Stockholms Byggmästareförening och Stockholms Byggmästareförenings Service AB Årsredovisning 2011-01-01 2011-12-31
Styrelsen och verkställande direktören för Stockholms Byggmästareförening och Stockholms Byggmästareförenings Service AB får härmed avge Årsredovisning 2011-01-01-2011-12-31 för föreningen och koncernen Den beskrivande texten avser kalenderåret 2011 Stockholms Byggmästareförening Org nr 802000-4852 Innehåll Förvaltningsberättelse Inledning Nämnder, utskott m m Styrelse och revisorer Valberedningens förslag Sida III VI VIII IX Innehåll Ekonomi Sida Koncernen Resultat- och balansräkning 1 Kassaflödesanalys 4 Föreningen Resultat- och balansräkning 5 Kassaflödesanalys 8 Noter 9 Revisionsberättelse 18 Stockholms Byggmästareförenings Service AB Org nr 556056-5722 Förvaltningsberättelse 19 Ekonomi Resultat- och balansräkning 20 Noter 23 Revisionsberättelse 27
Förvaltningsberättelse 2011 Medlemmar Vid årets slut 2011 hade föreningen 849 aktiva medlemmar, under året har 59 medlemmar inträtt i föreningen samtidigt som 79 företag lämnat på grund av organisationsförändringar, arbetsbrist eller konkurs. Genom beslut i förbundsstyrelsen i Sveriges Byggindustrier i november 2010, om förändrade kriterier för medlemskap i förbundet anpassades även medlemskriterierna för medlemskap i Stockholms BF vid samma tidpunkt. Genom beslutet finns inte längre möjlighet för företag som bedrivs som enskild firma att erhålla medlemskap. Vidare ställs krav på att företaget ska ha varit verksamt inom byggindustrin i eller utanför Sverige, de två senaste åren. Dessa förändrade krav har inneburit att flera av de nystartade företag som anmält intresse för medlemskap har hänvisats till att avvakta med ansökan om inte särskilda skäl föreligger. För att förstärka kontrollen av att det sökande företaget uppfyller kravet på att följa branschens kollektivavtal har även lagts till ett krav på att företaget visar upp ett avtal om företagshälsovård för medarbetarna i företaget. För att ge de nya medlemsföretagen information om organisationens verksamhet och om de rättigheter och skyldigheter som följer av medlemskapet har verksamheten med regelbundna informationsträffar för nya medlemmar fortsatt. Under 2011 har sju välbesökta träffar anordnats. Antalet medlemsföretag som under året tagit del av föreningens service har uppgått till totalt 580 stycken. Detta innebär att 63 % av företagen har deltagit i föreningens kursverksamhet, medlemsmöten, erhållit rådgivning i entreprenadjuridiska ärenden eller varit föremål för lokal facklig förhandling. Förenings- och styrelsesammanträden Föreningen har haft ett årsmöte och ett kvartalsmöte samt en medlemsträff: Årsmöte den 31 mars Utöver de normalt förekommande punkterna vid årsmötet med godkännande av balans- och resultaträkning och val av styrelseledamöter höll Thomas Fürth, Kairos Future, ett föredrag om 90-talisterna som morgondagens medarbetare under rubriken Generation Ordning. Ola Månsson, nytillträdd VD vid Sveriges Byggindustrier, fick tillfälle att presentera sig innan stipendier ur Byggmästare Eric Forss stipendiestiftelse delades ut till sju studenter vid byggutbildningen vid Nackademin samt till fyra studenter vid KTH. Båttur den 23 augusti Den första medlemsträffen efter sommaren genomfördes som en skärgårdstur med S/S Waxholm III. Kvartalsmöte den 17 november I november samlades medlemmarna till