intellecta niomånadersrapport delårsrapport 1 september 2005 31 maj 20065 niomånadersrapport Rörelsens intäkter ökade till 104,2 310,2 (101,2) (302,7) MSEK Rörelseresultatet ökade till med 4,047 (0,8) procent MSEK till 11,5 (7,8) MSEK Resultatet efter finansnetto ökade till till 3,8 10,3 (0,3) (7,0) MSEK Resultat efter skatt 2,2 39,2 (0, ( 1,6) MSEK MSEK, varav resultat Resultat från avyttrade per aktie verksamheter 0,35 (-0,05) 31,1 SEK( 6,7) MSEK Avsiktsförklaring Resultat per aktie tecknad 8,95 ( 0,75) om samarbete SEK, varav med resultat från FöreningsSparbanken avyttrade verksamheter en 7,45 av ( 1,60) de hittills mest omfattande Avtal tecknat affärerna med Svenska i Intellectas kyrkan historia värt 25 30 MSEK För Tidigare helåret lämnad förutses resultatprognos ett starkt förbättrat på cirka resultat 50 MSEK kvarstår det högsta sedan millennieskiftet
Renodling av koncernen, förbättrad lönsamhet och en positiv marknad möjliggör offensiva satsningar inom kärnaffärerna kommunikation och publicering. intäkter och resultat Tredje kvartalet 2005/2006 Koncernens intäkter från kvarvarande verksamheter uppgick till 120,8 (122,5) MSEK. Under det tredje kvartalet har Bröderna Ljungbergs Tryckeri AB (Ljungbergs) avyttrats och konsolideras därför inte i koncernens räkenskaper. Reavinsten om 26,0 Mkr från avyttringen redovisas som Resultat från avyttrad verksamhet. Rörelseresultatet exklusive avyttrade verksamheter uppgick till 8,7 (13,7) MSEK och resultatet efter finansnetto till 8,2 (13,8) MSEK. Exklusive kostnader om 7,1 MSEK i samband med den f.d. koncernchefens avgång uppgick rörelseresultatet exklusive avyttrade verksamheter till 15,8 (13,8) och resultatet efter finansnetto till 15,3 (13,7) MSEK. Försäljningen av Ljungbergs har medfört att Intellecta har en positiv nettokassa, vilket möjliggör offensiva investeringar inom kärnaffärerna kommunikation och publicering. Satsningar kommer att ske i organisk tillväxt via nyanställningar av medarbetare med nyckelkompetens, men även via samarbetspartners. Förvärv kommer företrädesvis att ske inom områden som kompletterar befintlig verksamhet. Nio månader 2005/06 Koncernens intäkter från kvarvarande verksamheter uppgick till 310,2 (302,7) MSEK, en ökning med 2,5 procent jämfört med motsvarande period föregående år. Rörelseresultatet exklusive avyttrade verksamheter uppgick till 11,5 (7,8) MSEK och resultatet efter finansnetto till 10,3 (7,0) MSEK. Exklusive årets engångsposter, i samband med den f.d. koncernchefens avgång och föregående års engångsposter för omstrukturering inom InfoLog, uppgick rörelseresultatet exklusive avyttrade verksamheter till 18,6 (15,0) och resultatet efter finansnetto till 17,4 (14,2). Resultatet från avyttrad verksamhet uppgick till 31,1 ( 6,7) MSEK, inklusive en reavinst om 26,0 ( ) MSEK. verksamheten Intellecta är en kommunikations- och publiceringskoncern med verksamhet i Sverige och Danmark. Affärsområdesstrukturen återspeglar indelningen av Intellectas kunderbjudande i Byråtjänster (Communication), Informationslogistik (InfoLog) och Funktionsåtaganden (Operations). Utvecklingen i Communication och InfoLog beskrivs nedan. Affärsområde Operations, som startade per den 1 januari 2005, erbjuder kunden att överlåta det fulla operativa ansvaret för en definierad funktion i kundens kommunikations- och/eller publiceringsprocess. Operations är en försäljnings- och projektledningsorganisation, medan Operations affärer produceras