ÅRSREDOVISNING 2012 Organisationsnummer 79 40 00-1063 VÄSTERBOTTEN Ekonomisk förening 1
Innehållsförteckning VD:s kommentar 3 Affärsverksamheten 6 Förvaltningsberättelse 9 Resultaträkning 1/1-31/12 2012 12 Balansräkning 2012-12-31 13 Kassaflödesanalys 15 Kommentarer till bokslut 18 Styrelsens förslag 24 Förvaltningsrådets verksamhet 25 Revisionsberättelse 26 Granskningsrapport 27 Nyckeltal de senaste fem åren 27 Medlemsråd 28 Ombud till föreningsstämma 30 Kallelse till distriktsstämmor 31 2
VD:s kommentar Tiden går fort när man har roligt och så här i början på 2013 är det dags att blicka tillbaka och reflektera lite över 2012. Ett år med flera positiva förtecken för OK Västerbotten. - Resultat före finansiella intäkter/kostnader 6,7 miljoner kronor är föreningens främsta resultat sedan 2005. Lägg därtill ett finansiellt överskott om 1 miljon kronor och resultat före bokslutsdispositioner och skatt blir 7,7 miljoner kronor. - Försäljningen av biltillbehör och bilvårdsprodukter, vår kärna i butiksförsäljningen, har ökat med nästan 5 %. - Vi har investerat för 11 miljoner kronor under året, bland annat utbyggnad av anläggningen på Carlslid i Umeå, 4 miljoner kronor. Carlslidanläggningen är nu föreningens modernaste anläggning belägen vid nya E4 dragningen i Umeå. Under de två senaste åren har vi investerat 24 miljoner kronor och vi kommer fortsätta i den takten framöver, i jämförelse med perioden 2006-2010 när vi investerade för 7-8 miljoner kronor per år är det en markant ökning. Vi bygger för framtiden och vi gör det med egna medel för att tillgodose medlemmarnas intressen. - I OKQ8 kedjans rikstäckande mätningar av servicegrad och kundnöjdhet hamnar OK Västerbotten bland distrikten med de högsta värdena. Vår anläggning i Vindeln blev årets bästa anläggning med en kundnöjdhet över 90 % i genomsnitt vid de fem mätningarna. Utöver Vindeln har föreningen ytterligare fyra anläggningar bland de 20 bästa. Vårt senaste tillskott Norsjö placerades sig på en hedrande 3e plats. - Vid våra återkommande undersökningar av hur nöjda medarbetarna är, två stycken under 2012, når föreningen 83% respektive 84%. Ett mycket högt värde vid sådana här mätningar som står sig väl i jämförelse med andra liknande mätningar i branschen. - Vårt Hotell i Umeå ökade omsättningen med över 10 % och slog därmed nytt omsättningsrekord. Det nya rekordet är 6,3 miljoner kronor, 0,7 miljoner kronor högre än det förra från 2011. VD:s kommentar 3
Den långsiktiga plan som vi arbetat med under de senaste åren börjar ge resultat. 2012 har vi jobbat vidare med uppfräschning av butiker och anpassat sortimentet efter våra medlemmars/kunders önskemål. Ett större utbud av bilrelaterade tjänster inom bilvård, tvätt och uthyrning släp har införts för att ytterligare stärka vår position och öka kundnöjdheten. Den lokala marknadssatsning som är unik för varje anläggning och som påbörjades 2011 fortsatte 2012. Målet är att stärka marknadsföringen lokalt d v s skapa säljande stationer lokalt och som helhet skapa förutsättning för: Ett säljande OK Västerbotten. OK Västerbotten är branschens ledande företag i länet, vår marknadsandel överstiger 40 %. Vi är ett lokalt företag där allt överskott stannar i Västerbotten, antingen som utdelning till medlemmarna eller för återinvestering i verksamheten. Vår långsiktiga ambition är att finnas nära medlemmarna, ge personlig service och hålla en hög servicegrad via ett länstäckande nät av bemannade anläggningar. Vi har via våra interna mätningar fått bekräftelse på att vi valt rätt spår. OK Västerbotten är bland OKQ8 kedjans främsta när det gäller personlig service. Personalen är skillnaden i jämförelse med våra konkurrenter. DRIVMEDELsFÖRSÄLJNINGEN Föreningens kärnverksamhet, försäljning av drivmedel, har de senaste åren minskat kraftigt i Sverige. För första gången på 5 år krymper försäljningen även i OK Västerbotten. Vi sålde förra året 73,1 miljoner liter mot 75,8 miljoner liter 2011 d v s en minskning med 2,7 miljoner liter eller 3,1 %. Minskningen kom inte oväntat men kraftigare än vad vi har räknat med. Drivmedelsvolymerna är nu tillbaka på samma nivå som 2009. De viktigaste faktorerna som påverkat volymutvecklingen är dels att dagens fordon drar mindre än äldre samt att fler väljer dieseldrivna fordon som har en mindre förbrukning än bensindrivna fordon. Andelen dieselvolym av total volym 2012 var 35 %. 