kvartalsmöte i Fotografiska, Stora Tullhuset, Stadsgårdshamnen, som utsetts till vinnare av årets ROT-pris. Förutom en guidad rundvandring i museet bjöds deltagarna på föredraget Sverige stabil skuta men stormigt hav då Anders Brunstedt, Svenska Handelsbanken, pratade om det ekonomiska läget. I samband med kvartalsmötet uppmärksammades också att det var exakt tio år sedan de första BF9K-företagen certifierades. Ett samtal under ledning av föreningens ordförande hölls med pionjärerna för systemet. Styrelsen Styrelsen har under året haft 8 sammanträden, varav ett konstituerande samt 12 cirkulationssammanträden om medlemsärenden. En arbetsgrupp inom styrelsen har genomfört en utvärdering av det samarbetsavtal mellan Stockholms III
Byggmästareförening och Sveriges Byggindustrier som tecknades i maj 2008. Den 10 juni 2011 hölls ett öppet medlemsmöte då synpunkter kunde lämnas på föreningens verksamhet. Medlemmarna kunde konstatera att den service som erhålls från det sammanhållna stockholmskontoret uppfattas som nyttig och tillgänglig. Dock finns vissa verksamheter i tilläggsutbudet som kan uppfattas som parallella hos BI och BF. Exempel på detta är den kursverksamhet som drivs av Stockholms BF inom region öst och av Entreprenörskolan i övriga landet. Hur produktcertifieringen genom BF9K förhåller sig till verksamhetsledningssystemet Povel var en annan fråga som väcktes liksom vilken samverkan som förekommer mellan entreprenadjuristerna på Stockholms BF respektive på BI Kansli. Efter en summering av synpunkterna i styrelsen beslutades att dessa tre frågor ska behandlas inom BF respektive BI under det kommande året. I övrigt har medlemmarna uttryckt att man är mycket nöjd med verksamheten men att det också är viktigt att föra en kontinuerlig diskussion om hur verksamheten kan anpassas till aktuella och framtida behov och hur serviceutbudet därigenom kan utvecklas. Under året har konsultföretaget Pdb anlitats för att analysera konsekvenserna av en flytt av BFs IT till Svenskt Näringsliv/BI och genom detta uppnå en samordning av BFs och BIs system. Fastigheten Under året tog Stadsbyggnadsnämnden i Stockholm beslut om att inleda ett programarbete för en detaljplan för Marieberg. Informationsmöten har ägt rum under året för att klargöra förutsättningarna för en förtätning av området där föreningens fastighet är belägen. En fastighetsekonomisk analys har genomförts på styrelsens uppdrag avseende föreningens fastighet med beaktande av de åtgärder som kan bli möjliga att genomföra till följd av en kommande detaljplanläggning med utökad byggrätt. I april utbröt en brand på Kista byggård, föreningens anläggning för praktiska byggutbildningar. Branden innebar att verksamheten inte kunde upprätthållas till full kapacitet då taket och väggarna i bygghallen fick betydande skador. Kostnaden för att återställa byggnaden har till fullo ersatts genom föreningens försäkring. Ekonomi Genom överenskommelsen som träffades 2008 om samverkan mellan föreningen och Sveriges Byggindustrier fick föreningen i uppdrag att ansvara för branschverksamheten i regionen för samtliga medlemsföretag. För denna omställning av verksamheten som inleddes 2008 har föreningen under tiden 2008-2010 erhållit ett extra anslag på 1 mkr/år. Denna extra ersättning upphörde i enlighet med avtalet vid utgången av 2010, vilket bör noteras när det ekonomiska utfallet för 2011 