1
2
3
Innehåll VD har ordet... 5 Förvaltningsberättelse... 6-7 Resultaträkning... 8 Balansräkning... 9 Noter... 10-12 Revisionsberättelse... 13 Granskningsrapport... 14 4
VD har ordet... År 2008 har för Lycksele flygplats AB varit ett nytt och innehållsrikt år. Nytt, eftersom det är första året som verksamheten bedrivs som aktiebolag och innehållsrikt med allt spännande som hänt under året. Lycksele Flygplats förknippas nog för de allra flesta med direktflyglinjen Lycksele - Stockholm/ Arlanda, upphandlad av Rikstrafiken och som från 26 oktober 2008 trafikeras av Next Time Jet AB. Det är naturligtvis inom den verksamheten vi lägger mest fokus och de största resurserna. Det inte alla känner till är att det förekommer även annan viktig verksamhet på flygplatsen. Ett exempel är den helikopter som är stationerad här, ägd av Scandinavian MediCopter AB och som på uppdrag av Landstinget i Västerbotten opererar ambulanshelikopter i länet. Ett annat exempel är sjuktransporter med flygplan, inte bara dagtid utan även nattetid, inte bara inom Sverige utan även till och från hela Europa. Utöver dessa även taxiflyg, enstaka charter och skolflyg. Miljöfrågorna blir allt viktigare. Det är ett måste att vi alla och på bästa sätt bidrar till en positiv utveckling på det här området. För oss är miljöfrågorna och flygsäkerheten en naturlig och självklar del i verksamheten. Här använder vi oss av kvalitétssystemet TQM. I systemet ingår processer, anvisningar, instruktioner och avvikelserapporteringssystem. Systemet är webbaserat och har mycket god tillgänglighet. Avvikelserapporteringen är särskilt viktig. Med den kan vi fånga upp saker som inte fungerat som det var tänkt. Rapporteringsviljan och säkerhetskulturen är hög bland vår personal. Det gör att vi snabbt omhändertar och utreder de händelser som eventuellt uppstår. Vi utför även internkontroller av verksamheten. Detta för att mäta och se hur vi klarar de uppgifter och mål som våra ägare har bestämt, samt kontrollera att alla myndighetskrav är uppfyllda. Parallellt med flygsäkerheten och miljöarbetet läggs stor energi på relationen till våra kunder. Här har vi utfört en enkel enkätundersökning hos våra passagerare och i den frågat hur man uppfattar flygplatsens servicenivå. Resultatet visar att flygplatsens kunder och resenärer upplever att de får en mycket god service och ett trevligt bemötande. Att skapa ett familjärt och naturligt mottagande av våra resenärer, är ett viktigt mål. För att säkra organisationens förmåga att klara framtidens utmaningar måste vi fortsätta att utveckla ledarskapet, involvera medarbetarna i den processen och utveckla vår kompetens. Alla medarbetare ska se kopplingen mellan sin egen insats och det resultat som den processen skapar. Fler resenärer ska i framtiden se Lycksele flygplats som sitt första val när man ska ut och resa. Det är vårt mål. Ett väl fungerande flyg har stor betydelse för en framtida hållbar utveckling av näringslivet och för medborgarna i Norrlands inland, speciellt i avsaknad av alternativa resmöjligheter med rimliga restider. Flyget är en attraktionsfaktor för boende, besökare och för näringslivets utveckling. Hållbarhet är i det sammanhanget främst relaterat till långsiktighet. Insatser inom exempelvis besöksnäringen kräver att relationen mellan marknad och operatörer får tid att utvecklas, vilket i sin tur förutsätter att regularitet och tillgänglighet ligger fast över en längre tid. Om man till detta lägger den senaste tidens globala händelsers påverkan på flyget, blir behovet av långsiktighet än större. Vi kommer att fortsätta arbeta hårt för att stärka flygplatsens marknadsposition i regionen och säkerställa flygförbindelserna till och från Lycksele på lång sikt. Flygplatsens strategiska läge mitt i länet i kombination med medarbetarnas engagemang och höga kompetens gör att vi kommer att lyckas med den ambitionen. Lennart Näslund VD 5