2007 var motsvarande andel 26 %. Vi räknar med att 2016 är dieselvolymerna på ungefär samma nivå som bensinvolymerna och att volymerna 2016 är totalt ca 70-72 miljoner liter. För att möta den förändring som sker på marknaden har vi under 2012 investerat cirka 5 miljoner kronor i utökning av cisternkapacitet och pumpar för diesel. Omstruktureringen fortsätter under 2013 och beräknas ligga i samma nivå som 2012. UTMANING Vår utmaning består främst av att uppnå en resultatnivå som klarar ett ökat investeringsbehov och ökade myndighetskrav samtidigt som marknaden för kärnverksamheten är vikande. Är det möjligt? Givetvis är svaret på den frågan Ja, men vi måste vara på tå och inte blunda för utvecklingen. I och med de minskade drivmedelsvolymerna minskar även antalet kundbesök. Det senaste året minskade kundtillströmningen till de bemannade anläggningarna med 110 000 stycken, motsvarar cirka 310 stycken per dag eller 15 stycken per dag och anläggning. Med kunskapen att drivmedelsvolymer och kundbesök minskar om vi inte gör något, blickar vi framåt. Vi kommer inte invänta utvecklingen utan leda den: - Vi kommer satsa på alternativa drivmedel för att uppnå hållbar bilism. Vi är neutrala till vilket drivmedel som används. Vår ambition är att tillgodose konsumenternas behov att kunna röra sig fritt, ett behov som vi inte tror kommer att minska i framtiden, snarare öka. - Vi vill modernisera butikerna och sortimentet. Det ska vara trevligt och kul att besöka oss. - Vi kommer utöka vårt tjänsteutbud med nya ändamålsenliga tjänster för framtidens bilist. Visionen är att vi ska bli den självklara lokala mötesplatsen! För hela livet med bilen. 4 VD:s kommentar
OK Västerbotten målsättning och företagets affärsidé är: Att göra bilägandet enklare för medlemmarna. För att uppnå våra mål och klara av det ökade investeringsbehovet behöver vi stöd och investeringsmedel. En viktig samarbetspartner är OKQ8, som i och med sammanslagningen med Q8 Danmark får ännu större resurser att utveckla och skapa nya butiks- och tjänstekoncept. OK Västerbotten har historiskt byggt verksamheten från medel som tillförts från medlemmarna och klarat av alla investeringar själva. För att klara av det framöver behöver resultatet efter avskrivning förbättras med ca 4 miljoner kronor jämfört med motsvarande resultat 2012. Drivmedelsbranschen är en lågmarginalbransch och i detaljistledet har marginalen sjunkit med ca 12-13 öre/ liter sedan 2005. Med nuvarande bruttopris på bensin och diesel är marginalen 2,5%. För det ska vi investera för framtiden, lämna återbäring och betala alla andra kostnader för drivmedelsverksamheten samt underhålla våra fastigheter. Om marginalen återställdes till nivån före 2006 innebär det ett tillskott som gott och väl räcker för att utveckla och stärka föreningens position på marknaden. 2013 OK Västerbottens inriktning ligger fast: - Lokal förankring och koncentration av resurserna till vårt län för att bygga framtidens drivmedelskedja. - Vi ska ha stationer med personlig service och kunnig serviceinriktad personal. - Erbjuda ett stort utbud av varor och tjänster som efterfrågas av er som billister. - OK Västerbotten som är marknadsledande i länet och ska fortsätta vara er lokala drivmedelsleverantör. Vi ska vara det självklara valet i branschen. Året som nyss inletts har många frågetecken, i vilken riktning kommer ekonomin i stort utvecklas? Hur blir utvecklingen i länet? Det är frågor som vi dagligen följer för att inte mötas av några överraskningar. I Umeå sker det för närvarande förändringar i vägnätet och det byggs nya bostadsområden. I och med invigningen av den nya ringleden förändras kör- och köpvanor. OK Västerbotten avser därför att för första gången sedan 1991 bygga en helt ny bemannad anläggning med ett stort utbud av varor och tjänster vid sidan av vår automatstation på kronoparken. Vi planerar att bygga en hållbar mönsteranläggning för framtiden. Om allt går bra driftsätts anläggningen i början på nästa år. Till sist riktar jag ett stort tack till alla anställda och medlemmar. Utan er lojalitet hade vi inte haft ett så framgångsrikt år. Välkomna att besöka våra distriktsstämmor i april. Ha det gott! Rolf Rydholm Vd VD:s kommentar 5
Affärsverksamheten Försäljning 2012 Drivmedel (kbm) 2012 2011 +/- % Bensin 45 273 49 573-8,1% Etanol E85 1 963 2 108-6,9% Diesel 25 880 24 109 7,3% TOTALT 73 116 75 790-3,1% Genomsnittspris/l 14,76 kr 13,95 kr 5,8% FÖRSÄLJNING (TKR) 2012 2011 +/- % Drivmedel 1 079 141 1 057 175 2,1% Butiksvaror 207 037 205 827 0,6% Tvätta själv/maskintvätt 11 344 11 913-4,8% Uthyrning fordon 5 843 5 357 9,1% Verkstad 758 902-16,0% Post i butik 2 933 3 682-20,3% Hotell 6 300 5 650 11,5% TOTALT 1 313 356 1 290 506 1,8% 6 Affärsverksamheten
Omsättning per anläggning (tkr) 2012 2011 +/- tkr Parkvägen 77 288 77 934-646 Teg 46 005 45 533 472 Carlslid 57 710 49 435 8 275 Ersboda 80 732 80 504 228 Berghem 0 6 580-6 580 Vännäsvägen 54 385 49 709 4 676 Alvik 62 313 56 033 6 280 Brännland 6 290 6 408-118 Västerslätt 125 6 097 5 972 Holmsund 19 827 14 715 5 112 Hotell 6 300 5 650 650 Umeå Totalt 410 975 398 598 12 377 Kanalgatan 36 372 35 285 1 087 Sörböle 65 208 63 369 1 839 Klemensnäs 43 550 41 915 1 635 Solbacken 70 689 70 629 60 Erikslid 73 523 73 328 195 Skellefteå totalt 289 342 284 526 4 816 Dorotea 47 320 46 426 894 Lycksele 45 965 43 314 2 651 Robertsfors 37 275 36 380 895 Sorsele 0 6 275-6 275 Ånäset 31 121 27 928 3 193 Vindeln 37 832 37 628 204 Åsele 40 596 40 544 52 Burträsk 31 950 31 172 778 Lövånger 34 761 33 179 1 582 Boliden 30 367 30 286 81 Vilhelmina 90 841 88 274 2 567 Storuman 39 102 39 294-192 Malå 12 776 13 868-1 092 Bygdsiljum 4 820 4 829-9 Hällan, Lycksele 16 893 17 100-207 Nordmaling 37 904 34 318 3 586 Vännäsby 41 423 44 805-3 382 Norsjö 36 159 34 932 1 227 Övriga totalt 617 105 610 552 6 553 Rabatter -4 066-3 170 896 Total försäljning 1 313 356 1 290 506 22 850 Affärsverksamheten 7