och levereras av Communication och InfoLog eller av externa leverantörer. Communication Nettoomsättningen uppgick till 109,6 (107, MSEK och rörelseresultatet till 12,3 (10,4) MSEK. Rörelsemarginalen uppgick till 11,2 (9,7) procent. Affärsområdet som helhet har utvecklats mycket positivt under perioden. Lönsamheten i Danmark har varit betydligt högre jämfört med Sverige, framförallt beroende på en svag lönsamhet i de svenska webb-byråprojekten. Intellecta Communication är marknadsledande rådgivare och producent vid årsredovisningsproduktioner. Under tredje kvartalet har ett flertal produktioner för börsbolag och organisationer som till exempel Electrolux och Lundbeck färdigställts. En satsning på Intellectas PR-erbjudande stärker tjänsteinnehållet och tillmötesgår en ökad efterfrågan från befintliga och nya uppdragsgivare. Bland de nya kunderna inom webb-området kan nämnas Robur som tecknat ramavtal med Intellecta avseende webbutveckling. InfoLog Nettoomsättningen uppgick till 193,7 (192,7) MSEK och rörelseresultatet till 9,4 (4,5) MSEK, motsvarande en rörelsemarginal om 4,9 (2,3) procent. Rörelseresultatet för föregående år belastades med omstruktureringskostnader om 7,2 MSEK. Affärsområdet InfoLog har påverkats negativt av digitaltrycksverksamheten som genererat stora förluster under perioden. För de mer högförädlade kunderbjudandena inom InfoLog är lönsamhet och tillväxt fortsatt god. I de fall där kunderna endast efterfrågar tryck som enskild produkt har efterfrågan ökat men prispressen är bestående. Bland nya kunder kan nämnas uppdraget att producera Nissans förar- Nettoomsättning fördelad per affärsområde 2005/06 2004/05 36% 36% 64% 64% Communication InfoLog Rörelsens intäkter, MSEK * 140 120 100 80 60 40 20 0 01/02 02/03 03/04 04/05 05/06 4 1 2 3 4 1 2 3 Utfall per kvartal, vänster axel Rullande tolv månader, höger axel * Korrigering för avyttrade enheter har ej skett av tidigare perioder 4 1 2 3 4 1 2 3 450 400 350 300 250 200 150 100 50 0
och servicemanualer för den nordiska marknaden. Uppdraget omfattar översättning, originalproduktion, tryckning och distribution. Intellecta Finanstryck, som är den ledande svenska leverantören av formgivning, tryck och distribution av aktiemarknadsprospekt har haft en fortsatt gynnsam utveckling. Ett strategiskt samarbetsavtal har ingåtts med IntraLinks, som är världsledande inom säkra digitala arbetsytor vid bland annat M&A-transaktioner. Avtalet innebär att Intellecta stärker erbjudandet till finans- och företagskunder på den svenska och skandinaviska marknaden. beslut om att inleda försäljning av fastighet Styrelsen har, som tidigare meddelats, beslutat att avyttra Intellectas fastighet i Solna. I fastigheten bedriver Intellecta Tryckindustri, ett av bolagen inom InfoLog, sedan många år verksamhet. Efter försäljningen, som förväntas slutföras under innevarande kvartal, äger Intellecta inte några fastigheter. En due diligence process har inletts och försäljningen av fastigheten förväntas inbringa cirka 40 MSEK. funktionsåtagande för föreningssparbanken Intellecta har tecknat avtal med FöreningsSparbanken om att överta ansvaret för deras produktion, lagerhållning och distribution av tryckt material. Samarbetet inleddes 2006-04-01 och det kommer att intensifieras i och med FöreningsSparbankens kommande namnbyte till Swedbank. händelser efter periodens utgång Avtal med Svenska kyrkan värt 25 30 MSEK Intellecta har tecknat avtal med Svenska kyrkan om