsgivaravgift var 224 tkr för delåret. Det är en minskning med 36 tkr jämfört med delåret En ytterligare kostnad tillkommer eftersom sjukdom är semesterlönegrundande. Semesterlönegrundande tid är insjuknandeåret, högst 180 dagar samt därefter 180 dagar per år under ett års tid vid oavbruten frånvaro. 16

17 Kommunens skuld till de anställda Kommunens skuld inklusive arbetsgivaravgift till samtliga anställda i form av sparade semesterdagar, semesterersättning, uppehållslön och semester/ ferielön till lärare för juli var tkr. För juli 2013 var skulden tkr. Kommunens skuld var juli för okompenserad övertid inklusive arbetsgivaravgift tkr. För juli 2013 var skulden tkr. 17

18 Övergripande politisk verksamhet Uppgiftslämnare: Kerstin Söderlund Datum: Verksamhet Den övergripande politiska verksamheten i Malung-Sälens kommun utgörs av Kommunfullmäktige som är kommunens högsta beslutande organ. Kommunfullmäktiges revisorer som granskar all verksamhet som bedrivs inom nämnderna, om denna bedrivs på ett ändamålsenligt och från ekonomisk synpunkt tillfredsställande sätt. De ska även pröva om räkenskaperna är rättvisande och om den interna kontrollen inom nämnderna är tillräcklig. Valnämnden som genomför allmänna val och folkomröstningar. Kommunstyrelsen som är kommunens verkställande organ och ansvarar för att kommunfullmäktiges beslut verkställs, samt förbereder de ärenden som ska behandlas i fullmäktige. Viktiga händelser Kommunfullmäktige har under beslutat om reviderade nämndsreglementen samt nya ägardirektiv och bolagsordningar för de kommunala bolagen. Vid sammanträdet i april lämnades information om överenskommelsen gällande godstrafik på Västerdalsbanan. Vid sammanträdet i maj beslutades om verksamhetsplan och budgetramar för åren Ungdoms- och demokratiberedningen har under året besökt kommunfullmäktige tillsammans med de nyrekryterade ungdomsmentorerna. Revisorerna har genomfört granskning av årsredovisningen för 2013 samt en särskild granskning av Individ- och familjeomsorgen. Välnämnden genomför supervalåret. I maj ägde val till Europaparlamentet rum och i september sker de allmänna valen till riksdag, landstings- och kommunfullmäktige. Kommunstyrelsen har under fortsatt fokus på ekonomin och de åtgärder som nämnderna arbetar med. Kommunstyrelsen har beslutat om struktur för samordning gällande ensamkommande barn. Nya riktlinjer för systematiskt säkerhetsarbetet och säkerhetsorganisation har tagits fram. Kommunstyrelsen har också beslutat om trafikbeställning 2015 samt hanterat frågor gällande fördelning av kostnader för kollektivtrafiken. Ekonomi (tkr) Driftredovisning per juli Helårsprognos Avvikelse Prognos Avvikelse / prognos Kostnader Intäkter Netto delår : et per juli månad visar på ett litet överskott på cirka 180 tkr. Prognos helår: Övergripande politisk verksamhet prognostiserar ett 0-resultat för helåret. 18

19 Kommunstyrelseförvaltningen Ansvarig nämnd: Kommunstyrelsen Uppgiftslämnare: Rolf Davidsson Datum: Verksamhet Kommunstyrelseförvaltningen omfattar kommunkansliet inklusive kollektivtrafiken, kontoret för verksamhetsstöd, personalavdelningen, näringslivsenheten samt IT-enheten. Samtliga dessa enheter innehåller administrativa resurser såväl för strategiska frågor som för stöd och service. Viktiga händelser Förvaltningen har en central roll i flera utvecklingsprojekt såsom utveckling av ett intranät, införande av e-handelssystem samt genomförandet av handlingsplanen för ständiga förbättringar. Kommunkansliet har givit fortsatt stöd till arvodes- och organisationskommittén, som haft i uppdrag att se över den politiska organisationen inför ny mandatperiod. Arbetet med översynen av ägardirektiv och bolagsordningar för de kommunala bolagen avslutades i maj. Kansliet har utarbetat förslag till bredbandsstrategi för kommunen. Trafikbeställning för år 2015 liksom finansieringsfrågor för kollektivtrafiken har beretts inom kansliet. För personalenheten har kompetensförsörjningen har varit i fokus under delåret. Enheten har varit delaktig i ett flertal stora rekryteringar. Det har genomförts en upphandling avseende pensionstjänster och försäkring av pensionsförmåner. Kontoret för verksamhetsstöd har under året fortlöpande sammanställt och redovisat uppdragslistans 43 punkter, Ny kontoplan har införts under året. Nya upphandlingsregler från 1 juli innebär bland annat ett höjt tröskelvärde för direktupphandlingar. Antalet direktupphandlingar kommer därmed att öka. Näringslivsenheten har under året tillsatt ny tjänst som samhälls och landsbygdsutvecklare. Inflyttaruppdraget är påbörjat och resultatet av undersökningarna av de potentiella målgrupperna samt den negativa trenden av minskade invånarantal, ger signaler om att arbetet bör intensifieras. Flera projekt ska avslutas under sista halvåret samt ny programperiod ska påbörjas. IT-enheten har under våren satt upp två videkonferensrum, ett i Malung och ett i Sälen, för projektet Resfria möten. Ekonomi (tkr) Driftredovisning per juli Helårsprognos Avvikelse Prognos Avvikelse / prognos Kostnader Intäkter Netto