Förvaltningsberättelse Information om verksamheten Företagets verksamhet omfattar att förvalta samt driva flygplats i Lycksele Kommun. Lycksele flygplats fungerar som central flygplats för södra Lappland med dagliga förbindelser till och från Stockholm/Arlanda. Flygplatsen är även stationeringsort för landstingets ambulanshelikoptertrafik. Vi ska på ett säkert sätt med god service och långsiktighet driva flygplats samt främja och utveckla goda mark- och flygkommunikationer till och från flygplatsen. Affärsidé Lycksele Flygplats ska vara central flygplats i södra Lappland. Vi ska på ett säkert sätt med god service och långsiktighet driva flygplats samt främja och utveckla goda mark- och flygkommunikationer tio och från flygplatsen. Vison Det naturliga första valet ska vara att resa till och från Lycksele Flygplats. Mål Flygplatsens målsättning ur passagerar- säkerhets- och kvalitetssynpunkt, som finns beskrivna i flygplatsens kvalitetsledningssystem har uppnåtts. Mindre händelser som inträffat har åtgärdats enligt system för avvikelsehantering. Verksamheten ska även bedrivas utifrån vissa ekonomiska grundkrav som mäter lönsamheten och den finansiella styrkan. För att precisera grundkraven har ägaren fastsällt att bolagets resultat ska vara positivt. Värderingar Kommunkoncernens övergripande gemensamma värderingar ligger till grund för flygplatsens handlande gentemot såväl alla intressenter som individer och grupper. Omtanke Vi bryr oss om våra kunder och medarbetare samt tar vårat sociala och miljömässiga ansvar. Värdeskapande Professionell affärsmässighet och nytänkande ska skapa värde åt våra ägare. Öppenhet Öppet och uppriktigt ledarskap med inriktning på tydlighet till alla medarbetare och kunder. Ägarförhållande Bolaget är ett helägt dotterbolag till Lycksele Stadshus AB, org nr 556740-6607, vilket i sin tur ägs av Lycksele kommun. Verksamheten under räkenskapsåret Flygsäkerheten prioriteras högst. Flygplatsens målsättning ur passagerar- säkerhets- och kvalitetssynpunkt, som finns beskrivna i flygplatsens kvalitetsledningssystem har uppnåtts. Ingen katastrof, mycket allvarlig händelse eller allvarlig händelse har inträffat. Mindre händelser har inträffat inom arbetsmiljö och flygsäkerhet. Dessa har omhändertagits enligt system för avvikelse hantering. Flygtrafiken som upphandlas av Rikstrafiken har under året utförts av Skyways Express AB fram till och med 25 oktober 2008. Från och med 26 oktober har Next Time Jet AB utfört flygtrafiken som upphandlas av Rikstrafiken. I samband med uppstart för det nya flygbolaget har vissa störningar inträffat såsom förseningar och inställda turer. Resultatet av företagets verksamhet samt den ekonomiska ställningen vid räkenskapsårets utgång framgår i övrigt av efterföljande resultaträkningar och balansräkningar med noter. Landningsfrekvens Linjefart: 1 137 Ambulans/taxiflyg: 603 Skolflyg: 288 Privatflyg: 126 Passagerare Januari 1 683 Maj 2 568 September 2 174 Februari 2 027 Juni 1 910 Oktober 2 415 Mars 2 315 Juli 2 309 November 1 935 April 2 178 Augusti 2 130 December 1 920 Totalt under året 25 564 passagerare. 2600 2340 2080 1820 1560 1300 1040 780 520 260 0 Januari Februari Mars April Maj Juni Juli Augusti September Oktober November December Antal resande 6
Förvaltningsberättelse Väsentliga händelser under räkenskapsåret Lycksele flygplats har ansvarat för Skyways bokningscentral fram till och med 1 oktober 2008. Uppdraget avslutades när Skyways slutade att trafikera i Norrland på Rikstrafikens upphandlade flyglinjer. Lycksele Flygplats har avtalat att sköta Next Time Jets bokningscentral för alla deras flyglinjer från och med 1 oktober 2008. Utvecklingen under 2008 har visat att under de månader tjänsteresandet normalt är störst har det skett en minskning av passagerare medan privatresandet har ökat under de månader som privatresandet normalt är som störst, juni - augusti månad. Under året har det rest 25 564 passagerare till och från Lycksele Flygplats. En minskning med 5% i förhållande till 2007. Den allmänna konjunkturnedgången har även haft en viss påverkan på resandeutvecklingen under 2008. Miljöpåverkan Företaget bedriver tillståndspliktig verksamhet enligt miljöbalken. Tillståndet omfattar högst 8.520 flygrörelser per år, varav högst 4.320 rörelser med tunga flygplan. Den tillståndspliktiga verksamheten motsvarar 67 % av företagets nettoomsättning. Flerårsjämförelse 2007/08 Nettoomsättning, tkr 4 771 Resultat efter finansiella poster, tkr 851 Balansomslutning, tkr 12 432 Antal anställda, st 21 Soliditet, % 66 Avkastning på totalt kapital, % 8 Avkastning på eget kapital, % 11 Förslag till vinstdisposition Till årsstämmans förfogande står följande vinstmedel: Balanserade vinstmedel 5 980 000 Årets vinst 570 957 6 550 957 Styrelsen föreslår att vinstmedlen disponeras så att i ny räkning överförs 6 550 957 6 550 957 Styrelsens yttrande över den föreslagna vinstutdelningen Koncernbidrag har - under - förutsättning av årsstämmans godkännande - lämnats med 1 000 000 kronor vilket föranlett att fritt eget kapital per balansdagen, efter beaktande av