jämförs med föregående år. I enlighet med det placeringsreglemente för förvaltningen av föreningens förmögenhet som fastställdes 2010 har Svenska Handelsbanken ett uppdrag att förvalta föreningens tillgångar. Banken har successivt sålt delar av tidigare aktieinnehav för omplacering i andra tillgångsslag för att åstadkomma en fördelning i tillgångsslag i enlighet med det antagna placeringsreglementet. Genom försäljningen av aktier som funnits under lång tid i föreningens ägo har stora realisationsvinster uppkommit. Detta förklarar storleken på den vinst som redovisas i bokslutet. Koncernens resultat före bokslutsdispositioner och skatt uppgår till 11,1 miljoner kronor. IV
Flerårsöversikt - Föreningen 2011 2010 2008/09 2007/08 2006/07 Omsättning 25 259 516 26 243 118 31 672 394 27 378 745 32 356 995 Resultat efter finansiella poster 9 828 543 6 468 320 735 696 3 557 035 5 355 734 Årets resultat 7 899 538 5 128 178 605 771 4 043 661 5 706 678 Balansomslutning 65 589 884 59 516 803 55 718 489 58 072 467 57 126 719 Soliditet 79% 75% 71% 68% 64% Räkenskapsåret 2008/09 omfattade 16 månader. Förslag till vinstdisposition Fritt eget kapital i föreningen 39 896 554 Årets vinst 7 899 538 Summa 47 796 092 Styrelsen och verkställande direktören föreslår att i ny räkning överförs 47 796 092. V
Arbetsförmedlingens branschråd Ledamot: Suppleant: Elisabeth Martin Lennart Granlöf Nordisk Byggdag Ledamot Elisabeth Martin NÄMNDER, UTSKOTT m m BRANSCHUTSKOTT (per den 31 december 2011) BF9K-utskottet Mats Lund, ordf Sven Berg Marie Envall Niclas Wendel Gunnar Westerlund Pelle Åkerström Kjell Fredriksson, t f sekr Bostadsutskottet Staffan Grundmark, ordf Martin Arkad Fredrik Arpe Jonas Granström Per Jutner Elisabeth Martin Tomas Pousette Peeter Trepp Mikael Åslund Marie Dolk Persson, sekr Egenföretagarutskottet Jan Johansson Marcus Andersson Mårten Hansén Nils Hanson Lennart Pettersson Lars Sunder Hans Åkerlund, sekr Husbyggnadsutskottet Claes Magnusson, ordf Lennart Andersson Lars Jonsson Mats Kimby Mikael Lidström Claes Rising Johan Sahlberg Robert Donáth, sekr Arriba Byggnads AB Industri & Skadesanering AB Q-gruppen AB L-G Lindqvist Bygg AB Warrantor Bygg AB SBG Byggen AB Stockholms Byggmästareförening Besqab Projekt o Fastigheter AB Järntorget Bygg AB NCC Construction Sverige AB Skanska Nya Hem AB Einar Mattsson Projekt A B Stockholms Byggmästareförening Peab Bostad AB Veidekke Bostad och Fastighet AB JM AB Stockholms Byggmästareförening Zool Byggkonsult AB Byggillet i Stockholm AB Kanfast AB Byggnadsfirman Viktor Hanson AB Betege byggen AB ByggPartner Stockholm AB Stockholms Byggmästareförening NCC Construction Sverige AB BTH Bygg AB Skanska Sverige AB In3prenör AB Veidekke Bygg Stockholm AB Peab Sverige AB JM Entreprenad AB Stockholms Byggmästareförening VI
LOU-utskottet Jan Henriksson, ordf Anders Arfvén Sven Brunner Gunnar Eriksson Fredric Kastevik Fredrik Malmberg Maria Zimdahl Daniel Modéus, sekr Q-gruppen AB Peab Sverige AB Brunner & Brunner Bygg AB Q-gruppen AB JM Entreprenad AB Sh bygg, sten & anläggning AB NCC Construction Sverige AB Stockholms Byggmästareförening Teknik - och miljöutskottet Martin Arkad, ordf Järntorget Bygg AB Marianne Hedberg Peab Sverige AB Lennart Henriz JM AB Anders Nilsson Skanska Nya Hem AB Mårten Othérus Veidekke Bostad AB Jenny Winblad NCC Construction Sverige AB Anna Wränghede AB Frijo Danielle Freilich, adj