Förbundsstyrelsen föreslår Stora årsmötet besluta

EKONOMIHANDLINGAR 2014

INNEHÅLL s 4 8 Årsredovisning 2014 9 Revisionsberättelse 10 16 Förklaringar till årsredovisningen 17 19 Kommentarer och jämförelser mellan rambudget och resultat Förbundsstyrelsen föreslår Stora årsmötet besluta att fastställa resultat- och balansräkningen för 2014 samt behandla överskottsmedlen enligt förslaget i förvaltningsberättelsen.

4

5

6

7

8

9

Å R S R E D O V I S N I N G SVENSKA KYRKANS UNGA Org nr 817603-0503 Räkenskapsåret 2014-01-01 2014-12-31 FÖRKLARINGAR TILL SVENSKA KYRKANS UNGAS ÅRSREDOVISNING 2014 Det finns en lag som bestämmer vad som ska finnas med i en årsredovisning. Meningen är att alla organisationer och företag ska redovisa på samma sätt. Då går det att jämföra organisationerna med varandra. Årsredovisningen kan vara svår att tyda det går inte att läsa ut så mycket om hur mycket de olika delarna i verksamheten har kostat. Efter förklaringarna finns därför några diagram som visar vad olika områden inom verksamheten har kostat i förhållande till varandra. Det går inte helt att jämföra årsredovisningen med den verksamhetsuppdelade presentationen. Det gäller framförallt för personalkostnader och kontor: i den verksamhetsuppdelade presentationen har kostnader för personal och kontor spridits ut på den verksamhet där de hör hemma. Exempel: vi har två kommunikatörstjänster - kostnaderna för dem är placerade under kommunikation. På sista sidan finns sedan en jämförelse mellan bokslutet 2014 och den rambudget som Stora årsmötet beslutade om 2013. 10

SVENSKA KYRKANS UNGA Org nr 817603-0503 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE VERKSAMHET Redovisning av verksamheten görs i separat verksamhetsberättelse. HÄNDERLSER UNDER ÅRET Fastigheten Aludden 1:77 har sålts under året. FÖRSLAG TILL DISPOSITION AV ÅRETS RESULTAT Till årsmötets förfogande står följande överskott balanserad resultat 2 098 012 årets resultat 5 971 929 kronor 8 069 941 Förbundsstyrelsen föreslår att överskottsmedlen disponeras så att i ny räkning överförs kronor 8 069 941 FLERÅRSÖVERSIKT 2014 2013 2012 2011 Omsättning 9 894 377 10 718 199 11 096 770 11 894 185 Resultat 5 971 929-238 390 129 354 608 438 i % av omsättningen 60,4% -2,2% 1,2% 5,1% Balansomslutning 10 383 574 4 214 759 5 311 052 5 796 216 Soliditet (%) 77,7% 49,8% 44,4% 38,5% Sidan 3 Förvaltningsberättelse Här kan det finnas en verksamhetsberättelse den har vi som ett separat dokument. Har det hänt något stort under året bör det anges. Att vi sålt ett hus vi äger i Sigtuna är en sådan händelse eftersom huset var värt en stor summa pengar. Disposition av årets resultat Nästan åtta miljoner kronor det är det överskott som Svenska Kyrkans Unga samlat på sig under åren. 6 miljoner (något avrundat) blev vinsten 2014. Anledningen till att det blev så stort är husförsäljningen. Förbundsstyrelsen föreslår att överskottet ska föras över till nästa år. I företag kan till exempel bolagsstämman bestämma att ägarna ska få ut utdelning beroende på hur många aktier de äger. I föreningar flyttas alltid överskottet till det kommande året. Huset såldes för 6,7 miljoner kronor. Det innebär att om vi räknar bort husförsäljningen blev resultatet minus 730.000 (cirka). Flerårsöversikt Här går det att jämföra de senaste fyra åren omsättning (hur stora intäkterna var), om det blev plus- eller minusresultat, hur stora tillgångarna är (balansomslutning) samt soliditet. Det sista räknas fram genom att dividera det egna kapitalet med summan av tillgångarna. För företag kan det vara viktigt att ha en bra soliditet för föreningar är det inte alls så viktigt, men i en årsredovisning ska den redovisas. 3 (11) 11