skatteeffekten, reducerats med 720 000 kronor. Den föreslagna värdeöverföringen i form av koncernbidrag reducerar bolagets soliditet till 62 procent. Soliditeten är mot bakgrund av att bolagets verksamhet fortsatt bedrivs med lönsamhet betryggande. Likviditeten i bolaget bedöms kunna upprätthållas på en likaledes betryggande nivå. Styrelsens uppfattning är att den föreslagna utdelningen ej hindrar bolaget från att fullgöra sina förpliktelser på kort och lång sikt, ej heller att fullgöra erforderliga investeringar. Den föreslagna utdelningen kan därmed försvaras med hänsyn till vad som anförs i ABL 17 kap 3 2-3 st. (försiktighetsregeln). Nyckeltalsdefinitioner framgår av not 1 7
Resultaträkning Not 2007-12-04-2008-12-31 Nettoomsättning 4 770 582 Övriga rörelseintäkter 12 591 613 17 362 195 Rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter -346 116 Övriga externa kostnader 2, 3-6 767 944 Personalkostnader 4-9 573 607 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar -155 020 Summa rörelsens kostnader -16 842 687 Rörelseresultat 519 508 Resultat från finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 332 543 Räntekostnader och liknande resultatposter -1 094 Summa resultat från finansiella poster 331 449 Resultat efter finansiella poster 850 957 Skatt på årets resultat 5-280 000 Årets vinst 570 957 8
Balansräkning Not 2008-12-31 Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Inventarier, verktyg och installationer 6 2 028 469 Summa anläggningstillgångar 2 028 469 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 1 000 908 Aktuella skattefordringar 66 160 Övriga kortfristiga fordringar 845 608 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 198 331 2 111 007 Kassa och bank 7 8 137 719 Summa omsättningstillgångar 10 248 726 Summa tillgångar 12 277 195 Eget kapital och skulder Eget kapital 8 Bundet eget kapital Aktiekapital (10 000 aktier á kvotvärde 100 kr) 1 000 000 Fritt eget kapital Balanserad vinst eller förlust 5 980 000 Årets vinst 570 957 6 550 957 Summa eget kapital 7 550 957 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 2 828 036 Skulder till koncernföretag 300 000 Övriga kortfristiga skulder 321 321 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 1 276 881 Summa kortfristiga skulder 4 726 238 Summa eget kapital och skulder 12 277 195 Ställda säkerheter Ansvarsförbindelser Inga Inga 9
Noter Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper Företagets årsredovisning har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Intäkter Försäljning av varor redovisas vid leverans av produkter till kunden, i enlighet med försäljningsvillkoren. Försäljningen redovisas efter avdrag för moms och rabatter. Inkomstskatter Redovisade inkomstskatter innefattar skatt som skall betalas eller erhållas avseende aktuellt år samt justeringar avseende tidigare års aktuella skatt. Skatteskulder/-fordringar värderas till vad som enligt företagets bedömning skall erläggas till eller erhållas från skattemyndigheten. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med avskrivningar. Avskrivningar görs systematiskt över den bedömda nyttjandetiden. Följande avskrivningstider tillämpas: Antal år Maskiner och andra tekniska anläggningar 10 Inventarier, verktyg och installationer 5 Har en materiell anläggningstillgång på balansdagen ett lägre värde än det bokförda värdet skrivs tillgången ner till detta lägre värde om det kan antas att värdenedgången är bestående. Ej aktuellt för tillfället. Statliga stöd Statliga stöd redovisas till verkligt värde när det finns rimlig säkerhet att stödet kommer att erhållas och att företaget kommer att uppfylla alla därmed sammanhängande villkor. Statligt stöd som hänför sig till förväntade kostnader redovisas som förutbetalda intäkter. Stödet intäktsförs i den period då de kostnader uppkommer som det statliga stödet är avsett att kompensera. Statliga stöd för anskaffning av materiella anläggningstillgångar reducerar tillgångens redovisade värde. Fordringar Fordringar med förfallodag mer än 12 månader efter balansdagen redovisas som anläggningstillgångar, övriga som omsättningstillgångar. Fordringar upptas till det belopp som efter individuell prövning beräknas bli betalt. Nyckeltalsdefinitioner Soliditet Eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för uppskjuten skatt) i förhållande till balansomslutningen. Avkastning på totalt kapital Resultat före avdrag för räntekostnader i förhållande till balansomslutningen. Avkastning på eget kapital Resultat efter finansiella poster i förhållande till eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för uppskjuten skatt). 10