Sveriges Byggindustrier Claes Sahlin, sekr Stockholms Byggmästareförening ROT-utskottet Kalle Eriksson Anders Arfvén Lars Benton Susanne Eliasson Johanna Hammar Louise Wibert Uggla, sekr Specialföretagsutskottet Richard Danielsson, ordf Johan Ericsson Gunnar Eriksson Peter Holmblad Håkan Karlsson Putte Köhler Sören Olausson Alexander Gillberg, sekr Reomti Bygg AB Peab Sverige AB Byggnadsfirman Viktor Hanson AB Byggnadsfirma Olov Lindgren AB TL-Bygg AB Stockholms Byggmästareförening Håltagarna Borrteknik Sverige AB John Ericssons Plattsättning AB Hyrex AB Rönnmarks Undertak AB Riviära Team AB Nynäs Tak Entreprenad Stockholm AB Golvmästarna i Järfälla AB Stockholms Byggmästareförening Väg - och anläggningsutskottet Henric André Sh bygg, sten & anläggning AB Christian Benfatto JM Entreprenad AB Staffan Berg Lefa Mark AB Erik Lundman, adj SVEVIA Patrick Marelius Strabag Sverige AB Patrik Nilsson NCC Construction Sverige AB Carl-Johan Paulsson Grävbolaget i Stockholm AB Hans Åkerlund, t f sekr Stockholms Byggmästareförening VII
STYRELSE och REVISORER Styrelse Revisorer Ledamöter: Suppleanter: Ordinarie: Suppleanter: Jan Kjellson, ordf Erik Alteryd Göran Sundvall Hanna Andersson Fredric Kastevik, v. ordf Peter Andersson Evy Jakobsson Lennart Danielsson Anders Arfvén Mikael Bennarp aukt revisor aukt revisor Richard Danielsson Michael Bogren (t o m okt) Anders Drakes Jens Hoffmann Jan Henriksson Lars Sunder Lars Jonson (adj fr o m okt) Freddie Norvell Mats Nyström (t o m okt) Maria Zimdahl VIII
Valberedningens förslag Inför årsmötet 2012 har valberedningen i Stockholms Byggmästareförening enats om följande förslag. Styrelseledamöter Valperioden är 2 år om inget annat anges. Ordinarie: Anders Arfvén omval Supple- Erik Alteryd omval Richard Danielsson omval anter Joakim Persson nyval Anders Drakes till 2013 Mikael Bennarp till 2013 Jan Henriksson omval Marcus Andersson fyllnadsval till 2013 Fredric Kastevik till 2013 Jens Hoffmann till 2013 Jan Kjellson till 2013 Johan Sahlberg nyval Freddie Norvell omval Lars Jonson fyllnadsval till 2013 Maria Zimdahl omval Till ordförande föreslås Jan Kjellson och till vice ordförande Fredric Kastevik. Valberedningen föreslår att föreningen beslutar att suppleant för Anders Arfvén, Fredric Kastevik, Lars Jonson och Maria Zimdahl skall vara Erik Alteryd, att suppleanter för Jan Henriksson, Jan Kjellson och Freddie Norvell skall vara Joakim Persson, Marcus Andersson, Jens Hoffmann och Johan Sahlberg, att suppleant för Richard Danielsson och Anders Drakes skall vara Mikael Bennarp samt att suppleanterna skall inkallas i den ordning de nu nämnts. Revisorer, valda på ett år Ordinarie: Evy Jakobsson, aukt revisor Göran Sundvall Suppleanter: Lennart Danielsson, aukt revisor Hanna Andersson Stockholm i februari 2012 Marcus Andersson Håkan Karlsson Ove Sandin Putte Köhler Peter Sundgren Alf Björk IX
Stockholms Byggmästareförening Org nr 802000-4852 Koncernresultaträkning Not 2011-01-01 2010-01-01-2011-12-31 -2010-12-31 1 Rörelsens intäkter Nettoomsättning 2 35 569 629 36 174 849 Övriga rörelseintäkter 1 267 463 1 578 643 Summa rörelsens intäkter 36 837 092 37 753 492 Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader -21 181 242-20 041 707 Personalkostnader 3-11 581 400-14 026 921 Avskrivningar på materiella anläggningstillgångar 4,5-717 313-723 827 Övriga rörelsekostnader -51 777-189 167 Summa rörelsens kostnader -33 531 732-34 981 622 Rörelseresultat 3 305 360 2 771 870 Resultat från finansiella investeringar Resultat från övriga värdepapper 5 786 567 3 792 034 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 6 2 009 620 1 164 713 Summa resultat från finansiella investeringar 7 796 187 4 956 747 Resultat efter finansiella poster 11 101 547 7 728 617 Skatt på årets resultat -3 382 712-2 248 469 Skatt - uppskjuten 293 094 140 271 Årets resultat 8 011 929 5 620 419 1