8
Förvaltningsberättelse Styrelsen för OK Västerbotten ekonomisk förening, får härmed i enlighet med föreningens stadgar avge berättelse över verksamheten 2012 STYRELSEN Enligt föreningens stadgar utser föreningsstämman föreningens styrelse. Denna har sedan föreningsstämman den 3 maj utgjorts av Håkan Gustafsson, ordförande, Johnny Marklund, vice ordförande, Kerstin Nilsson, Jeanette Morén, Greger Lindqvist samt föreningens VD Rolf Rydholm. Personalrepresentanter har varit Sven Erik Rådahl och Mikael Danielsson, Transport. Suppleanter Thomas Forsman, Transport och Sven Henriksson, Unionen. SAMMANTRÄDEN Styrelsen har under året hållit 6 protokollförda sammanträden. FÖRENINGENS VERKSAMHET OK Västerbotten ekonomisk förening ägs av sina medlemmar. Föreningens huvudsakliga verksamhet är att tillhandahålla varor och tjänster till bilister i form av drivmedel, biltillbehör samt en rad andra produkter. OK Västerbotten är delägare i OK rörelsens gemensamma bolag OK Marknadsservice, OKQ8 marknad AB och Petrolia AB. OK Västerbotten ingår i den riksträckande detaljhandelskedjan för drivmedel OKQ8. Samarbetet mellan OK Västerbotten och OKQ8 regleras i det avtal som undertecknades i december 2010 och gäller i fem år fr o m 1 januari 2011. OK Västerbotten inhandlar sitt drivmedel från OKQ8 AB. Huvudleverantör av butiksvaror är Cikab (Coop inköps AB) och kiosk- livssortiment från Axfood enligt inköpsavtal. Årets försäljning har ökat med 22,8 miljoner kronor (1,8 %) och uppgick till 1 313 miljoner kronor inklusive moms varav drivmedel 1 079 miljoner kronor (+2,1%). Försäljning av drivmedel mätt i volym uppgick till 73,1 miljoner liter en minskning med 2,7 miljoner liter (3,1 %). OK Västerbottens marknadsandel i länet uppgår till över 42 % avseende försålda liter i detaljhandelsledet. Försäljning av övrigt uppgick till 234,2 miljoner kronor, en ökning med 0,9 miljoner kronor (0,4 %). Föreningens resultat, 5,4 miljoner kronor, och ställning framgår av resultat- och balansräkning med tillhörande noter samt Styrelsen förslag till fördelning av årets överskott. Förslaget innebär en oförändrad återbäring, 15 öre/liter på bemannad anläggning, 5 öre/liter vid automatanläggning och 1% på övriga köp. FÖRVÄNTNINGAR AVSEENDE FRAMTIDEN Inför 2013 är styrelsens inriktning att fortsätta stärka föreningens rörelseresultat. Enligt den plan som togs fram under hösten 2011 behöver resultatet förbättras med cirka 4 miljoner kronor på sikt för att möta framtida investeringsbehov och att ge medlemmarna en hög och konkurrenskraftig återbäring. Vid styrelsens sammanträde den 11 december 2012 togs budget-, marknads- och investeringsplan för 2013. Vi avser att fortsätta på den inslagna vägen att vara ledande inom drivmedel och att stärka vår bilistiska prägel. Vi fokuserar på bilvård där vi har det bästa utbudet då det gäller tvätt. Till det har vi starka bilvårdsprodukter och tillbehör i butik. Allt för att gynna våra medlemmar. Förvaltningsberättelse 9
INVESTERINGAR Av de större investeringarna 2012 har den största skett på vår anläggning Carlslid i Umeå. Där har en utbyggnad av butik skett, ett nytt garage till hyrbilar byggts, nytt butikskoncept både invändigt och utvändigt samt nya pumpar. Totalt en investering på 4 miljoner kronor. Därutöver har föreningen bytt till nytt butikskoncept i Lövånger för 1 miljon kronor. Totalt investerade föreningen för 11 miljoner kronor 2012, en investeringstakt som ligger i linje med den långsiktiga investeringsplanen. Vi bedömer att framöver kommer behovet att ligga på en liknande nivå och 2013 är det budgeterat 12,9 miljoner kronor i investeringar. TILLSTÅNDSPLIKTIGA VERKSAMHETER Föreningen bedriver tillståndspliktiga verksamheter enligt miljöbalken. Dessa verksamheter, som står för den största affärsrisken, avser försäljning av motorbränsle, biltvätt, hantering av spillolja och batterier. Verksamheten kan påverka luft och vatten och är därför tillståndspliktig. Tillstånden förnyas löpande. MEDLEMSANTAL Antalet medlemmar den 31/12 2012 uppgår till 94 685 stycken, vilket innebär en nettominskning med 4 249 stycken. Merparten avser aktiva medlemmar som varit inaktiva i mer än 10 år och har överförts till vilandestatus. INSATSKAPITAL OCH SPARKONTO Medlemmarnas tillgodohavande per den 31/12 2012 uppgår till: Insatskonto Sparkonto 17 074 496 kr 71 176 221 kr Uppsagda insatser under året enligt FL 4 Kap 1 är 403 stycken med ett belopp om 100 234 kronor. EGENDOMSFÖRSÄKRINGAR Föreningens samtliga tillgångar är brandförsäkrade i Trygg Hansa till återanskaffningsvärden genom anslutning till OK:s fullvärdesförsäkring. Utöver brandförsäkring omfattas fullvärdesförsäkringen av ansvars- och garantiförsäkring till betryggande belopp. 10 Förvaltningsberättelse
Styrelsen Från vänster: Kerstin Nilsson, Greger Lindqvist, Johnny Marklund, Rolf Rydholm, Maria Konradsson Nedre raden från vänster: Sven Henriksson, Håkan Gustafsson, Sven-Erik Rådahl Saknas: Jeanette Morén 11