Noter 2007-12-04-2008-12-31 Not 2 Ersättning till revisorerna Revision Öhrlings PricewaterhouseCoopers 18 000 Andra uppdrag än revisionsuppdraget Öhrlings PricewaterhouseCoopers 8 000 Summa 26 000 Not 3 Leasingkostnader Företagets leasingkostnader (exkl hyra för lokaler) uppgår under året till 13 151 Not 4 Personal Medelantalet anställda Kvinnor 9 Män 12 Totalt 21 Löner, ersättningar, sociala avgifter och pensionskostnader Löner och ersättningar till styrelsen och verkställande direktören 626 428 Löner och ersättningar till övriga anställda 5 896 275 6 522 703 Sociala avgifter enligt lag och avtal 2 548 131 Pensionskostnader för styrelsen och verkställande direktören 29 439 Pensionskostnader för övriga anställda 307 906 Totalt 9 408 179 Not 5 Skatt på årets resultat Skatt avseende poster som redovisas direkt mot eget kapital Skatteeffekt av koncernbidrag -280 000 Summa -280 000 Skattesats Den gällande skattesatsen är skattesatsen för inkomstskatt i koncernen. Skattesatsen är 28 %. Not 6 Inventarier, verktyg och installationer Ingående anskaffningsvärden - -Inköp 2 183 489 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 2 183 489 Ingående avskrivningar - -Avskrivningar -155 020 Utgående ackumulerade avskrivningar -155 020 Utgående restvärde enligt plan 2 028 469 11
Noter Not 7 Checkräkningskredit Koncernkonto hos koncernbolag utgör likvida medel, som genom moderbolaget placerats på bankkonto i ett för koncernen gemensamt centralkontosystem. Medlen är tillgängliga utan föregående uppsägning. Internkredit i kommunkoncernen finns i plusgirot med 2 500 tkr. Not 8 Förändring av eget kapital Aktiekapital Övrigt fritt eget kapital Summa eget kapital Nyemission 1 000 000-1 000 000 Lämnat koncernbidrag - -1 000 000-1 000 000 Skatt på koncernbidrag - 280 000 280 000 Ovillkorat aktieägartillskott - 6 700 000 6 700 000 Årets resultat - 570 957 570 957 Eget kapital 2008-12-31 1 000 000 6 550 957 7 550 957 Resultat- och balansräkningen kommer att föreläggas årsstämman 2009-04-20 för fastställelse. Lycksele 2009-03-19 Allan Arvidsson Marita Fransson Inger Olofsson Magnus Wallebro Ulla-Britt Persson Ordförande Lennart Näslund VD Vår revisionsberättelse har lämnats 2009-03-20. Öhrlings PricewaterhouseCoopers Anders Färnstrand Auktoriserad revisor 12
Revisionsberättelse Revisionsberättelse Till årsstämman i Lycksele Flygplats AB Org nr 556745-3666 Vi har granskat årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning i Lycksele Flygplats AB för år 2007-12-04-2008-12-31. Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för räkenskapshandlingarna och förvaltningen och för att årsredovisningslagen tillämpas vid upprättandet av årsredovisningen. Vårt ansvar är att uttala oss om årsredovisningen och förvaltningen på grundval av vår revision. Revisionen har utförts i enlighet med god revisionssed i Sverige. Det innebär att vi planerat och genomfört revisionen för att med hög men inte absolut säkerhet försäkra oss om att årsredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att granska ett urval av underlagen för belopp och annan information i räkenskapshandlingarna. I en revision ingår också att pröva redovisningsprinciperna och styrelsens och verkställande direktörens tillämpning av dem samt att bedöma de betydelsefulla uppskattningar som styrelsen och verkställande direktören gjort när de upprättat årsredovisningen samt att utvärdera den samlade informationen i årsredovisningen. Som underlag för vårt uttalande om ansvarsfrihet har vi granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i bolaget för att kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören är ersättningsskyldig mot bolaget. Vi har även granskat om någon styrelseledamot eller verkställande direktören på annat sätt har handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen. Vi anser att vår revision ger oss rimlig grund för våra uttalanden nedan. Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en rättvisande bild av bolagets resultat och ställning i enlighet med god redovisningssed i Sverige. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar. Vi tillstyrker att årsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen, disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Lycksele den 20 mars 2009 Öhrlings PricewaterhouseCoopers Anders Färnstrand Auktoriserad revisor 13
14 Granskningsrapport
15
16