leverans av tjänster för produktion, tryck samt lager och distribution av trycksaker. Intellecta bedömer att avtalet som gäller t.o.m. september 2009 förväntas generera 25 30 Mkr. Avtalet är en förlängning av det samarbete som inleddes 2003 då Intellecta tog över Svenska kyrkans egen produktionsenhet som hanterade produktion, planering och inköp av dessa tjänster. Rörelseresultat, MSEK * 01/02 02/03 03/04 04/05 05/06 20 10 0-10 -20 4 1 2 3 4 1 2 3 Utfall per kvartal, vänster axel 4 1 2 3 4 1 2 3 Rullande tolv månader, höger axel * Exkl jämförelsestörande poster Korrigering för avyttrade enheter har ej skett av tidigare perioder 40 30 20 10 0-10 -20-30 -40 Avtal tecknat med Försäkringskassan Intellecta har som ett av tre företag tecknat ramavtal med Försäkringskassan och PPM avseende produktionstjänster för tryckt material. Avtalet som initialt löper på två år beräknas börja generera uppdrag under innevarande kvartal (juni aug). moderbolaget Intäkterna uppgick till 22,1 (17,2) MSEK och resultatet efter finansnetto till 46,1 ( 5,0) MSEK. I resultatet ingår utdelningar från dotterbolagen med 30,4 MSEK, reavinst vid försäljning av dotterbolaget Ljungbergs 26,0 MSEK samt en avsättning om 7,1 MSEK för den f.d koncernchefen. Som en del av uppgörelsen med den f.d koncernchefen har Intellecta återköpt 25.000 köpoptioner utställda på B-aktier ägda av Intellecta. Återköpet av optionerna har inte medfört någon resultateffekt, men det egna kapitalet minskade med 0,3 MSEK. Resultatet efter finansnetto exklusive utdelningar, reavinst och avsättningar uppgick till 3,2 ( 5,0) MSEK. Likvida medel uppgick till 52,1 (17,0) MSEK varav outnyttjad checkräkningskredit 22,0 (17,0) MSEK. Räntebärande skulder uppgick till 17,8 (24,7) MSEK. antal medarbetare Medelantalet anställda i koncernen uppgick till 304 (309) varav i Danmark 35. investeringar Investeringar i anläggningstillgångar uppgick till 6,6 (25,7) MSEK varav finansiell leasing utgjordes av 1,0 (4,7) MSEK. likvida medel och finansiell ställning Koncernens likvida medel uppgick till 64,4 (30,4) MSEK, varav outnyttjad checkräkningskredit 22,0 (17,0) MSEK. Checkräkningskrediten uppgår totalt till 22,0 (22,0) MSEK. Den stärkta likviditeten hänför sig i första hand till köpeskillingen för det avyttrade dotterbolaget Ljungbergs. Koncernens räntebärande skulder var vid periodens slut 43,7 (53,3) MSEK. Minskningen 9 mån 9 mån sep-maj sep-maj 12 mån juni-maj 12 mån sep-aug MSEK 2005/06 2004/05 2005/06 2004/05 Communication Nettoomsättning 1 109,6 107,1 129,9 127,4 Rörelseresultat 12,3 10,4 9,8 7,9 Rörelsemarginal, % 11,2 9,7 7,5 6,2 Antal anställda, medelantal 86 82 83 InfoLog 2 Nettoomsättning 1 193,7 192,7 247,2 246,2 Rörelseresultat 9,4 4,5 6,1 1,2 Rörelsemarginal, % 4,9 2,3 2,5 0,5 Rörelseresultat exkl jämförelsestörande 9,4 11,7 6,7 9,0 Rörelsemarginal, % 4,9 6,1 2,7 3,6 Antal anställda, medelantal 203 211 218 Nettoomsättning fördelad på geografiska marknader Sverige 259,0 250,7 326,1 317,8 Danmark 46,7 49,1 53,7 56,1 Redovisas efter eliminering av koncernförsäljning 2) InfoLog redovisas exkl avyttrad verksamhet Dotterbolaget Bröderna Ljungberg Tryckeri AB avyttrades 060331