Stockholms Byggmästareförening Org nr 802000-4852 Koncernbalansräkning Not 2011-12-31 2010-12-31 1 Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnad och mark 4 3 325 989 2 182 139 Pågående nyanläggningar 0 1 246 456 Inventarier, verktyg och installationer 5 2 929 475 3 022 503 6 255 464 6 451 098 Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav 8 43 359 864 34 394 803 Andra långfristiga fordringar 9 350 000 350 000 43 709 864 34 744 803 Summa anläggningstillgångar 49 965 328 41 195 901 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 3 029 426 2 447 396 Skattefordran 2 048 773 3 156 208 Övriga fordringar 1 540 610 1 300 068 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 11 451 631 269 041 7 070 440 7 172 713 Kortfristiga placeringar 20 046 396 21 030 890 Kassa och bank 13 368 068 14 349 211 Summa omsättningstillgångar 40 484 904 42 552 814 Summa tillgångar 90 450 232 83 748 715 2
Stockholms Byggmästareförening Org nr 802000-4852 Koncernbalansräkning (forts.) Not 2011-12-31 2010-12-31 1 Eget kapital och skulder Eget kapital Bundet eget kapital Byggnadsfonden 1 878 517 1 878 517 Bundna reserver 10 3 927 814 4 749 146 5 806 331 6 627 663 Fritt eget kapital Fria reserver 61 029 083 54 587 332 Årets resultat 8 011 929 5 620 419 10 69 041 012 60 207 751 Summa eget kapital 74 847 342 66 835 414 Avsättningar Avsättningar för skatter 1 376 669 1 669 763 Summa avsättningar 1 376 669 1 669 763 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 2 977 550 2 489 708 Övriga skulder 6 630 912 7 793 372 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 12 4 617 759 4 960 458 Summa kortfristiga skulder 14 226 221 15 243 538 Summa eget kapital och skulder 90 450 232 83 748 715 Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga 3
Stockholms Byggmästareförening Org nr 802000-4852 Kassaflödesanalys-koncernen Not 2011-01-01 2010-01-01-2011-12-31 -2010-12-31 Den löpande verksamheten Rörelseresultat före finansiella poster 3 305 360 2 771 870 Avskrivningar 717 313 723 827 4 022 673 3 495 697 Erhållen ränta 1 083 498 454 848 Erhållna utdelningar 849 952 709 865 Betald inkomstskatt -2 275 277-1 517 157 3 680 846 3 143 253 Minskning/ökning kundfordringar -582 030 1 655 458 Ökning/minskning övriga kortfristiga fordringar -346 963-1 082 792 Ökning leverantörsskulder 487 842 409 845 Minskning övriga kortfristiga rörelseskulder -1 505 159-966 201 Kassaflöde från den löpande verksamheten 1 734 536 3 159 563 Investeringsverksamheten Investeringar materiella anläggningstillgångar 4,5-521 679-1 928 463 Placeringar finansiella tillgångar -11 089 573-32 727 530 Avyttring/amorteringar finansiella tillgångar 7 911 079 6 239 923 Kassaflöde från investeringsverksamheten -3 700 173-28 416 070 Årets kassaflöde -1 965 637-25 256 507 Likvida medel vid årets början 35 380 101 60 636 608 Likvida medel vid årets slut 33 414 464 35 380 101 4