SVENSKA KYRKANS UNGA Org nr 817603-0503 Sidan 4 RESULTATRÄKNING 2014-12-31 2013-12-31 NOT Rörelseintäkter Nettoomsättning 1 9 894 377 10 718 199 Hyresintäkter 350 000 700 000 Fastighetsförsäljning Aludden 1:77 6 709 840 Summa intäkter 16 954 217 11 418 199 Rörelsekostnader Utbetalningar till lokalavdelningar -499 250-333 450 Övriga externa kostnader 2-5 029 945-5 377 759 Personalkostnader 3-5 425 391-5 837 628 Avskrivningar av anläggningstillgångar 4-32 525-89 356 Summa kostnader -10 987 111-11 638 193 Rörelseresultat 5 967 106-219 994 Resultat från finansiella investeringar Ränteintäkter och liknande resultatposter 19 309 16 659 Räntekostnader och liknande resultatposter -3 752-1 365 Resultat efter finansiella poster 5 982 663-204 700 Skatt på årets resultat -10 734-33 690 RESULTATRÄKNING Här redovisas hur stora intäkter och kostnader Svenska Kyrkans Unga haft under året (och jämförelsesiffror från föregående år). Det finns en kolumn som heter NOT: längre fram i årsredovisningen finns det förklaringar noter till summorna. Nettoomsättningen är intäkterna vi haft för verksamheten. Hyresintäkterna och försäljningen har ju inte att göra med huvudsyftet med vår verksamhet. Därför redovisas de summorna separat. Längst ner står det Skatt på årets resultat. Vi betalar bara skatt för hyresintäkter. Under första halvåret 2014 ägde vi fortfarande huset i Sigtuna som folkhögskolan hyrde. Det är för pengarna som blir över efter det att alla kostnader för huset dragits av mot hyresintäkten som skatten beräknas. Årets resultat är precis vad det är: det överskott Svenska Kyrkans Unga har gjort 2014. Årets resultat 5 971 929-238 390 4 (11) 12