är främst en effekt av att skulden på checkräkningskontot har amorterats ned. Nettoskuldsättningsgraden har minskat till 0,01 (0,34) Räntebärande skulder inkluderar finansiell leasing om 25,9 (28,6) MSEK. Soliditeten uppgick per den 31 maj till 51 (43) procent. Kassaflödet från den löpande verksamheten uppgick till 45,5 (2,2) MSEK varav kassaflödet från avyttrad verksamhet svarade för 38,6 (-0,6) MSEK. Koncernens justerade egna kapital uppgick till 150,0 (117,0) MSEK varav minoritetens andel utgjordes av 4,5 (4,0) MSEK. utsikter för 2005/2006 I kvartalsrapporten, som publicerades den 21 december 2005, lämnades en prognos att resultatet för 12-månadersperioden 1 september 2005 till 31 augusti 2006 förväntas överstiga resultatet efter finansnetto för räkenskapsåret 2000/01, vilket uppgick till 16,7 Mkr. I halvårsrapporten lämnade styrelsen en resultatprognos om att koncernens resultat efter finansnetto, inklusive reavinsten vid den genomförda avyttringen av Ljungbergs och den påbörjade avyttringen av fastigheten i Solna samt avsättning för den f.d koncernchefen, kommer att uppgå till cirka 50 MSEK. Styrelsen gör bedömningen att prognosen om cirka 50 MSEK kvarstår. omläggning av räkenskapsår Bolagsstämman den 21 december 2005 fattade beslut om att Intellectas räkenskapsår ska läggas om till kalenderår. Detta innebär att räkenskapsåret 2005/06 förlängs med 4 månader och omfattar perioden 1 september 2005 31 december 2006. nästa rapporttillfälle 12-månadersrapport den 25 oktober 2006. redovisningsprinciper Från och med 1 september 2005 upprättar Intellecta koncernredovisningen i enlighet med International Financial Reporting Standards (IFRS). Delårsrapporten har upprättats i enlighet med IAS 34 Interim Financial Reporting och redovisningsrådets rekommendation RR 31 Delårsrapportering för koncerner. Moderbolagets redovisning upprättas i enlighet med Redovisningsrådets rekommendation RR 32 Redovisning för juridiska personer. De redovisningsprinciper, som tillämpats i den senaste årsredovisningen, har förändrats till följd av tillämpningen av IAS-förordningen. I enlighet med IAS-förordningen, som antogs av EU 2002, föreskrivs att börsnoterade företag inom den Europeiska Unionen från och med år 2005 skall tillämpa internationella redovisningsstandarder, IFRS, i sin koncernredovisning. Enligt övergångsreglerna har jämförelseåret 2004/05 redovisats enligt de nya redovisningsprinciperna. För tidigare perioder har ingen omräkning skett. IAS 39 Finansiella instrument tillämpas från och med den 1 september 2005 och är undantaget från kravet på omräkning av jämförelseåret. Övergången till denna rekommendation har inte haft någon påverkan på koncernens finansiella rapportering. Intellecta har, efter försäljning av tidigare innehavda finansiella placeringar, endast kundfordringar, leverantörsskulder och därmed jämförbara poster som kan klassificeras som finansiella instrument. Inga derivat eller liknande finansiella instrument finns inom koncernen. Effekten av omräkningen av resultatet för tredje kvartalet, niomånadersperioden och helåret 2004/05 redovisas under tabellerna Övergång till rapportering i enlighet med IFRS. För Intellectas del består omräkningen av återläggning av avskrivningar på goodwill och ändrad redovisning av minoritetsintresse. Motsvarande justering som här redovisas för kvartal 3 och helåret 2004/05 kommer således att göras även för kvartal 4. Effekterna av övergången till IFRS redovisas även i bolagets årsredovisning 2004/05 på sidorna 12 13. Väsentliga skillnader jämfört med tidigare redovisningsprinciper: Bestämmelser rörande redovisning av företagsförvärv och samgående (IFRS 3) medför förändringar avseende redovisning av företagsförvärv. En mer detaljerad köpeskillingsfördelning