20 Kollektivtrafiken Ekonomi Driftredovisning per juli Helårsprognos (tkr) Avvikelse Prognos Avvikelse / prognos Kostnader Intäkter Netto delår : Totalt redovisar kommunstyrelseförvaltningen ett överskott på ca tkr. Kommunkansliet redovisar ett underskott på cirka 450 tkr medan övriga verksamheter går med ett större överskott på ca tkr. Överskottet beror bland annat på lägre personalkostnader samt att en del planerad verksamhet äger rum under hösten. Prognos helår: Total prognosen för kommunstyrelseförvaltningen inklusive kollektivtrafiken är ett underskott på 700 tkr. Kommunkansliet prognostiserar ett underskott på ca 400 tkr främst på grund av högre personalkostnader, tjänst som inte finns med i budgeten. Personalavdelningen prognostiserar ett överskott på ca 100 tkr för lägre personalkostnader och högre intäkter än budgeterat. IT-enheten visar på ett överskott på ca 100 tkr för lägre kostnader än budgeterat. Kollektivtrafiken prognostiseras att få ett underskott på ca 500 tkr som är en effekt av det nya trafikavtalet. I dagsläget så är det svårt att bedöma hur mycket det nya avtalet kommer att fördyras, Dalatrafik jobbar med frågan och kommer att under hösten att presentera en mer detaljerad analys om vilka effekter det nya avtalet kommer att ge. Personal Tjänsten som utredningssekreterare i kommunkansliet blir vakant vid årsskiftet på grund av pensionsavgång. Personalenheten har haft en reducerad tjänst, 50 %, på grund av sjukdom. Kontoret för verksamhetsstöd avslutar vid kommande årsskiftet e-handelsprojektet och en förvaltningsorganisation ska då finnas på plats. Förseningar i projektet gör att viss förstärkning i förvaltningsorganisationen kan krävas i början av nästa år Näringslivsenheten avslutar flera projekt och därför finns under hösten personalfrågor som måste lösas. Övertalighet har konstaterats avseende administrativ tjänst 50 %. Måluppfyllelse Ständiga förbättringar (exkl kommunkansliet och IT-enheten) Antal förbättringsförslag: 29 Antal genomförda förbättringar:7 20