Resultaträkning 1/1-31/12 2012 Rörelsens intäkter 2012 (tkr) 2011 (tkr) Nettoomsättning 1 058 797 1 041 058 Övriga rörelseintäkter 7 076 1 065 873 7 490 1 048 548 RÖRELSENS KOSTNADER Handelsvaror -955 481-939 821 Övriga externa kostnader 2) -32 921-32 691 Personalkostnader 1) -62 464-61 606 Avskrivningar 8) 9) och 10) -8 318-1 059 184-8 495-1 042 613 Rörelseresultat 6 689 5 935 RESULTAT FRÅN FINANSIELLA POSTER Resultat från finansiella anläggningstillgångar 3) 1 908-1 120 Resultat från finansiella omsättningstillgångar 4) 52 81 Räntekostnader och liknande poster 5) -937 1 023-702 -1 741 Resultat efter finansiella poster 7 712 4 194 BOKSLUTSDISPOSITIONER Förändring av avskrivning utöver plan inventarier 6) -1 700 4 693 Förändring av avskrivning utöver plan byggnad 6) -1 700 4 4 697 RESULTAT FÖRE SKATT 6 012 8 891 SKATT 7) -576-544 ÅRETS RESULTAT 5 436 8 347 12 Resultaträkning
Balansräkning 2012-12-31 Tillgångar 2012 (tkr) 2011 (tkr) Anläggningstillgångar GOODWILL 8) 120 160 Materiella anläggningstillgångar Byggnader 9) 20 364 17 984 Markanläggning 9) 5 109 5 131 Mark 9) 5 673 5 673 Inventarier 10) 28 763 26 527 Pågående investering 189 60 099 2 588 57 903 Finansiella anläggningstillgångar Andra aktier och andelar 11) 2 934 2 885 Värdepappersportfölj 12) 43 342 44 071 Uppskjuten skattefordran 13) 418 989 Kapitalförsäkring 17) 704 - Andra långfristiga fordringar 76 47 474 95 48 040 Summa anläggningstillgångar 107 693 106 103 Omsättningstillgångar Varulager Handelsvaror 34 651 35 014 Förskott till leverantörer 130 34 781 130 35 144 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 14) 11 631 6 509 Skattefordran 1 446 1 184 Övriga fordringar 15) 1 234 1 170 Förutbetalda kostn. och upplupna intäkter 15) 4 496 18 807 3 155 12 018 Kassa, bank och plusgiro 8 987 8 368 Summa omsättningstillgångar 62 575 55 530 Summa tillgångar 170 268 161 633 Balansräkning 13
Balansräkning Eget kapital 2012 (tkr) 2011 (tkr) Bundet eget kapital 16) Insatser 17 075 17 314 Reservfond 17 885 34 960 17 468 34 782 Fritt eget kapital 16) Balanserat resultat * 3 256 202 Årets resultat 5 436 8 692 8 347 8 549 Summa eget kapital 43 652 43 331 Obeskattade reserver 6) 6 007 4 307 Avsättningar 17) 704 704 Långfristiga skulder Medlemsinlåning 71 176 71 278 Kortfristiga skulder 18) Leverantörsskulder 37 689 31 733 Övriga kortfristiga skulder 2 637 1 708 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 8 403 48 729 8 572 42 013 Summa skulder 119 905 113 291 Summa eget kapital och skulder 170 268 161 633 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser inga inga *) Disposition av föregående års fria egna kapital enligt balansräkning 8 548 Avsättning reservfond -417 Ränta insatskapital -194 Återbäring -4 681 Balanserat resultat 3 256 14 Balansräkning
Kassaflödesanalys Den löpande verksamheten 2012 (tkr) 2011 (tkr) Rörelseresultat 6 689 5 935 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar 8 318 8 495 Avsättningar/reserveringar 0 0 Kassaflöde rörelseresultat 15 007 14 430 Resultat VP portfölj, erhållen ränta mm 1 960-1 039 Erlagd ränta mm -937-702 Betald skatt -424-428 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital 15 606 12 261 Förändring av rörelsekapital +/- Varulager (minskning = +) 363 2 797 +/- Kortfristig fordran (minskning = +) -6 527-1 559 +/- Kortfristiga skulder (ökning = +) 6 716 3 338 Kassaflöde från den löpande verksamheten 16 158 16 837 Investeringsverksamheten Förvärv av immateriella anläggningstillgångar 0-200 Förvärv av materiella anläggningstillgångar -10 671-12 618 Avyttring av materiella anläggningstillgångar 353 562 Förvärv av finansiella anläggningstillgångar -5 3 689 Kassaflöde från investeringsverksamheten -10 323-8 567 Finansieringsverksamheten Ökning/minskning medlemsinsatser -239-196 Ökning/minskning medlemsinlåning -102-1 043 Utbetald återbäring, insatsränta -4 875-5 108 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -5 216-6 347 Förändring av likvida medel 619 1 923 Likvida medel vid årets början 8 368 6 445 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT 8 987 8 368 Kassaflödesanalys 15
16
17
Kommentarer till bokslut (Belopp i tkr) Redovisningsprinciper Föreningen tillämpar årsredovisningslagen och bokföringsnämndens allmänna råd. Värderingsprinciper Intäkter Försäljning av varor redovisas vid leverans till kunden. Försäljning redovisas netto efter moms och rabatter. Övriga intäkter redovisas i den period som intäkten avser. Skatt Årets skatt innefattar aktuell skatt, justeringar avseende tidigare års aktuella skatt och förändringar i uppskjuten skatt. Leasingavtal Leasingavtal redovisas som hyresavtal (operationella leasingavtal). Årets kostnader uppgår till 4,2 mkr (3,0 mkr). Immateriella och Materiella anläggningstillgångar Tillgångarna har värderats till anskaffningskostnad efter avdrag för avskrivningar enligt plan baserade på tillgångarnas beräknade ekonomiska livslängd. Planmässiga avskrivningar sker med: Goodwill Byggnader Markanläggning Fastighetsinventarier