Västerviks Kraft Elnät AB Årsredovisning 2010
Styrelse Ordinarie ledamöter Bo Jonsson, ordf Veikko Kärki, vice ordf Anders Helderud Lennart Svensson Joakim Stenholm Åhlin Solveig Thorngren Ulf Lindström Arbetstagarrepresentanter Clas Johansson, SEKO Revisorer Ordinarie Erik Rollborn Verkställande direktör Per Allerth Ersättare Nils Ronquist Sharad Bhatt Jan-Erik Barkelius Jörgen Andersson Ingemar Appelquist Bengt Karlsson Anup Madan Ersättare Johan Ronngaard
Förvaltningsberättelse Verksamheten Västerviks Kommun Förvaltnings AB, org nr 556528-1416, är moderbolag till Västerviks Kraft Elnät AB och upprättar koncernredovisning. Funktionen som VD köps av Västerviks kommun. Verksamheten består av distribution av elkraft och underhåll av det egna distributionsnätet som består av 10 kv och 400 V ledningar och stationer inom koncessionsområdet. I verksamheten ingår även uthyrning av optiskt fibernät för datakommunikation samt försäljning och entreprenad-, service- och konsulttjänster inom det egna kompetensområdet. Distributionen av elkraft har under året uppgått till 236 GWh (226), varav kraft till frånkopplingsbara elpannor ingår med 1,2 GWh (4,6) och nätförluster med 7,1 GWh. Antalet nätkunder har ökat till 12 054 st från 11 988 vid årets början. Årets investeringar uppgår till 17,3 Mkr (22,4), varav 9,9 Mkr (17,9) i olika exploateringsprojekt inklusive servisanslutningar samt 3,3 Mkr i förstärkning och modernisering av elnätet. Investering i vägbelysningsnätet uppgick till 1,8 Mkr och i stadsnätet 1,6 Mkr (2,0). Väsentliga händelser Kommunens belysningsnät övertogs av bolaget fr o m 1 april och färdigt ljusavtal upprättades mellan kommunen och bolaget enligt Kommunfullmäktiges beslut. Flera exploateringsprojekt har genomförts: Gränsö mellanområde, första etappen i Gertrudsviks område samt anslutning av Biltema i det nya handelsområdet vid infarten. Samtidigt påbörjades projekt för nyanslutning av ICA Maxi, Lunnargatans förlängning och Horn. I stadsnätsverksamheten upprättades ramavtal med ett antal operatörer, Tele2, IP Only och Skanova som resulterade i flera nyanslutningar. Driftstörningen som började den 28 november orsakade stora skador i elnätet. Landsbygden drabbades värst med flera strömavbrott som följd. Arbetet med felavhjälpning försenades på grund av vattensjuk terräng och stora snömängder. Totalt kostade störningen 1,2 Mkr inkl material och löner, varav 658 tkr avser avbrottsersättningar. Framtiden Inför bolagsombildningen som kommer att gälla fr o m 1 januari 2011, inrangeras all personal till det nya gemensamma bolaget, Västervik Miljö & Energi AB. Energimyndigheten kommer även i fortsättningen kontrollera eldistributionen genom t ex förhandsreglering som sätter inträktsram under en fyra års period motsvarande nätnyttan. Bolaget kommer att prioritera de planenliga drifts- och underhållsåtgärderna i nätet för att tillgodose samhällets ökade krav på avbrottsfri el samt uppfylla den nya lagen, funktionskravet. Bolaget kommer att säkerställa beredskapsresurser inom ingenjörs- och montörsgruppen. Bolaget kommer att förbättra rutiner kring information till kunderna samt att skapa en kundvänligare hemsida för en bättre kommunikation och för att höja branschens förtroende. Bolaget kommer att sträva efter att utveckla nätets standard och kvalitet samt att aktivt följa braschens teknikutveckling som ställer högre krav på nya kompetensområden. Bolaget skall