BALANSRÄKNING Här redovisas hur mycket tillgångar och skulder Svenska Kyrkans Unga har. När året är slut ska tillgångarna vara lika stora som skulderna. Det är årets resultat vinst eller förlust som förs in under rubriken Eget kapital som gör att tillgångar och skulder blir lika stora. SVENSKA KYRKANS UNGA Org nr 817603-0503 BALANSRÄKNING 2014-12-31 2013-12-31 NOT TILLGÅNGAR ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 5 0 421 081 Inventarier och andra tekniska anläggningar 6 0 0 0 421 081 Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersfordringar 7 160 675 147 980 160 675 147 980 Summa anläggningstillgångar 160 675 569 061 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Varulager m m Färdiga varor och handelsvaror 189 486 240 952 189 486 240 952 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 720 811 136 859 Övriga fordringar 205 634 181 100 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 1 589 262 1 876 180 2 515 707 2 194 139 Kassa och bank 7 517 706 1 210 607 Summa omsättningstillgångar 10 222 899 3 645 698 SUMMA TILLGÅNGAR 10 383 574 4 214 759 Sidan 5 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar är sådant som behåller sitt värde under lång tid: hus, maskiner, möbler osv. I rubriken byggnader och mark finns huset i Sigtuna. Finansiella tillgångar är pengar som placerats i till exempel fonder för att de inte ska användas under flera år. Vi har pengar i Oikocredit. De har sitt huvudkontor i Holland men också ett kontor i Stockholm och lånar ut pengar i bland annat Afrika till små företag. Det kan vara människor på landsbygden som tillsammans bildar ett litet företag för att odla tillsammans, eller vill köpa in höns och så vidare. De har svårt att få vanliga banklån då kan de få lån hos Oikocredit istället Omsättningstillgångar är sådant som finns under kortare tid: materiallagret ( Varulager ), fakturor vi skickat till andra innan årsskiftet men som vi får betalt för först efter nyår ( Kundfordringar ). Övriga fordringar är att vi innan årsskiftet betalade in pengar för personalens skatt 5 (11) och arbetsgivaravgifter men de står på vårt skattekonto och dras först i mitten av januari. Alltså var det fortfarande våra pengar vid årsskiftet. Om vi betalat något i förskott under 2014 men som gäller för 2015 då blir det en förutbetald kostnad. Ett exempel i den här summan är att vi betalar hyra för förbundskansliet i förskott. Ska vi få pengar för något som gäller 2014 men de betalas ut först 2015 då blir det en upplupen intäkt. Ett exempel här är den rikskollekt vi hade på Tredje söndagen i Advent. En hel del av de pengarna betalas ut till oss först efter årsskiftet men de ska ändå räknas in under 2014. En annan intäkt där är att vi fick ett extra anslag för Globala påverkansfrågor men pengarna betalas ut först i år. SVENSKA KYRKANS UNGA Org nr 817603-0503 BALANSRÄKNING 2014-12-31 2013-12-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER NOT EGET KAPITAL 8 Balanserat resultat 2 098 012 2 336 402 Årets resultat 5 971 929-238 390 Summa eget kapital 8 069 941 2 098 012 KORTFRISTIGA SKULDER Leverantörsskulder 125 244 258 369 Ej förbrukade anslag 9 344 033 361 705 Skatteskulder 124 628 143 555 Övriga kortfristiga skulder 76 162 95 203 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter10 1 643 566 1 257 915 Summa kortfristiga skulder 2 313 633 2 116 747 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 10 383 574 4 214 759 Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga 6 (11) Sidan 6 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital är det överskott som Svenska Kyrkans Unga samlat på sig genom åren (samma siffror som fanns i Förvaltningsberättelsen). Kortfristiga skulder är skulder som finns under en kortare tid till exempel leverantörsskulder och skatteskulder. (Svenska Kyrkans Unga har inga lån eller andra långfristiga skulder.) Leverantörsskulder är fakturor vi fått innan årsskiftet men som ska betalas först under januari-februari. Ej förbrukade anslag är några kollekter vi fick i början av 2000-talet men som inte använts ännu. Noten förklarar mer. Skatteskulder är den skatt vi betalar på de anställdas tjänstepensioner. Vi har redovisat hur mycket skatt det blir men pengarna betalas in till Skatteverket först under 2015. Här finns också skatten vi ska betala för huset i Sigtuna. Övriga kortfristiga skulder är det skatteavdrag vi gjort på personalens decemberlön. Det betalas in först efter årsskiftet. Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter finns delvis uppdelade i not 11: bidrag till lokalavdelningarna (bidraget gäller för alla lokalavdelningar som ska ha bidrag för 2014 men betalas ut först 2015), upplupna löner är en sammanställning över hur mycket övertid personalen hade vi årsskiftet samt den semester som var outtagen. I posten Upplupna kostnader finns också Övrigt som är fakturor vi fått i januari och februari 2015 men skulle ha kommit redan 2014 (bland annat för el till huset i Sigtuna). 13