skall göras, där värden också skall åsättas ett flertal immateriella tillgångar som förvärvas, exempelvis kundrelationer, varumärken, patent, m.m. Tillgångar med obestämbar livslängd som goodwill och varumärken får inte skrivas av utan skall regelbundet prövas för eventuellt nedskrivningsbehov. För Intellectas del har detta inneburit att avskrivningar av koncerngoodwill återförs från och med 1 september 2004. En nedskrivningsprövning enligt impairment-test skall ske årligen och därutöver vid indikation på nedskrivningsbehov. Ett impairment-test gjordes senast per augusti 2005, vilket visade att något nedskrivningsbehov av goodwillvärdet inte förelåg i verksamheten Enligt IAS 1 ingår från och med den 1 september 2004 minoritetens andel av eget kapital som en separat post i eget kapital och minoritetens andel av årets resultat ingår i redovisat nettoresultat vilket delas upp i en del som är hänförlig till aktieägarna i bolaget och en del som är hänförlig till minoriteten. Enligt IFRS 5 redovisas anläggningstillgångar till försäljning och avveckling av verksamhet separat. Enligt IFRS 1 ska redovisningen upprättas enligt de standarder som gäller den 31 december 2005. Dessutom ska dessa standarder ha godkänts av EU. Försäljningen av dotterbolaget Ljungbergs skedde under tredje kvartalet vilket innebär att resultatet från denna verksamhet samt försäljningen redovisas separat i resultaträkningen under rubriken Resultat från avyttrad verksamhet. Tillämpningen av IFRS 5 har ingen annan inverkan på tidigare finansiella rapporter än en ändring i presentationen av resultat och kassaflöden från avvecklade verksamheter. Effekterna av övergången till IFRS som redovisas i denna delårsrapport är preliminära och baserade på nu gällande IFRS och tolkningar därav. Dessa kan dock komma att ändras fram till den 31 december 2006 med återföljande påverkan på rapporterade belopp. Checkräkningskrediten redovisas fr o m 1 september 2005 som en kortfristig skuld istället för som en långfristig. Intellectas redovisningsprinciper har i övrigt varit oförändrade mot senaste årsredovisningen. Liksom föregående år har bolaget inte erhållit någon information från Alecta som möjliggör redovisning av förmånsbestämd pensionsplan enligt IAS 19. ITP-planen redovisas därför som en avgiftsbestämd plan. Denna rapport har inte varit föremål för särskild granskning av bolagets revisorer. Stockholm den 6 juli 2006 Intellecta AB (publ) Richard Ohlson
Resultaträkning för koncernen 3 mån 3 mån 9 mån 9 mån 12 mån 12 mån Mars-maj Mars-maj Sep-maj Sep-maj Juni-maj Sep aug Belopp i KSEK 2005/06 2004/05 2005/06 2004/05 2005/06 2004/05 Rörelsens intäkter Nettoomsättning 126 764 124 791 305 708 299 860 379 731 373 883 Förändring av lager av produkter i arbete 5 923 2 801 3 781 1 560 2 316 95 Övriga rörelseintäkter 29 515 706 1 254 1 402 1 950 Summa rörelsens intäkter 120 812 122 505 310 195 302 674 383 449 375 928 Rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter 38 261 44 069 94 598 96 839 120 421 122 662 Övriga externa kostnader 12 987 12 548 39 170 42 289 50 307 53 426 Personalkostnader 56 636 49 001 152 033 143 349 191 379 182 695 Avskrivningar 4 228 3 421 12 780 11 573 17 547 16 340 Övriga rörelsekostnader 6 192 117 833 134 850 Summa rörelsens kostnader 2) 112 118 108 847 298 698 294 883 379 788 375 973 Rörelseresultat 8 694 13 658 11 497 7 791 3 661 45 Ränta och liknande resultatposter 490 185 1 235 786 1 691 1 242 Resultat efter