Cisterner Drivmedelspumpar Övrigt drivmedelsanl. Övriga inventarier/maskiner 5 år 20-50 år 20 år 10-15 år 11-14 år 7 år 5-12 år 3-10 år Skillnad mellan avskrivningar enligt plan och bokförda skattemässiga avskrivningar redovisas i resultaträkningen bland bokslutsdispositioner. Ackumulerade avskrivningar utöver plan redovisas i balansräkningens passivsida bland obeskattade reserver. Värdepappersportfölj Värdepappersportföljen förvaltas diskretionärt i Handelsbanken. Tillgångarna har värderats till anskaffningsvärden, 43,3 mkr. Portföljens värde var på bokslutsdagen 44,4 mkr. Varulager Drivmedelslagret är värderat till verkligt värde på balansdagen. Övrigt lager är upptaget till det lägsta av anskaffningsvärdet enligt först-in först-ut principen respektive verkligt värde. Övrigt Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Övriga tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges. 18 Kommentarer till bokslut
1. Anställda och personalkostnader Medelantalet anställda 2012 2011 Kvinnor 73 73 Män 71 74 144 147 Sjukfrånvaro under perioden 1/1 31/12 2012 2011 som andel av ordinarie arbetstid: Totalt 2,4% 2,4% - Andel av total sjukfrånvaro mer än 60 dgr 4,7% 8,2% Män 2,1% 2,1% Kvinnor 2,8% 2,8% Ålder anställda under 30 år 1,9% 1,8% Ålder anställda 30 49 år 2,8% 2,3% Ålder anställda 50 år eller äldre 2,4% 3,4% Könsfördelning ledande befattningshavare Män Kvinnor Styrelseledamöter 5 2 VD 1-6 2 Löner, ersättnngar och socialakostnader 2012 2011 Löner och ersättningar styrelse och VD 1 327 1 053 Löner och ersättningar övr. anställda 45 360 45 016 46 687 46 069 Sociala kostnader 1) 15 046 14 329 61 733 60 398 1 ) Pensionskostnad styrelse och VD 161 130 Pensionskostnad övr. anställda 1 548 1 031 Samtliga löner avser anställda i Sverige. Några tantiem till styrelse och VD har ej utgått. Föreningen har lämnat de anställda utfästelser enligt inom företaget gällande pensionsreglemente. VD har inget pensionsavtal utan avsättning sker till KP:s pensionsstiftelse enligt ovan. Utöver detta avstår VD f.n. 4 tkr per månad av bruttolön som avsätts till pensionsfonder i Skandia. Uppsägning av VD är 6 månader från båda parter. Vid uppsägning från OKs sida utgår utöver uppsägningslön en engångsersättning motsvarande 1 års lön. Kommentarer till bokslut 19
2. Ersättning för revisionsuppdrag mm 2012 2011 KPMG 217 226 3. Resultat från finansiella 2012 2011 anläggningstillgångar Ränta på insatser KF 73 71 Värdepappersportfölj, realiserat 1 835-1 191 Värdepappersportfölj, återför./nedskrivn. 0 0 1 908-1 120 4. Resultat från finansiella 2012 2011 omsättningstillgångar Checkräkning 41 64 Övrigt 11 17 52 81 5. Resultat från finansiella kostnader 2012 2011 Ränta medlemmarnas sparkonton -844-622 Övrigt -93-80 -937-702 6. Bokslutsdispositioner 2012 2011 och obeskattade reserver Bokslutsdispositioner Skillnad bokf. avskr och planm. inventarier -1 700 4 693 Skillnad bokf. avskr och planm. byggnad - 4 Obeskattade reserver -1 700 4 697 Ackumulerade avskrivningar utöver plan inv. 6 000 4 300 Ack avskrivningar utöver plan byggnad. 7 7 6 007 4 307 7. Årets skatt 2012 2011 Aktuell skattekostnad, kostnad - / intäkt + -5 0 Uppskjuten skatt kostnad (-) intäkt (+) avseende temporära skillnader värdepapper -571-544 Skattekostnad (-)/skatteintäkt (+) -576-544 20 Kommentarer till bokslut
8. Goodwill 2012 2011 Anskaffningsvärde 200 200 Ingående avskrivning enligt plan -40 0 Årets avskrivning -40-40 Bokfört restvärde 120 160 Avser köp av fastighet och butiksrörelse i Norsjö den 3 jan 2011. Avskrivning sker med 20%. 9. Byggnader och mark Byggnad 2012 2011 Ingående anskaffningsvärde 65 860 62 639 Nyanskaffningar 3 757 3 221 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 69 617 65 860 Ingående ackumulerad avskrivning enl plan -47 876-46 504 Årets avskrivningar enl plan -1 376-1 372 Utgående ackumulerade avskrivningar enl plan -49 252-47 876 Utgående planenlig restvärde 20 365 17 984 Ackumulerade avskrivningar utöver plan -7-7 Bokfört restvärde 20 358 17 977 Markanläggning 2012 2011 Ingående anskaffningsvärde 12 458 11 351 Nyanskaffningar 383 1 107 Utgående ackumulerade anskaffningsvärde 12 841 12 458 Ingående ackumulerad avskrivning enl. plan -7 327-6 942 Årets avskrivningar enl. plan -406-385 Utgående ackumulerade avskrivningar enl. plan -7 733-7 327 Utgående planenlig restvärde 5 108 5 131 Ackumulerade avskrivningar utöver plan 0 0 Bokfört restvärde 5 108 5 131 Mark 2012 2011 Ingående anskaffningsvärde 5 673 5 450 Nyanskaffningar 0 223 Bokfört restvärde 5 673 5 673 2012 2011 Bygnader Tax värde varav byggnad Bokf.värde Bokf. värde och mark 62 576 51 086 31 139 28 781 Kommentarer till bokslut 21