SVENSKA KYRKANS UNGA Org nr 817603-0503 REDOVISNINGS- OCH VÄRDERINGSPRINCIPER Allmänt Tillämpade redovisningsprinciper överensstämmer med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Om avvikelse förekommer framgår det av notanteckning nedan. Årsredovisningen har för första gången upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2008:1 Årsredovisning för mindre företag (K2). Övergången till K2 har inte föranlett några ändrade redovisningsprinciper vilket innebär att jämförtalen är jämförbara. En ändring är dock gjord i jämförelsetalet för 2013 i not 3 - "Löner och ersättningar för anställda och förtroendevalda" där ordförandes arvode har tillagts. Intäktsredovisning Inkomsten redovisas till det verkliga värdet av vad som erhållits eller kommer att erhållas. Organisationen redovisar inkomst till nominellt värde (fakturabelopp). Avdrag görs för lämnade rabatter. Fordringar Fordringar upptas till det lägsta av nominellt värde och det belopp varmed de beräknas inflyta. Varulager Varulagret värderas enligt lägsta värdets princip. Sidan 7 REDOVISNINGS- OCH VÄRDERINGSPRINCIPER Allmänt ger en förklaring till att årsredovisningen följer de bestämmelser som finns. Det har tillkommit delar i Årsredovisningslagen som gör att företag/organistioner måste välja mellan två sätt att redovisa. K2 är ett av dessa sätt och ska användas av vår typ av organisation. Jämförtal är alla siffror i årsredovisningen som gällde 2013. I arbetet med årsredovisningen för 2014 upptäcktes att vi glömt att räkna in förbundsordförandes arvode i noten 3 för år 2013. För att jämförelsen mellan åren ska bli rätt så har en ändring gjorts i den här årsredovisningen. Övriga rubriker tydliggör vilka principer vi har för redovisningen. SVENSKA KYRKANS UNGA Org nr 817603-0503 Sidan 8 NOTER 7 (11) Not 1 Nettoomsättningen var under räkenskapsåren 2014 2013 Medlemsavgifter 6 500 15 772 Deltagaravgifter 134 820 414 950 Rikskollekter 3 184 996 3 544 807 Statsbidrag 3 336 395 3 434 172 Anslag från Svenska kyrkan 2 032 174 1 964 000 Gåvor och anslag 680 561 802 086 Försäljning 273 565 121 126 Övriga intäkter 245 366 421 286 9 894 377 10 718 199 Not 2 Övriga externa kostnader 2014 2013 Ledning 951 459 1 078 095 Kontor 1 036 310 1 070 421 Övriga kostnader 3 042 176 3 229 243 (information, arrangemang och verksamhet) 5 029 945 5 377 759 Not 3 Medeltal anställda 2014 2013 Medeltalet anställda har varit 10 12 kvinnor 8 9 män 2 3 Löner och ersättningar anställda och förtroendevalda 3 885 981 4 139 967 Pensionskostnader 153 883 198 332 4 039 864 4 338 299 Övriga sociala kostnader 1 083 053 1 220 489 NOTER Not 1 här beskrivs vilka olika intäkter vi har. Medlemsavgifter kommer från våra stödmedlemmar Deltagaravgifter är bland annat för Lilla årsmötet Rikskollekter under 2014 hade vi två och en halv rikskollekter Statsbidrag det bidrag alla barn- och ungdomsorganisationer kan söka Anslag från Svenska kyrkan är dels ett anslag som vi får använda precis som vi vill (ca 1.067.000 kronor) samt det anslag vi får för arbetet med Globala påverkansfrågor (965.000 kronor). Gåvor och anslag vi får ibland spontana gåvor. De hamnar här. Försäljning är intäkter från försäljning av varor i Materiallagret. Övriga intäkter är just vad rubriken säger. Intäkter som inte passar in i de andra rubrikerna. Den största posten här är ersättning vi får för den anställda i Lunds distrikt där riksförbundet varit arbetsgivare men Svenska kyrkan i Lunds stift ska stå för kostnaderna. Detta upphörde under 2014. Not 2 här beskrivs kostnaderna. Ledning är vad förbundsstyrelsen och ordförande kostar, kontor är förbundskansliet i Uppsala. Övriga kostnader är all vår verksamhet: Troligt, övrig kommunikation, arrangemang, Globala påverkansfrågor och så vidare 8 (11) Not 3 Enligt årsredovisningslagen ska vi berätta hur många anställda uppdelat på kvinnor och män vi haft under året. Här ska det även vara tydligt hur mycket lön vi har betalat ut, hur mycket pengar som går till de anställdas pensioner och de sociala avgifter/arbetsgivaravgifter som alla arbetsgivare betalar. 14