finansiella poster 8 204 13 843 10 262 7 005 1 970 1 287 Skatt på årets resultat 717 963 2 222 1 968 2 627 2 881 Resultat från kvarvarande verksamheter 7 487 12 880 8 040 5 037 4 597 1 594 Resultat från avyttrad verksamhet 3) 26 940 2 304 31 124 6 660 35 227 2 557 Resultat 34 427 15 184 39 164 1 623 39 824 963 varav minoritetens andel 705 517 1 789 1 443 1 817 1 471 varav aktieägarnas andel 33 722 14 667 37 375 3 066 38 007 2 434 Varav intäktsförd negativ goodwill 435 435 435 2) Inkluderar engångsposter MSEK 7,1 7,1 7,2 7,7 7,8 3) Inkluderar engångsposter MSEK 26,0 26,0 8,0 27,5 6,5 Balansräkning för koncernen Tillgångar Belopp i KSEK 2006-05-31 2005-05-31 2005-08-31 under försäljning 4) Tillgångar Immateriella anläggningstillgångar 68 002 66 015 66 015 Materiella anläggningstillgångar 47 993 92 327 94 114 26 973 Finansiella anläggningstillgångar 10 568 9 926 9 352 Summa anläggningstillgångar 126 563 168 268 169 481 26 973 Varulager 18 865 16 817 13 687 Kortfristiga fordringar 81 741 73 280 59 192 Kassa och bank 42 444 13 432 13 059 Summa omsättningstillgångar 143 050 103 529 85 938 Tillgångar under försäljning 4) 26 973 Summa tillgångar 296 586 271 797 255 419 26 973 Eget kapital och skulder Eget kapital 2) 5) 149 964 117 027 117 856 Avsättningar 17 590 25 110 21 718 2 397 Långfristiga skulder 36 146 41 865 41 091 Kortfristiga skulder 90 489 87 795 74 754 Skulder knutna till tillgångar under försäljning 2 397 Summa eget kapital och skulder 3) 296 586 271 797 255 419 2 397 Varav goodwill, MSEK 66,0 66,0 66,0 2) Varav minoritetsintresse, MSEK 4,5 4,0 4,0 3) Varav räntebärande skulder, MSEK 43,7 53,3 53,2 4) Avser koncernens fastighet i Solna, Instrumentet 1 5) I koncernens justerade egna kapital ingår 6,2 MSEK som utgör avskrivningar utöver plan på anläggningstillgångar som är under försäljning
Förändring av koncernens eget kapital Belopp i KSEK 2006-05-31 2005-05-31 2005-08-31 Ingående eget kapital 108 981 116 122 116 122 Justering till IFRS regler 8 875 Ingående eget kapital enligt IFRS regler 117 856 116 122 116 122 Effekt av övergång till RR29/IAS19 171 Premie för teckningsoptioner 250 Minoritetsandel i förvärvat bolag 2 528 2 528 Icke eliminerat EK i sålt dotterbolag 5 384 Utdelning till minoritet i dotterbolag 1 248 Omräkningsdifferens 174 0 2 Periodens resultat 39 164 1 623 963 Summa eget kapital 149 964 117 027 117 856 Avser återläggning av avskrivningar på goodwill och ändrad redovisning av minoritetsintresse Se vidare avsnittet Övergång till rapportering i enlighet med IFRS Kassaflödesanalys i sammandrag för koncernen 9 mån 9 mån 12 mån Belopp i KSEK 2005/06 2004/05 2004/05 Den löpande verksamheten Rörelseresultat efter finansiella poster 10 262 7 005 1 287 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet 16 239 12 175 15 289 26 501 19 180 14 002 Betald skatt 2 630 3 104 5 114 Kassaflöde från avyttrad verksamhet 38 571 618 455 Kassaflöde före förändring av rörelsekapital 62 442 15 458 8 433 Förändring av rörelsekapital 16 946 13 240 4 860 Summa kassaflöde från den löpande verksamheten 45 496 2 218 3 573 Kassaflöde från investeringsverksamheten 5 983 5 227 6 428 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 7 908 15 265 14 736 Årets kassaflöde 31 605 12 256 11 881 Likvida medel i avyttrad verksamhet 2 220 14 12 Likvida medel vid årets början 13 059 1 190 1 190 Likvida medel vid periodens slut 42 444 13 432 13 059 Nyckeltal 9 mån 9 mån 12 mån Sep-maj Sep-maj Sep-aug 