underlätta energieffektiviserings- och besparingsarbeten för att bidra till kommunens övergripande miljömål. Resultatet Resultatet efter finansnetto uppgår till 7 377 tkr (3 834) Koncernbidrag har erhållits med 0 tkr ( 0 ) Koncernbidrag har lämnats med 9 863 tkr (0) Behandling av resultat Till bolagsstämmans förfogande står 13 207 981 kr. Styrelsen och verkställande direktören föreslår att balanserat resultat disponeras så att till aktieägaren utdela att till reservfond avsätta att i ny räkning överföra 0 kr 0 kr 13 207 981 kr Måluppfyllelse Styrelsen och verkställande direktören konstaterar att resultatkravet och övriga av ägaren uppsatta mål uppnåtts. 5
6 västerviks kraft elnät ab 556528-1382
Resultaträkning 2010 2009 tkr tkr Rörelsens intäkter Nettoomsättning 2 73 089 56 064 Aktiverat arbete för egen räkning 1 089 1 393 Övriga rörelseintäkter 914 766 Summa 75 092 58 223 Rörelsens kostnader Kostnader för transitering och inköp av elkraft -17 687-13 829 Övriga externa kostnader 3-22 101-15 380 Personalkostnader 4-12 149-10 264 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar 8-11 754-11 853 Summa -63 691-51 326 Rörelseresultat 11 401 6 897 Resultat från finansiella investeringar Övriga ränteintäkter och liknande poster 11 0 Räntekostnader och liknande resultatposter 5-4 035-3 063 Summa -4 024-3 063 Resultat efter finansiella poster 7 377 3 834 Bokslutsdispositioner 6 2 384 116 Skatt 7-2 603-1 063 Årets resultat 7 158 2 887 7
Balansräkning Not 2010-12-31 2009-12-31 tkr tkr Tillgångar Anläggningstillgångar 8 Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 2 078 2 149 Maskiner och andra tekniska anläggningar 109 385 93 868 Inventarier, verktyg och installationer 1 218 1 303 Pågående arbete 16 234 12 269 Summa 128 915 109 589 Summa anläggningstillgångar 128 915 109 589 Omsättningstillgångar Lager 319 897 Kortfristiga fordringar Fordran koncernföretag 2 236 2 108 Skattefordringar 1 849 0 Övriga fordringar 9 0 1 604 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 10 9 169 8 803 Summa 13 254 12 515 Kassa och bank 0 0 Summa omsättningstillgångar 13 573 13 412 Summa tillgångar 142 488 123 001 8
Eget kapital och skulder Not 2010-12-31 2009-12-31 tkr tkr Eget kapital 11 Bundet eget kapital Aktiekapital (1.000 st aktier á 100 kr) 100 100 Reservfond 40 40 Summa 140 140 Fritt eget kapital/ansamlad förlust Balanserad vinst eller förlust 13 320 10 433 Erhållna/lämnade koncernbidrag -9 863 0 Uppskjuten skatt 2 594 0 Årets resultat 7 157 2 887 Summa 13 208 13 320 Summa eget kapital 13 348 13 460 Obeskattade reserver 12 77 952 80 335 Avsättningar 13 389 2 601 Långfristiga skulder Skulder till koncernföretag 14 35 642 15 073 Summa långfristiga skulder 35 642 15 073 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 6 402 5 424 Skatteskulder 0 237 Övriga skulder 708 354 Skulder koncernföretag 2 886 981 Skulder intresseföretag 956 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 15 5 161 4 536 Summa kortfristiga skulder 15 157 11 532 Summa eget kapital och skulder 142 488 123 001 Ställda panter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga 9