Stockholms Byggmästareförening Org nr 802000-4852 Föreningens resultaträkning Not 2011-01-01 2010-01-01-2011-12-31 -2010-12-31 1 Rörelsens intäkter Nettoomsättning 2 25 259 516 26 243 118 Övriga rörelseintäkter 1 079 809 1 363 196 Summa rörelsens intäkter 26 339 325 27 606 314 Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader -12 028 925-11 023 588 Personalkostnader 3-11 581 400-14 026 921 Avskrivningar på materiella anläggningstillgångar 4,5-643 916-687 010 Övriga rörelsekostnader -51 777-189 167 Summa rörelsens kostnader -24 306 018-25 926 686 Rörelseresultat 2 033 307 1 679 628 Resultat från finansiella investeringar Resultat från övriga värdepapper 6 265 412 3 789 864 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 6 1 529 824 998 828 Summa resultat från finansiella investeringar 7 795 236 4 788 692 Resultat efter finansiella poster 9 828 543 6 468 320 Bokslutsdispositioner 7 882 431 558 113 Skatt på årets resultat -2 811 436-1 898 255 Årets resultat 7 899 538 5 128 178 5
Stockholms Byggmästareförening Org nr 802000-4852 Föreningens balansräkning Not 2011-12-31 2010-12-31 1 Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnad och mark 4 3 325 989 2 182 139 Pågående nyanläggningar 0 1 246 456 Inventarier, verktyg och installationer 5 2 554 999 2 803 630 5 880 988 6 232 225 Finansiella anläggningstillgångar Andelar i dotterföretag 13 50 000 50 000 Andra långfristiga värdepappersinnehav 8 35 302 572 25 396 209 Andra långfristiga fordringar 9 350 000 350 000 35 702 572 25 796 209 Summa anläggningstillgångar 41 583 560 32 028 434 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 2 019 577 730 396 Fordran på dotterföretag 1 930 715 1 248 270 Skattefordran 818 039 1 705 065 Övriga fordringar 515 079 529 848 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 11 437 531 242 726 5 720 941 4 456 305 Kortfristiga placeringar 12 392 128 14 030 890 Kassa och bank 5 893 255 9 001 174 Summa omsättningstillgångar 24 006 324 27 488 369 Summa tillgångar 65 589 884 59 516 803 6
Stockholms Byggmästareförening Org nr 802000-4852 Föreningens balansräkning (forts.) Not 2011-12-31 2010-12-31 1 Eget kapital och skulder Eget kapital Bundet eget kapital Byggnadsfonden 1 878 517 1 878 517 1 878 517 1 878 517 Fritt eget kapital Balanserad vinst 39 896 554 34 768 376 Årets resultat 7 899 538 5 128 178 47 796 092 39 896 554 Summa eget kapital 49 674 609 41 775 071 Obeskattade reserver 14 2 873 280 3 755 711 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 1 889 650 1 380 766 Övriga skulder 6 584 586 7 793 371 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 12 4 567 759 4 811 884 Summa kortfristiga skulder 13 041 995 13 986 021 Summa eget kapital och skulder 65 589 884 59 516 803 Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga 7
Stockholms Byggmästareförening Org nr 802000-4852 Kassaflödesanalys-föreningen Not 2010-01-01 2010-01-01-2010-12-31 -2010-12-31 Den löpande verksamheten Rörelseresultat före finansiella poster 2 033 307 1 679 628 Avskrivningar 643 916 687 010 2 677 223 2 366 638 Erhållen ränta 721 272 226 765 Erhållna utdelningar 720 168 677 347 Betald inkomstskatt -1 924 410-830 439 2 194 253 2 440 311 Ökning/Minskning kundfordringar -1 289 181 2 777 301 Ökning/minskning övriga kortfristiga fordringar -774 097-194 149 Ökning/minskning leverantörsskulder 508 884 64 229 Minskning övriga kortfristiga rörelseskulder -1 452 910-835 980 Kassaflöde från den löpande verksamheten -813 051 4 251 712 Investeringsverksamheten Investeringar materiella anläggningstillgångar 4,5-292 679-1 853 700 Placeringar övriga finansiella anläggningstillgångar -10 589 573-23 728 936 Avyttring/amorteringar övriga finansiella anläggn.tillgångar 6 948 622 6 237 753 Kassaflöde från investeringsverksamheten -3 933 630-19 344 883 Årets kassaflöde -4 746 681-15 093 171 Likvida medel vid årets början 23 032 064 38 125 235 Likvida medel vid årets slut 18 285 383 23 032 064 8
Stockholms Byggmästareförening Org nr 802000-4852 Bokslutskommentarer Noter till årsredovisningen Not 1 Redovisningsprinciper Tillämpade redovisnings- och värderingsprinciper överensstämmer med årsredovisningslagens bestämmelser och Bokföringsnämndens allmänna råd förutom BSNAR 2008:1 årsredovisning i mindre aktiebolag (K2-reglerna). Om inte annat framgår är principerna oförändrade i jämförelse med föregående år. I koncernredovisningen ingår moderföretaget Stockholms Byggmästareförening och dotterföretaget Stockholms Byggmästareförenings Service AB. Koncernredovisningen är upprättad enligt förvärvsmetoden. Fordringar Fordringar upptas till det belopp som efter individuell prövning beräknas bli betalt. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar avskrivs systematiskt över tillgångarnas bedömda nyttjandeperiod. Följande avskrivningstider tillämpas: Byggnad Tekniska installationer Kontorsinventarier Bilar Datorer Antal år 50 år 20 år 10 år 5 år 3 år Finansiella anläggningstillgångar Finansiella tillgångar som är avsedda för långsiktigt innehav redovisas till anskaffningsvärde. Har en finansiell anläggningstillgång på balansdagen ett lägre värde än det bokförda värdet skrivs tillgången ner till detta lägre värde om det kan antas att värdenedgången är bestående. Not 2 Nettoomsättningens fördelning 2011-01-01 2010-01-01-2011-12-31 -2010-12-31 Nettoomsättningen fördelar sig på rörelsegrenar enligt följande: Koncernen Intäkter från: Medlems- och serviceavgifter 10 232 460 10 965 673 Fastighetsintäkter 8 836 918 8 647 485 Kursverksamhet 10 245 417 10 199 488 BF9K 3 191 864 3 332 500 Entreprenadjuridiska avdelningen 729 560 1 232 988 Kartläggning och validering 550 929 792 477 Fakturerade tjänster övrigt 1 782 481 1 004 238 Summa 35 569 629 36 174 849 9
Stockholms Byggmästareförening Org nr 802000-4852 Not 2 Nettoomsättningens fördelning (forts.) 2011-01-01 2010-01-01-2011-12-31 -2010-12-31 Föreningen Intäkter från: Medlems- och serviceavgifter 5 119 628 6 566 061 Fastighetsrörelse 9 948 202 8 647 485 Fakturerade tjänster 8 354 771 9 889 572 Bostadsutställning 1 836 915 1 140 000 Summa 25 259 516 26 243 118 Not 3 Medelantal anställda, m m 2011-01-01 2010-01-01-2011-12-31 -2010-12-31 Antal Varav män Antal Varav män Medelantal anställda Medelantal anställda, med fördelning på kvinnor och män uppgår till 19 40% 21 40% Löner, andra ersättningar och 2011-01-01 2010-01-01 sociala avgifter -2011-12-31-2010-12-31 Lön och ersättningar uppgår till - Styrelsen och verkställande direktören 76 500 951 371 - Övriga anställda 7 242 917 7 996 207 Totala löner och ersättningar 7 319 417 8 947 578 Sociala avgifter enligt lag och avtal 2 535 297 3 216 577 Pensionskostnader 1 207 527 1 561 664 3 742 824 4 778 241 Totala löner, ersättningar, sociala avgifter och pensionskostnader 11 062 241 13 725 819 Av pensionskostnader avser 32 359 kr (394 259) styrelse och verkställande direktör. Verkställande direktören är fr o m februari 2011 anställd av Sveriges Byggindustrier (BI). BI erlägger samtliga sociala kostnader inklusive pensionskostnader. 10