2005/06 2004/05 2004/05 Rörelsemarginal, % 3,8 2,6 neg Investeringar i anläggningstillgångar, MSEK 7,8 25,7 30,2 Disponibla likvida medel, MSEK 64,4 30,4 30,2 Soliditet % 51 43 46 Skuldsättningsgrad, ggr 0,01 0,34 0,34 Räntabilitet på sysselsatt kapital % 2) 20,8 0,3 neg Räntabilitet på eget kapital % 2) 29,3 neg neg Medelantal anställda 304 309 318 Rörelsemarginal och Medelantal anställda avser kvarvarande verksamheter Vid beräkning av skuldsättningsgrad används nettoskuldsättning, räntebärande skulder med avdrag för likvida medel 2) Räntabiliteten har beräknats på resultatet för den senaste 12-månadersperioden. Räntabiliteten har beräknats på resultatet inklusive avyttrad verksamhet
övergång till rapportering i enlighet med ifrs Resultaträkning för koncernen justerad till IFRS Rap 04/05 IFRS 04/05 Rap 04/05 IFRS 04/05 Rap 04/05 IFRS 04/05 3 mån 3 mån 9 mån 9 mån 12 mån 12 mån Mars-maj Justering Mars-maj Sep-maj Justering Sep-maj Sep-aug Justering Sep-aug Belopp i KSEK 2004/05 enl IFRS 2004/05 2004/05 enl IFRS 2004/05 2004/05 enl IFRS 2004/05 Rörelsens intäkter Nettoomsättning 134 658 134 658 328 053 328 053 410 458 410 458 Förändring av lager av produkter i arbete 2 566 2 566 1 830 1 830 180 180 Övriga rörelseintäkter 515 515 1 254 1 254 1 970 1 970 Summa rörelsens intäkter 132 607 0 132 607 331 137 0 331 137 412 608 0 412 608 Rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter 47 644 47 644 106 837 106 837 132 596 132 596 Övriga externa kostnader 11 880 11 880-47 902 47 902 60 277 60 277 Personalkostnader 52 619 52 619 158 388 158 388 200 855 200 855 Avskrivningar 5 248 1 229 4 019 17 110 3 647 13 463 23 618 4 876 18 742 Övriga rörelsekostnader 453 453 3 378 3 378 3 395 3 395 Summa rörelsens kostnader 117 844 1 229 116 615 333 615 3 647 329 968 420 741 4 876 415 865 Rörelseresultat 14 763 1 229 15 992 2 478 3 647 1 169 8 133 4 876 3 257 Ränta och liknande resultatposter 155 155 824 824 1 244 1 244 Resultat efter finansiella poster 14 918 1 229 16 147 3 302 3 647 345 9 377 4 876 4 501 Skatt på årets resultat 963 963 1 968 1 968 3 538 3 538 Minoritetens andel av årets resultat 517 517 1 443 1 443 1 471 1 471 Resultat 13 438 1 746 15 184 6 713 5 090 1 623 7 310 6 347 963 varav minoritetens andel 517 517 1 443 1 443 1 471 1 471 varav aktieägarnas andel 1 229 14 667 3 647 3 066 4 876 2 434 Goodwillavskrivning ingår med 795 1 229 434 3 480 3 647 167 4 712 4 876 164 varav koncerngoodwill 1 229 1 229 3 647 3 647 4 876 4 876 varav intäktsförd negativ goodwill 435 435 435 435 435 435 Resultat per aktie före utspädning, SEK 3,20 0,30 3,50 1,60 0,85 0,75 1,75 1,15 0,60 Resultat per aktie är beräknad på aktieägarnas andel av periodens resultat Balansräkning vid övergång till IFRS 1 september 2004 Balansräkning vid övergången till IFRS, den 1 september 2004, överensstämmer i sin helhet med balansräkningen per 31 augusti 2004. Minoritetsintresse om 2,528 KSEK uppkom vid företagsförvärv den 1 oktober 2004. Balansräkning justerad till IFRS Rap 04/05 Justering IFRS 04/05 Rap 04/05 Justering IFRS 04/05 Belopp i KSEK 2005-05-31 enl IFRS 2005-05-31 2005-08-31 enl IFRS 2005-08-31 Tillgångar Immateriella anläggningstillgångar 62 368 3 647 66 015 61 139 4 876 66 015 Materiella anläggningstillgångar 92 327 92 327 94 114 94 114 Finansiella anläggningstillgångar 9 926 9 926 9 352 9 352 Summa anläggningstillgångar 164 621 3 647 168 268 164 605 4 876 169 481 Varulager 16 817 16 817 13 687 13 687 Kortfristiga