10. Inventarier 2012 2011 Ingående anskaffningsvärde 168 958 169 433 Nyanskaffningar 8 924 5 479 Anskaffningsv.utrangerade/försålda inventarier -2 483-5 954 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 175 399 168 958 Ingående ackumulerad avskrivning enl plan -142 431-141 261 Årets avskrivningar enl. plan -6 496-6 698 Återförd avskrivning utrang./försålda inventarier. 2 290 5 528 Utgående ackumulerade avskrivningar enl plan -146 637-142 431 Utgående planenlig restvärde 28 762 26 527 Ack avskrivningar utöver plan -6 000-4 300 Bokfört restvärde 22 762 22 227 Försäljningsvärde försålda inventarier 353 984 Restvärde försålda inventarier -123-426 Reavinst försålda inventarier 230 558 11. Aktier och andelar 2012 2011 1054 st aktier OK Marknadsservice AB Nominellt värde 100:-/st 522 522 4.950 st aktier OKQ8 Marknad AB Nominellt värde 100:-/st 495 495 55 st aktier i Petrolia AB Nominellt värde 1 000:-/st 396 396 Andelar i KF 1 521 1 472 2 934 2 885 12. Värdepappersportfölj Bokfört värde 2012 Marknads värde 2011 Aktier 19 533 20 212 15 415 Alternativa placeringar 9 194 9 014 11 177 Räntefonder 8 892 9 331 8 570 Ränteplaceringar 2 822 3 007 8 796 Likvidkonto 2 901 2 908 113 Summa 43 342 44 472 44 071 13. Uppskjuten skattefordran Förändring av uppskjuten skatt i temporära skillnader, värdepapper IB 2012 Resultatfört 2012 UB 2012 Uppskjuten skattefordran 989-571 418 22 Kommentarer till bokslut
14. Kundfordringar 2012 2011 OK Hotell 789 644 Kreditförsäljning avr. OKQ8 10 537 5 576 Övrigt 305 289 11 631 6 509 15. Övriga kortfristiga fordringar 2012 2011 Upplupna intäkter 2 755 1 195 Förutbetalda kostnader 1 741 1 960 Övriga kortfristiga fordringar 1 234 1 170 5 730 4 325 16. Eget kapital Insatser Reservfond Fritt eget.kap IB 2012-01-01 17 314 17 468 8 548 Återbäring mm - - -4 681 Utbetalda insatser -110 - - Inbetalda insatser 35 - - Omförda insatser till reservfond -164 - - Ränta insatser - - -194 Avsatt till reservfond - 417-417 Årets resultat - - 5 436 UB 2012-12-31 17 075 17 885 8 692 17. Avsättningar Avser upplupen kostnad för förre VD enligt pensionsutfästelse av 2007-05-31 utöver tryggat i KP. Placerat i en kapitalförsäkring. 2012 2011 Pensionsåtagande enligt utfästelse 704 704 18. Kortfristiga skulder 2012 2011 Leverantörsskuld OKQ8, drivmedel 25 572 20 073 Leverantörsskulder Cikab 1 385 1 998 Leverantörsskulder övrigt 10 676 9 588 Föremedlingstj., posten, privpak 55 74 Mervärdeskatt 1 362 1 255 Källskatt personal 977 988 Preliminär skatt sparkontoränta 59 29 Upplupna löner 825 899 Upplupna semesterlöner 5 556 5 811 Upplupna soc. Försäkr. avg RFV 1 834 1 092 Övrigt 428 206 48 729 42 013 Kommentarer till bokslut 23
Styrelsens förslag Styrelsen föreslår att årets redovisade resultat, 5 436 tkr jämte balanserat resultat från föregående år 3 256 tkr disponeras på följande sätt: Till reservfonden avsätts Ränta på insatskapital 1% Återbäring Att överföra i ny räkning 272 tkr 173 tkr 4 480 tkr 3 767 tkr Umeå den 1 mars 2013 Håkan Gustafsson Ordförande Johnny Marklund Vice ordförande Kerstin Nilsson Sekreterare Jeanette Morén Ledamot Greger Lindqvist Ledamot rolf Rydholm Verkställande direktör Sven-Erik Rådahl Arbetstagarrepresentant sven Henriksson Arbetstagarrepresentant Vår revisionsberättelse beträffande denna årsredovisning har avgivits 19 mars 2013 KPMG AB Birgitta Gustafsson, Auktoriserad revisor Vår granskningsrapport beträffande denna årsredovisning har avgivits 19 mars 2013 Folke Granberg sven Weinehall 24 Styrelsens förslag
Förvaltningsrådets verksamhet I enlighet med föreningens stadgar, 12:4, väljs förvaltningsrådets ledamöter på ordinarie distriktsstämma för respektive distrikt. Ledamöterna väljs på ett år och ska bestå av lika många ledamöter som antalet distrikt. Förvaltningsrådet håller årligen minst tre ordinarie sammanträden och ska utgöra stöd för styrelsen i dess förvaltning av föreningens angelägenheter. Förvaltningsrådet har haft tre sammanträden under 2012. Granskning av styrelsens arbete har skett i enlighet med förvaltningsrådets arbetsordning. Styrelsens berättelse har föredragits för förvaltningsrådet, som hänvisar till densamma för medlemmarnas information om verksamheten och föreningens ekonomiska ställning. Förvaltningsrådet vill rikta ett tack till alla medlemmar och styrelsen samt övriga förtroendevalda för ett väl utfört arbete under det gångna året. Umeå den 8 mars 2013 Rubin Königsson Ordförande staffan Lönnefjord Vice sekreterare Rådets sammansättning Ordinarie ledamöter Suppleanter Ordinarie ledamöter Suppleanter Boliden: Lars-Åke Hedlund Roger Persson Storuman: Alf Backström Tage Lundin Burträsk: Mona Kvist Marie Qvist Umeå: Kurt Olovsson Mikael Thyni Dorotea: Lars O Nilsson Lennart Hansson Vindeln: Staffan Lönnefjord Erling Holmberg Lycksele: Karl-Gustav Kyrk Ulla Frank Ånäset: Anders Karlsson Anders Mood Lövånger: Tomas Nordenstam Gerhard Lundqvist Åsele: Kennet Aronsson Fred Oscarsson Robertsfors: Rubin Königsson Per Johan Ekman Skellefteå: Roland Söderström Sten-Arne Burman Vilhelmina: Birgitta Ohlsson Gudrun Östman Danielsson Förvaltningsrådets presidium har bestått av Ordförande: Rubin Königsson, Robertsfors, v ordf: Kurt Olovsson, Umeå, sekr Alf Backström, Storuman och v sekr: Staffan Lönnefjord, Vindeln. Förvaltningsrådets yttrande Förvaltningsrådet har under året tagit del av föreningens räkenskaper och handlingar och därmed beretts möjlighet att följa den ekonomiska utvecklingen. Rådet har i enlighet med stadgarna och rådets arbetsordning föredragits styrelsens berättelse. Umeå den 8 mars 2013 Rubin Königsson Ordförande staffan Lönnefjord Vice sekreterare Förvaltningsrådets verksamhet 25