21 Hållbar tillväxt Nämndens mål Indikator Resultat Måltal Vi tar systematiskt vara på samordningsoch samverkansmöjligheter Nyckeltal per verksamhet Vi utvecklar intern och extern kommunikation Andel nöjda medborgare (NII) 38 Ökande Vi ger utvecklat stöd till inflyttare Vi utvecklar relationerna med näringslivet i kommunen Vi tar miljö- och klimathänsyn i samhällsplanering och upphandling Vi prioriterar investeringar som möjliggör energieffektivisering och/eller minskade energikostnader Andel nya invånare som är nöjda med mottagandet Ej mätt Ej satt Befolkningsutveckling -77 första Ökande halvåret Andel nya företag/1000 inv 2,3 Bibehållen nivå Andel nöjda företagare NKI 62 Ökande Andel återvunnet material i 23 Ökande förhållande till total mängd % Andel ekologiska livsmedel % 17,5 Ökande Energi: kwh per kvm BRA 184 Minskande Energi: GWh (total förbrukning) 16,81 Minskande Transport: Ton koldioxid per 0,55 Minskande årsanställd Transport: MWh per 2,11 Minskande årsanställd Andel miljöbilar i 11 Ökande kommunorganisationen % Kvalitet Nämndens mål Indikator Resultat Måltal Vår administration och service internt och Antal e-tjänster Oförändrat Ökande externt, är modern, rationell och har god kvalitet. Andel nöjda brukare Ej mätt Vi bedömer kvalitet utifrån tjänstekartläggningar och processbeskrivningar Våra brukare är nöjda med vår tillgänglighet och vårt bemötande Andel förbättrade processer Ej mätt Ej satt Andel nöjda medborgare (NRI och NII) Andel servicedeklarationer NRI 56 NII 38 Nämndskansli KFV Ökande 100% Redovisade synpunkter 27 Fungerande rutiner och uppföljning finns Kompetens Nämndens mål Indikator Resultat Måltal Vi har engagerade medarbetare Medarbetarindex 73 Ökande Vi tar vara på och utvecklar alla medarbetares kompetens Vi arbetar aktivt med vår framtida kompetensförsörjning Vi använder effektiva stödfunktioner och bemanninigsverktyg Andel kompetensutvecklingsplaner Ej mätt 100% Andel kompetensförsörjningsplaner Ej mätt 100% i förvaltningarna Andel heltidstjänster 77% Ökande Demokrati Nämndens mål Indikator Resultat Måltal Vi utvecklar nya former för medborgardialog Andel nöjda medborgare, avser Index 36 Ökande påverkan i SCB:s medborgarundersökning Våra medborgare upplever att de har tillgång Informationsindex 76 Ökande till lättillgänglig information på hemsidan Vi vidhåller kommunens modell för lokal utveckling Vi stödjer projekt via LEADER. Vi stödjer arbetet med att öka ungdomars intresse för delaktighet i den kommunala utvecklingen Antalet aktiva byautvecklingsgrupper Oförändrat Bibehållen nivå Antalet startade LEADERfinansierade Ej mätt Ej satt projekt Medborgarenkät NII (18-24 år) 33 Ökande Ekonomi Nämndens mål Indikator Resultat Måltal Vi har en ekonomi i balans. Ekonomiskt resultat -700 tkr +0 Vi utvecklar och säkerställer Andel avvikelser per Ej mätt investeringsprocessen. investeringsobjekt, % Minskande Vi tydliggör mallar och utvecklar stödverktyg Prognossäkerhet, % Ej mätt för uppföljning och analys. Ökande Vi kvalitetssäkrar rapporteringssätt och resultatredovisning. Kommunstyrelseförvaltningen Följsamhet till styrmodell Rutin följs Fungerande rutin finns 21

22 Service- och Teknikförvaltningen Nämnd/förvaltning: Kommunstyrelsen Uppgiftslämnare: Lars Nyberg Datum: Verksamhet Service och teknikförvaltningen ansvarar för drift och underhåll av kommunens 41 km gator 6 km gång och cykelbanor, 30 km gångbanor 21 km vägar 1660 stycken parkeringsplatser och kommunens egna fastigheter. Ansvaret för parker och grönområden och värmeanläggningar ligger också på service och teknikförvaltningen förvaltningen. Även städorganisationen och den kommunala tvätten och personal i kommunens växel samt serviceavdelningen vilka ansvarar för skötseln av kommunens fordon finns i service och teknikförvaltningen. Dessa verksamheter svarar främst för kommunens interna behov. Fritidsverksamheten som ansvarar för lotteritillstånd, pistmaskin Byråsen, isbanor, lekplatser friluftsbad och tempererade bad, sporthallar i Malung och Sälen samt sportfältet i Malung inklusive motionsspår, ingår också i service och teknikförvaltningen, även tillverkningen av flis vid Ryhagens industriområde. Handläggning av bostadsanpassningsärenden ingår i förvaltningen. Energirådgivning och kommunens interna arbete i energifrågor handläggs från förvaltningen. Även måltidsverksamheten som lagar mat till barn, elever och äldre och nämndskansliet som sköter administrationen i Malung-Sälens kommuns politiska nämnder, ingår i förvaltningen. Viktiga händelser Om och tillbyggnation av kök och matsal samt kontorslokaler vid Sälens skola och om och tillbyggnad av Ekorrens förskola. Nybyggnation av Industrihus V. Ombyggnation Norra Vagnvägen. Införande av Vitec som fastighetsförvaltningssystem. Utbyte av mangel i Malungstvätten Ekonomi Driftredovisning per juli Helårsprognos (tkr) Avvikelse Prognos Avvikelse / prognos Kostnader Intäkter Netto (OBS! lägg in beloppen utan tecken!) delår : Personalkostnader såsom löneökningar och kravet på ombildandet till 100% tjänster medför kostnader som inte finns i budgeterade. Prognos helår: 22