Kassaflödesanalys 2010-12-31 2009-12-31 tkr tkr Den löpande verksamheten Resultat efter finansnetto 7 377 3 834 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar 11 754 11 853 Skatt -9-1 063 Avsättning -2 212-566 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital 16 910 14 058 Förändring i rörelsekapital Ökning (-) resp minskning (+) av lager 578-604 Ökning ( ) resp minskning (+) av rörelsefordringar -739-3 783 Ökning (+) resp minskning ( ) av rörelseskulder 3 625 2 154 Kassaflöde från den löpande verksamheten 20 374 11 825 Investeringsverksamhet Förvärv av materiella anläggningstillgångar -31 080-22 447 Kassaflöde från investeringsverksamheten -31 080-22 447 Finansieringsverksamheten Upptagna lån (+) / amortering av låneskuld ( ) 10 706 10 620 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 10 706 10 620 Minskning av likvida medel 0-2 Likvida medel vid årets början 0 2 Likvida medel vid årets slut 0 0 10
Noter (tkr) Not 1 Redovisningsprinciper Tillämpade redovisnings- och värderingsprinciper överenssstämmer med årsredovisningslagen och bokföringsnämndens allmänna råd. Om inte annat framgår är principerna oförändrade i jämförelse med föregående år. Fordringar Fordringar upptas till det belopp, som efter individuell bedömning beräknas bli betalt. Mellanhavanden med kommunen och kommunägda bolag redovisas fr o m 2010 under Fordran/Skulder koncernföretag. Avskrivning på anläggningstillgångar I resultaträkningen belastas rörelseresultatet med avskrivningar enligt plan, vilka beräknas på ursprungliga anskaffningsvärden och baseras på tillgångarnas nyttjandeperiod. Avskrivningstider för respektive tillgångsslag anges i not. Avskrivningar på årets investeringar redovisas fr o m den månad de tas i drift. Koncernbidrag I enlighet med de nya reglerna redovisas koncernbidrag mot eget kapital. 2010 2009 Not 2 Nettoomsättning Nätintäkter 56 300 48 188 - varav anslutningsavgifter 6 569 3 215 varav återföring avsättning 2000 länsrättens dom tariffhöjning 2 112 0 Försäljning av tjänster och material 16 789 7 876 Summa 73 089 56 064 Not 3 Övriga externa kostnader Lokalkostnader 686 764 Underhåll och fordon 1 091 798 Elsäkerhetsavgifter 718 716 Köpta tjänster och material 18 832 12 216 Övrigt 774 886 Summa 22 101 15 380 Varav arvode och kostnadsersättningar till revisorer KPMG Revision 60 55 Konsultkostnader 37 34 Övriga revisorer Samordnad revision 50 50 Summa 147 139 11
2010 2009 Not 4 Löner, andra ersättningar och sociala kostnader Löner och andra ersättningar varav Styrelse, VD och andra ledande befattningshavare 662 610 Övriga anställda 7 192 6 338 Summa 7 854 6 948 Tjänsten som VD, 20 % köps av Västerviks kommun och ingår inte i lönekostnaderna Sociala kostnader 2 197 2 052 Pensionskostnader 1 564 993 Summa 3 761 3 045 Antalet anställda den 31 december uppgår till 20 20 varav kvinnor 1 1 Sjukfrånvaro totalnivå 3,7% 3,95% varav långtidssjukfrånvaro 39,5% 26,32% Antal Varv män Varav män 2010-12-31 % % Styrelseledamöter 7 86 86 Verkställande direktör och andra ledande befattningshavare 2 50 50 Not 5 Räntekostnader och liknande resultatposter Räntekostnader, koncernföretag -4 027-3 085 Räntekostnader, övriga -8 22 Summa -4 035-3 063 Not 6 Bokslutsdispositioner Skillnad mellan bokförda avskrivningar och avskrivningar enligt plan 2 384 1 464 Periodiseringsfond 0-1 348 Summa 2 384 116 Not 7 Skatt Uppskjuten skatt på lämnat koncernbidrag -2 594 0 Skatt på årets resultat -9-1 063 Summa -2 603-1 063 12