SVENSKA KYRKANS UNGA Org nr 817603-0503 NOTER Not 4 Avskrivningar Anläggningstillgångarna värderas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar. Avskrivningarna görs systematiskt över tillgångarnas förväntade utnyttjandeperiod enligt nedanstående perioder. Byggnader Inventarier 9 (11) 20 år 5 år Not 5 Byggnader och mark 2014-12-31 2013-12-31 Ingående anskaffningsvärde 1 301 003 1 301 003 Försäljning -1 301 003 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 0 1 301 003 Ingående avskrivningar -879 922-814 872 Årets avskrivningar -32 525-65 050 Försäljning 912 447 0 Utgående ackumulerade avskrivningar 0-879 922 Bokfört värde 0 421 081 Mark och byggnader har inte åsatts något taxeringsvärde eftersom det är en fastighet för utbildningsändamål. Not 6 Inventarier och andra tekniska anläggningar 2014-12-31 2013-12-31 Ingående anskaffningsvärde 710 152 710 152 Årets anskaffning 0 0 Utrangering -98 806 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 611 346 710 152 Ingående avskrivningar -710 152-685 846 Årets avskrivningar 0-24 306 Utrangering 98 806 0 Utgående ackumulerade avskrivningar -611 346-710 152 Bokfört värde 0 0 Sidan 9 Not 4 6 Avskrivningar. När en organisation eller företag köper något dyrt så fördelas kostnaden på flera år. Avskrivningarna är just den kostnaden. Avskrivningarna görs ända till dess att summan av alla avskrivningar kommer upp i hur mycket den totala investeringen var värd från början då är avskrivningen klar. I not sex står det noll kronor i Bokfört värde. Det betyder att allt som finns på förbundskansliet (möbler och så vidare) är färdigavskrivet. En del saker finns inte heller kvar. I bokföringen kallas det utrangering. Då minskas beloppet både för anskaffning och avskrivning. Vid årsskiftet 2014 hade alltså Svenska Kyrkans Unga varken oavskrivna byggnader eller inventarier. I nästa årsredovisning försvinner not fem eftersom vi inte längre är ägare till huset. SVENSKA KYRKANS UNGA Org nr 817603-0503 NOTER Not 7 Finansiella anläggningstillgångar Beteckning Antal Anskaffningsvärde Marknadsvärde Bilpoolarna i Uppsala ek.för 5 000 5 000 Oikocredit 78 155 675 142 980 Berling Media AB 2 250 0 0 SUMMA 160 675 147 980 Not 8 Eget kapital Balanserad vinst Årets resultat Totalt Belopp vid årets ingång 2 336 402-238 390 2 098 012 Överfört av föregående års resultat -238 390 238 390 Årets resultat 5 971 929 5 971 929 Belopp vid årets utgång 2 098 012 5 971 929 8 069 941 Not 9 Ej förbrukade anslag Ej förbrukade anslag innehåller rikskollekter och andra bidrag som Svenska Kyrkans Unga fått till särskilda ändamål. Pengarna kommer att användas under kommande år. 2014-12-31 2013-01-01 Musik 344 033 344 033 Unga och livsfrågor 0 17 672 344 033 361 705 Not 10 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2014-12-31 2013-01-01 Bidrag att betala ut till lokalavdelningar 450 000 400 000 Upplupna löner och andra personalrelaterade kostnader 398 894 580 601 Övrigt 794 673 277 314 1 643 567 1 257 915 Sidan 10 Not 7 Finansiella anläggningstillgångar. Det är pengar som sparas på längre sikt. Vi är medlemmmar i Bilpoolarna. Det betyder att vi mycket billigare får tillgång till bilar än om vi skulle hyra. Bilar kan behövas vid arrangemang och så vidare. Vid årsskiftet hade Svenska Kyrkans Unga 7,5 miljoner kronor på banken (bland annat för huset vi sålde). De pengarna placeras i början av 2015 i fonder så nästa år kommer de pengarna att redovisas som Finansiell anläggningstillgång. Oikocredit - en bank där vi har ett litet sparande (se kommentaren vid balansräkningen på sidan 15 i det här häftet). Berling Media AB (äger bland annat bokförlaget Verbum och Kyrkans tidning). Vi äger 2.250 aktier. Andra ägare är bland 10 annat (11) Svenska kyrkan, stift och församlingar. Eftersom det inte köps och säljs aktier i Berling är värdet satt till noll. Not 8 förändringar av Svenska Kyrkans Ungas kapital. Det förändras varje år beroende på om vi gått plus eller minus. Not 9 I början av 2000-talet fick Svenska Kyrkans Unga några extra kollekter utifrån vad pengarna skulle användas till. Under 2014 hade vi pengar kvar från två kollekter. Under året användes de sista pengarna från Unga och livsfrågor till Rikshelgen. Nu finns bara musikkollekten kvar. Not 10 lokalavdelningsbidraget för 2014 som betalas ut nu 2015, personalens övertid och outtagen semester samt Övrigt: fakturor vi fått i början av 2015 men som hör till kostnader vi hade 2014. 15

Sidan 11 Alla i förbundsstyrelsen skriver under årsredovisningen efter det skriver även revisorerna på. De lämnar dessutom med en revisionsberättelse där det ska stå om de hittat något vid granskningen som inte är som det borde vara. Finns det inget att anmärka på används samma text varje år. Revisorerna har inga anmärkningar i revisionsberättelsen. 16