fordringar 73 280 73 280 59 192 59 192 Kassa och bank 13 432 13 432 13 059 13 059 Summa omsättningstillgångar 103 529 0 103 529 85 938 0 85 938 Summa tillgångar 268 150 3 647 271 797 250 543 4 876 255 419 Eget kapital och skulder Kapital och reserver som kan hänföras till moderbolagets aktieägare Aktiekapital 6 387 6 387 Övrigt tillskjutet kapital 59 026 59 026 Balanserad vinst 3 647 47 643 4 876 48 444 Bundet eget kapital 114 916 110 245 Fritt eget kapital 5 507 1 264 109 409 3 647 113 056 108 981 4 876 113 857 Minoritetsintresse 3 971 3 971 3 999 3 999 Summa eget kapital 109 409 7 618 117 027 108 981 8 875 117 856 Minoritetsintresse 3 971 3 971 3 999 3 999 Avsättningar 25 110 25 110 21 718 21 718 Långfristiga skulder 41 865 41 865 41 091 41 091 Kortfristiga skulder 87 795 87 795 74 754 74 754 Summa eget kapital och skulder 268 150 3 647 271 797 250 543 4 876 255 419 Varav goodwill, MSEK 62,4 66,0 61,1 66,0
Data per aktie 3 mån 3 mån 9 mån 9 mån 12 mån 12 mån Mars-maj Mars-maj Sep-maj Sep-maj Juni-maj Sep-aug Belopp i SEK 2005/06 2004/05 2005/06 2004/05 2005/06 2004/05 Resultat per aktie före utspädning 8,05 3,50 8,95 0,75 9,10 0,60 varav i kvarvarande verksamheter 1,60 2,95 1,50 0,85 0,65 0,00 varav i avyttrad verksamhet 6,45 0,55 7,45 1,60 8,45 0,60 Eget kapital per aktie 35,85 28,00 35,85 28,00 35,85 28,20 Antal aktier vid periodens slut 4 258 199 4 258 199 4 258 199 4 258 199 4 258 199 4 258 199 Antal aktier, genomsnitt exkl. återköpta egna aktier 4 181 085 4 181 085 4 181 085 4 181 085 4 181 085 4 181 085 Balansdagens kurs 40 32 40 32 40 42 Resultat per aktie är beräknad på aktieägarnas andel av periodens resultat Då relationen mellan aktuell börskurs och lösenpris för utestående optionsprogram är sådan att teckning inte kan förväntas bli lönsam har bolaget bedömt att någon utspädningseffekt ej förväntas uppkomma Intäkter och resultat för koncernen, kvartalsfördelat 2005/06 2004/05 2003/04 2002/03 MSEK Kv 1 Kv 2 Kv 3 Kv 1 Kv 2 Kv 3 Kv 4 Kv 1 Kv 2 Kv 3 Kv 4 Kv 4 Rörelsens intäkter 104,4 103,1 124,1 101,2 97,3 132,6 81,5 412,6 84,3 80,4 109,4 72,2 346,3 55,5 Rörelseresultat 2) 3,9 2,8 16,8 1,4 1,0 16,0 5,3 11,1 0,2 4,7 9,6 4,0 1,1 14,7 Finansiella poster 0,1 0,6 0,5 0,5 0,5 0,1 0,4 1,3 0,4 0,4 0,3 0,6 1,7 0,7 Resultat efter finansiella poster 3,8 2,2 16,3 0,9 1,5 16,1 5,7 9,8 0,2 5,1 9,3 4,6 0,6 15,4 Jämförelsestörande poster 18,9 0,6 14,6 0,9 14,3 2,9 2,9 61,3 Resultat efter finansiella poster inkl jämförelsestörande poster 3,8 2,2 35,2 0,3 16,1 16,1 4,8 4,5 0,2 5,1 9,3 1,7 2,3 76,7 Exklusive jämförelsestörande poster 2) Varav avskrivn koncerngoodwill 1,1 1,1 1,1 1,1 4,4 1,9 Intäkter och resultat för koncernen, kvartalsfördelat Exklusive avyttrad verksamhet 2005/06 2004/05 MSEK Kv 1 Kv 2 Kv 3 Kv 1 Kv 2 Kv 3 Kv 4 Rörelsens intäkter 95,1 94,3 120,8 90,5 89,7 122,5 73,2 375,9 Rörelseresultat 1,5 1,3 15,8 0,9 0,5 13,7 7,3 7,8 Finansiella poster 0,1 0,6 0,5 0,5 0,5 0,1 0,4 1,3 Resultat efter finansiella poster 1,4 0,7 15,3 0,4 0,0 13,8 7,7 6,5 Resultat från avyttrad verksamhet 2,4 1,5 27,0 0,3 9,3 2,3 3,5 3,2 Jämförelsestörande poster 7,1 0,4 6,8 0,6 7,8 Resultat efter finansiella poster inkl jämförelsestörande poster 3,8 2,2 35,2 0,3 16,1 16,1 4,8 4,5 Exklusive jämförelsestörande poster i kvarvarande verksamhet Intellecta AB (publ), org.nr 556056-5151, Birger Jarlsgatan 57 B, Box 19063, 104 32 Stockholm, Tel: +46 8 506 286 00. Fax: +46 8 506 287 00, e-mail: info@intellecta.se. www.intellecta.se