Revisionsberättelse Till föreningsstämman i OK Västerbotten ekonomisk förening org.nr 794000 1063 Rapport om årsredovisningen Vi har reviderat årsredovisningen för OK Västerbotten Ekonomisk Förening för år 2012. Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att upprätta en årsredovisning som ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen och för den interna kontroll som styrelsen och verkställande direktören bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Revisorernas ansvar Vårt ansvar är att uttala oss om årsredovisningen på grundval av vår revision. Vi har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing och god revisionssed i Sverige. Dessa standarder kräver att vi följer yrkesetiska krav samt planerar och utför revisionen för att uppnå rimlig säkerhet att årsredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att genom olika åtgärder inhämta revisionsbevis om belopp och annan information i årsredovisningen. Revisorn väljer vilka åtgärder som ska utföras, bland annat genom att bedöma riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Vid denna riskbedömning beaktar revisorn de delar av den interna kontrollen som är relevanta för hur föreningen upprättar årsredovisningen för att ge en rättvisande bild i syfte att utforma granskningsåtgärder som är ändamålsenliga med hänsyn till omständigheterna, men inte i syfte att göra ett uttalande om effektiviteten i föreningens interna kontroll. En revision innefattar också en utvärdering av ändamålsenligheten i de redovisningsprinciper som har använts och av rimligheten i styrelsens och verkställande direktörens uppskattningar i redovisningen, liksom en utvärdering av den övergripande presentationen i årsredovisningen. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden. Uttalanden Enligt vår uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av föreningens finansiella ställning per 2012-12-31 och av dess finansiella resultat och kassaflöden för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar. Vi tillstyrker därför att föreningsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen för föreningen. Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar Utöver vår revision av årsredovisningen har vi även reviderat förslaget till dispositioner beträffande föreningens vinst eller förlust samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning för OK Västerbotten Ekonomisk Förening för år 2012. Styrelsens och verkställande direktörens ansvar Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande föreningens vinst eller förlust, och det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för förvaltningen enligt lagen om ekonomiska föreningar. Revisorernas ansvar Vårt ansvar är att med rimlig säkerhet uttala oss om förslaget till dispositioner beträffande föreningens vinst eller förlust och om förvaltningen på grundval av vår revision. Vi har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Som underlag för vårt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande föreningens vinst eller förlust har vi granskat om förslaget är förenligt med lagen om ekonomiska föreningar. Som underlag för vårt uttalande om ansvarsfrihet har vi utöver vår revision av årsredovisningen granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i föreningen för att kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören är ersättningsskyldig mot föreningen. Vi har även granskat om någon styrelseledamot eller verkställande direktören på annat sätt har handlat i strid med lagen om ekonomiska föreningar, årsredovisningslagen eller föreningens stadgar. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden. Uttalanden Vi tillstyrker att föreningsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Umeå den 19 mars 2013 KPMG AB Birgitta Gustafsson, Auktoriserad revisor 26 Revisionsberättelse
Granskningsrapport Till föreningsstämman i OK Västerbotten ekonomisk förening org.nr 794000 1063 Undertecknade har granskat bolagets verksamhet under år 2012. Granskningen har utförts enligt lagen om ekonomiska föreningar. Det innebär att vi planerat och genomfört granskningen för att i rimlig grad försäkra oss om att föreningens verksamhet sköts på ett ändamålsenligt och från ekonomisk synpunkt tillfredsställande sätt samt att föreningens interna kontroll är tillräcklig. Vår granskning har utgått från de beslut föreningen fattat och har inriktats på att granska att besluten verkställts samt att verksamheten håller sig inom de ramar som stadgarna anger. Undertecknande anser att vår granskning ger oss rimlig grund för våra uttalanden nedan. Undertecknade bedömer att föreningens verksamhet skötts på ett ändamålsenligt och från ekonomisk synpunkt tillfredsställande sätt samt att den interna kontrollen har varit tillräcklig. Vi tillstyrker att föreningsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Umeå den 19 mars 2013 Folke Granberg sven Weinehall Nyckeltal de senaste fem åren Likviditet Omsättningstillgångar i procent av kortfristiga skulder Soliditet Justerat eget kapital i procent av balansomslutningen Avkastning eget kapital Resultat efter finansiella poster i procent av justerat eget kapital 2008 2009 2010 2011 2012 134,2 132,7 140,7 132,2 128,4 2008 2009 2010 2011 2012 23,1 27,5 29,1 28,8 28,4 2008 2009 2010 2011 2012-33,6 23,1 12,2 9,0 16,0 Granskningsrapport 27