2010 2009 Byggnader och mark Avskrivningstid 15 30 år Ingående anskaffningsvärde 4346 4 346 Inköp 86 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 4 432 4 346 Ingående avskrivningar -2 197-2 040 Årets avskrivningar -157-157 Utgående ackumulerade avskrivningar -2 354-2 197 Utgående planenligt restvärde 2 078 2 149 Maskiner och andra tekniska anläggningar Avskrivningstid 25 30 år Ingående anskaffningsvärde 201 669 193 372 Inköp 26 488 11 991 Utrangering och försäljning -728-3 694 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 227 429 201 669 Ingående avskrivningar -107 801-100 392 Årets avskrivningar -10 861-9 999 Utrangering och försäljning 618 2 590 Utgående ackumulerade avskrivningar -118 044-107 801 Utgående planenligt restvärde 109 385 93 868 Inventarier, verktyg och fordon Avskrivning 3 5 år Ingående anskaffningsvärde 7 732 7 353 Inköp 651 467 Utrangering och försäljning -769-88 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 7 614 7 732 Ingående avskrivningar -6 429-5 926 Årets avskrivningar -736-572 Utrangering och försäljning 769 69 Utgående ackumulerade avskrivningar -6 396-6 429 Utgående planenligt restvärde 1 218 1 303 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar Ingående balans 12 269 2 283 Under året nedlagda kostnader 9 248 12 238 Under året genomförda omfördelningar -5 283-2 252 Utgående balans 16 234 12 269 13
2010 2009 Not 9 Övriga fordringar Skattekontot 0 454 Momsfordran 0 1 150 Summa 0 1 604 Not 10 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Periodisering leverantörsfakturor 20 100 Elintäkter avs dec 2010 8 925 8 698 Upplupna intäkter 224 5 Summa 9 169 8 803 Not 11 Förändring av eget kapital 2010 2010 Aktiekapital Reservfond Fritt eget Summa kapital Belopp vid årets ingång 100 40 13 320 13 460 Årets koncernbidrag -9 863-9 863 Uppskjuten skatt årets koncernbidrag 2 594 2 594 Årets resultat 7 157 7 157 Belopp vid årets utgång 100 40 13 208 13 348 Not 12 Obeskattade reserver 2010 2009 Ackumulerad skillnad mellan bokförda avskrivningar och avskrivningar enligt plan avser nätinventarier 74 496 76 879 Periodiseringsfonder 3 546 3 546 Summa 77 952 80 335 Not 13 Avsättningar Reservation för länsrättens dom angående taxehöjning år 2000 0 2 212 Reservation överklagad anslutningsavgift Långö 389 389 Summa 389 2 601 Not 14 Skulder till koncernföretag Fordran koncernbidrag -63 887-73 750 Skuld moderbolagets centralkonto 99 529 88 823 Summa 35 642 15 073 Not 15 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna personalkostnader 1 505 610 Övriga upplupna kostnader 2 635 0 Periodisering av leverantörsfakturor 1 021 3 926 Summa 5 161 4 536 14
15 västerviks kraft elnät ab 556528-1382
16 västerviks kraft elnät ab 556528-1382
Elanläggningar Mottagnings- och fördelningsstationer Antal utgående Station Transformatorer 10 kv-ledningar st Hästallmänningen 32,5 MVA, 130/10kV 13 Gunnebo 4MVA, 50/10kV 4 Bråten 8 Hammaren 2 x 32,5 MVA, 130/10kV 21 Nätstationer Stationstyp Antal Transformatoreffekt st kva Stolpstationer 115 7 650 Markstationer sten/betongbyggnad 122 78 080 plåtbyggnad 63 15 665 byggnad för annat ändamål 11 7 215 Summa egna stationer 311 106 810 Abonnentstationer 20 Ledningsnät Mellanspänningsnät km Jord- och sjökabel 10 kv 179 Friledning, hängkabel 148 Friledning, BLL 3,4 Summa 330 Lågspänning km Jord- och sjökabel 222 Friledning och hängkabel 131 Serviser jord-/sjökabel 216 Summa 570 Antalet servisledningar (400/230 V) st Friledningsserviser 1 108 Jordkabel-/Hängkabelserviser 6 373 Summa 7 481 17
Kraftomsättning (uppmätt) MWh Energiomsättning 229 254 Nätförluster -7 150 Summa 222 104 Stadsnätet (bredband) st Anslutningar 104 km Optofiberlängd 54,5 18