KOMMENTAR TILL ÅRSREDOVISNINGEN FÖR 2014 Svenska Kyrkans Unga har under en tid sett att intäkterna krymper men kostnaderna ökar. Förbundsstyrelsen har beslutat om en organisationsöversyn som ska genomföras under 2015 bland annat med anledningen av ekonomin. Läs mer om detta i proposition 2015:6 Förslag till Rambudget för 2016-2017. Årsredovisningen för 2014 visar dock på ett överskott på sex miljoner kronor. Anledningen är ett hus vi ägde i Sigtuna men sålde under 2014. Räknas den intäkten bort blev det istället ett underskott (minus) på 740.000 kronor. Förbundsstyrelsens detaljbudget för 2014 slutade på minus 635.000 kronor. Att det sedan blev ett större minus beror på beslut förbundsstyrelsen fattade under året: Mer pengar till utvecklingen av nya hemsidan Större utveckling av Medlemssidorna bland annat för att uppfylla krav i Personuppgiftslagen Stora årsmötet fattar beslut om en rambudget en budget som inte innehåller några detaljer utan mer områden. När året närmar sig fattar förbundsstyrelsen beslut om hur detaljbudgeten ska se ut. Här nedan kan du jämföra den beslutade rambudgeten med resultatet för 2014. Mellan beslutet om rambudget och när 2014 startade hade flera saker inträffat som förändrat förutsättningarna. En av dessa är att vi fick två och en halv rikskollekt mot beräknade tre (minskad intäkt på ca 500.000 kronor). Huset i Sigtuna, Aludden, trodde vi skulle vara sålt redan före 2013. Nu blev det sålt 2014 och gjorde att Svenska Kyrkans Unga fick en ovanligt stor intäkt på 6,7 miljoner kronor samt att vi för första halvåret också hade en hyresintäkt samt kostnader för huset. 17 OMSÄTTNING Under 2014 hade Svenska Kyrkans Unga en omsättning (de intäkter vi har) på 10,3 miljoner kronor. Omsättningen för 2013 var 11,4 miljoner kronor. I årsredovisningens förvaltningsberättelse går det att se hur stor omsättningen varit tidigare år. RESULTATET 2014 I FÖRHÅLLANDE TILL BESLUTAD RAMBUDGET i tusen kronor RAM RESULTAT 2014 2014 190 740 RESULTATUPPFÖLJNING MOT BESLUTAD RAMBUDGET MED KOMMENTARER belopp i tkr (avrundade till jämna tusen kr) Försäljningen av huset redovisas separat för att det ska vara tydligt vad verksamheten kostar. Här följer en redovisning av hur resultatet blivit i jämförelse med den rambudget årsmötet beslutade om. Observera att siffrorna inte alltid går att jämföra med årsredovisningen. Det beror på att det är lagar som styr hur årsredovisningen ska var uppställd. För vår del innebär det att den inte säger så mycket om verksamheten. Redovisningen här, resultat i jämförelse med rambudget, har även den en annan uppställning än i årsredovisningarna. Ett exempel: i årsredovisningen finns alla kostnader för löner angivna i not tre. I den här redovisningen under personal finns bara kostnaderna för dem som inte arbetar inom ett specifikt område eller projekt alltså kanslichef, ekonomisamordnare och kansliadministratör. Personalkostnaderna för övriga är placerade inom det område där tjänsten verksamhetsmässigt hör hemma. 17