Medlemsråd Storuman Vilhelmina Dorotea Lycksele Skellefteå Burträsk Boliden Åsele Vindeln Umeå Lövånger Ånäset Robertsfors 28 Medlemsråd
UMEÅ Medlemsråd: Kurt Olofsson Jan Jonsson Mikael Thyni Bert-Roger Hanerud Mats-Ola Lundström Kjell Arne Bäckman Lennart Lundquist Valberedning: Åke Sjöström * Rolf Karlsson Mats-Ola Lundström Suppleant: Stig Nilsson SKELLEFTEÅ Medlemsråd: Gurli Renfors Rune Nyström Gunilla Andersson Marianne Holmqvist Olle Johansson Sten-Arne Burman Roland Olofsson Valberedning: Tage Wikström * Karl-Erik Gutavsson Stig Lundström ÅSELE Medlemsråd: Eva Söderqvist Kenneth Aronsson Fred Oskarsson Valberedning: Gustav Johansson * Veronica Persson Peter Danielsson Suppleant: Birgitta Forsberg-Reinegren ÅNÄSET Medlemsråd: Roger Söderström Lennart Ekman Hans Eliasson Valberedning: Rune Larsson * Erland Stenlund Suppleant: Rolf Norberg ROBERTSFORS Medlemsråd: Per Johan Ekman Rune Sjödin Rubin Königsson Valberedning: Sven-Göran Bergström * Eva Jonasson Ulla Holmqvist VINDELN Medlemsråd: Rune Backman Staffan Lönnefjord Thomas Hedman Valberedning: Leopold Renman * Henry Oskarsson Tommy Åström BOLIDEN Medlemsråd: Lars Åke Hedlund Roger Persson Jan Furu Valberedning: Robin Burman * Hugo Sandahl Arne Burman Suppleant: Per Björk DOROTEA Medlemsråd: Roger Norberg Bengt Henriksson Carina Persson Valberedning: Roland Oskarsson * Mikael Jonsson Marike Vikström Suppleant: Emil Wallin BURTRÄSK Medlemsråd: Lars Olov Lindberg Thure Forsgren Stefan Widz Valberedning: Mona Qvist * Marianne Eriksson Stefan Pettersson VILHELMINA Medlemsråd: Håkan Gustafsson Inga Jonsson Kenth Löfgren Valberedning: Karl-Axel Berglund* Karl-Erik Ottosson Allan Sjöberg Suppleant: Per-Olof Olofsson STORUMAN Medlemsråd: Tage Lundin Erold Westman Alf Backström Oliver Gustavsson Valberedning: Eskil Johansson * Sven Norman Suppleant: Ginna Härgestam LYCKSELE Medlemsråd: Anders Lindahl Ulla Frank Elsa Söderlund Valberedning: Gunnar Rohdin * Bert Eriksson Kurt Edmark LÖVÅNGER Medlemsråd: Jonas Larsson Eleinor Lundqvist Rickard Normark Valberedning: Gunnar Pettersson* Nils-Olov Norman Peder Carlsson * Sammankallande i valberedningen Medlemsråd 29
Ombud till föreningstämman På distriktsstämman väljs de ombud som ska representera distriktet vid föreningsstämman, som är föreningens högsta beslutande organ och består av 50 ledamöter med 50 suppleanter. Antalet ombud från varje distrikt är beroende av distriktets medlemsantal. Nedanstående förteckning visar distriktens representation på föreningsstämman 2013. Distrikt Antal aktiva medlemmar Ombud Suppl Umeå 27 200 16 16 Dorotea 1 343 2 2 Lycksele 4 033 3 3 Robertsfors 1 651 2 2 Ånäset 739 1 1 Vindeln 1 610 2 2 Åsele 1 583 2 2 Skellefteå 17 273 11 11 Burträsk 1 486 2 2 Lövånger 855 1 1 Boliden 2 506 2 2 Vilhelmina 3 029 3 3 Storuman 2 886 3 3 30 Ombud till föreningstämman
Kallelse till distriktsstämmor 2013 års distriktsstämmor med medlemmarna i OK Västerbotten ek. förening hålls på följande platser och tider. Datum Distrikt Lokal Tid Tisdag 2 april UMEÅ folkets Hus, Äpplet 19.00 Tisdag 2 april robertsfors folkets Hus 19.00 Onsdag 3 april LYCKSELE medborgarhuset 19.00 Onsdag 3 april LÖVÅNGEr folkets Hus 19.00 Onsdag 3 april VINDELN Vindelngallerian 19.00 Torsdag 4 april ÅNÄSEt tingshuset 19.00 Torsdag 4 april BOLIDEn folkets Hus 19.00 Torsdag 4 april storuman folkets Hus 19.00 Onsdag 10 april DOROTEA Hotellet 19.00 Onsdag 10 april VILHELMINA folkets Hus 19.00 Torsdag 11 april ÅSELE kulturhuset 19.00 Torsdag 11 april BURTRÄsk församlingshemmet 19.00 Torsdag 11 april skellefteå folkets Park 19.00 Dagordning vid distriktsstämmorna 1. Val av ordförande, sekreterare och två protokolljusterare för stämman. 2. Fråga om kallelse till stämman skett i behörig ordning. 3. Medlemsrådets rapport. 4. Förberedande behandling av styrelsens och revisorernas berättelser för föregående räkenskapsår. 5. Förberedande behandling av ärenden som förvaltningsrådet och/eller styrelsen ämnar förelägga föreningsstämman. 6. Av föreningsstämman, förvaltningsrådet eller styrelsen hänskjutna ärenden. 7. Val av medlemsråd. 8. Val av ledamot i förvaltningsrådet jämte suppleant. 9. Val av ombud jämte suppleanter till föreningsstämman. 10. Val av tre ledamöter jämte en suppleant till valberedning. 11. Övriga frågor. 12. Avslutning. Föreningsstämma Föreningens ombud valda vid 2013 års distriktsstämmor håller ordinarie föreningsstämma Tisdagen den 7 maj 2013. Lokal: Folkets Hus, Umeå Kallelse till distriktsstämmor 31
OK VÄSTERBOTTEN EKONOMISK FÖRENING Box 3093 903 03 Umeå Besöksadress: Parkvägen 7 903 42 Umeå Tel 090-10 57 50 Fax 090-10 57 65 32