INTÄKTER RAM 2014 RESULTAT 2014 DIFF 1. Statliga bidrag 3 470 3 340-130 2. Kollekter 3 600 3 190-410 3. Svenska kyrkan 930 1 030 100 4. Kommunikation 250 170-80 5. Demokrati, mötesplatser, medlemsstöd 1 000 840-160 6. Utbildning 50 10-40 7. Arbetsgrupper och projekt 10 0-10 8. Utveckling, samverkan, bevakning 900 970 70 9. Stödmedl avg, gåvor och anslag 30 20-10 10. Övriga intäkter 480 730 250 SUMMA INTÄKTER 10 720 10 300-420 Försäljningen av Aludden 6 710 18 KOMMENTARER TILL INTÄKTERNA 1. Statsbidraget blev något mindre än beräknat. Bidraget som ska delas av alla barn- och ungdomsorganisationerna är en fast summa: de som får fler lokalavdelningar och medlemmar får ökat bidrag och motsatt de som minskar i antal får mindre bidrag. Tillkommer det nya organisationer får alla andra lite mindre. 2. När beslutet fattades om rambudget trodde vi att vi skulle få tre rikskollekter 2014. Det visade sig bli två och en halv. 3. Svenska kyrkan bestämde sig för att öka vårt anslag med 100.000 kronor. Det visste vi inte heller vid beslutet. 4. Intäkterna till Troligt (distriktssidor, annonser och köpta sidor från vårt arbete med globala frågor) blev mindre än vad vi trodde. 5. I förbundsstyrelsens förslag till rambudget planerades det för ett Riksårsmöte. Nu blev det Lilla årsmöte istället. 6. För ganska många år sedan fick vi temakollekter (bland annat för ledarutveckling). Under många år har vi använt dessa pengar till Rikshelg och Distriktsordförandesamlingar. Det fanns mindre pengar kvar av kollekterna till 2014 än vi trodde. 7. Arbetsgrupper och projekt: det fanns en tanke om att arbetsgrupperna kanske skulle kunna ta betalt för vissa utbildningar de gjorde för andra. Så blev det inte 8. Globala påverkansfrågor fick ett större anslag än vi trodde. 9. Vi hade färre stödmedlemmar 2014 än vad vi trodde. 10. För huset i Sigtuna fick vi hyresintäkter. Eftersom vi trodde huset skulle vara sålt räknade vi inte med några sådana. Nu såldes huset i juni så vi fick hyresintäkter för ett halvår. 18

KOSTNADER RAM 2014 RESULTAT 2014 DIFF 11. Ledning -870-860 10 12. Personal -1 120-1 100 20 13. Kontor -460-280 180 14. Lokalavdelningsstöd -550-560 -10 15. Kommunikation -2 370-2 530-160 16. Demokrati, mötesplatser, medlemsstöd -2 640-2 400 240 17. Utbildning -700-740 -40 18. Arbetsgrupper och projekt -60-70 -10 19. Utveckling, samverkan, bevakning -1 660-1 610 50 20. Övriga kostnader -480-870 -390 SUMMA KOSTNADER -10 910-11 020-110 RÖRELSERESULTAT -190-740 -530 RESULTAT INKLUSIVE FÖRSÄLJNING AV ALUDDEN 5 970 19 KOMMENTARER TILL KOSTNADERNA 11. Ledning är vad förbundsstyrelse, förbundsordförande, revision med mera kostar. Resultatet hamnade väldigt nära rambudgeten 12. De flesta personalkostnader är utlagda på de olika verksamhetsområdena. Eftersom vi har anställda som jobbar med just sitt område ska även kostnaden för de personerna hamna där. I den här posten finns kostnaderna för kanslichefen och de som jobbar med ekonomi. Resultatet blev nästan som rambudgeten. 13. Vi trodde kostnaderna för förbundskansliet skulle öka men det gjorde de inte. 15. Förbundsstyrelsen beslutade att skjuta till extra pengar till utvecklingen av den nya hemsidan. 16. Två olika saker förändrade den här punkten: det blev inget Riksårsmöte utan ett Litet årsmöte (det minskade kostnaderna ganska mycket), förbundsstyrelsen beslutade att skjuta till extra pengar för utvecklingen av medlemssidorna: inloggning från hemsidan, medlemsräknare på hemsidan samt åtgärder som behövs för att vi ska kunna uppfylla Personuppgiftslagen (detta ökade kostnaderna). Resultatet i jämförelse med rambudgeten visar på lägre kostnader än vi trodde. 17. Tre olika delar gjorde att kostnaderna blev större: att vi var med och hade aktiviteter på Världens fest, en ny post som heter distriktsbesök och att arbetet med ett riksläger för barn och unga (som genomförs 2016) var poster som inte fanns med i rambudgeten utan tillkom. 18. Arbetsgrupperna kostade något mer än vad vi trodde i rambudgeten. 19. Globala påverkansfrågor hade mindre kostnader än beräknat. 20. Här är det huset i Sigtuna igen: huset såldes i juni alltså hade vi kostnader för el och annat under första halvåret. JÄMFÖRELSETAL i tusen kronor Resultat tidigare år (har vi gått plus eller minus?) År 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Resultat 219 122 149 336 3 384 128 203 608 129 238 740 19