Stockholms Byggmästareförening Org nr 802000-4852 Not 3 Medelantal anställda, m m (forts) Styrelseledamöter och ledande befattningshavare 2011-12-31 2010-12-31 Antal Varav män Antal Varav män Styrelseledamöter och ledande befattningshavare Koncernen Styrelseledamöter 11 90% 11 100% Verkställande direktör och andra ledande befattningshavare 4 50% 4 40% Föreningen Styrelseledamöter 9 89% 9 100% Verkställande direktör och andra ledande befattningshavare 4 50% 4 40% Övrigt All personal är anställd i föreningen. Tjänster, utförda för dotterbolaget Stockholms Byggmästareförenings Service AB vidarefaktureras bolaget. 11
Stockholms Byggmästareförening Org nr 802000-4852 Not 4 Byggnad och mark 2011-12-31 2010-12-31 Byggnad Ingående anskaffningsvärde 8 363 444 8 190 797 Omklassificeringar 1 389 251 172 647 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 9 752 695 8 363 444 Ingående avskrivningar 7 194 611 6 976 995 - Årets avskrivning 245 401 217 616 Utgående ackumulerade avskrivningar 7 440 012 7 194 611 Utgående restvärde enligt plan 2 312 683 1 168 833 Mark Anskaffningsvärde för mark 1 013 306 1 013 306 Planenligt restvärde byggnad och mark 3 325 989 2 182 139 Taxeringsvärde Byggnad 47 758 000 47 758 000 Mark 36 920 000 36 920 000 Pågående nyanläggningar Ingående anskaffningsvärde 1 246 456 1 742 800 Årets investering 142 795 1 639 628 Omklassificering byggnad -1 389 251-172 647 Omklassificering inventarier 0-1 963 325 Utgående anskaffningsvärden 0 1 246 456 12
Stockholms Byggmästareförening Org nr 802000-4852 Not 5 Inventarier, verktyg och installationer 2011-12-31 2010-12-31 Koncernen Ingående anskaffningsvärden 14 737 709 12 485 549 - Årets anskaffningar 378 884 288 835 - Omklassificering 0 1 963 325 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 15 116 593 14 737 709 Ingående avskrivningar 11 715 206 11 208 995 -Försäljningar och utrangeringar 0 0 -Årets avskrivning 471 912 506 211 Utgående ackumulerade avskrivningar 12 187 118 11 715 206 Utgående restvärde enligt plan 2 929 475 3 022 503 Föreningen Ingående anskaffningsvärden 14 192 861 12 015 464 - Inköp 149 884 214 072 - Omklassificeringar 0 1 963 325 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 14 342 745 14 192 861 Ingående avskrivningar 11 389 231 10 919 837 - Försäljningar och utrangeringar 0 0 - Årets avskrivning 398 515 469 394 Utgående ackumulerade avskrivningar 11 787 746 11 389 231 Utgående restvärde enligt plan 2 554 999 2 803 630 13
Stockholms Byggmästareförening Org nr 802000-4852 Not 6 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 2011-01-01 2010-01-01-2011-12-31 -2010-12-31 Koncernen Ränteintäkter och liknande resultatposter 1 159 668 454 848 Utdelning aktier 849 952 709 865 Summa 2 009 620 1 164 713 Föreningen Ränteintäkter och liknande resultatposter 809 656 321 481 Utdelning aktier 720 168 677 347 Summa 1 529 824 998 828 Not 7 Bokslutsdispositioner 2011-01-01 2010-01-01-2011-12-31 -2010-12-31 Föreningen Återföring periodiseringsfond 1 150 000 850 000 Avsättning periodiseringsfond 0 0 Skillnad mellan bokförda avskrivningar och avskrivningar enligt plan - inventarier -267 569-291 887 Skillnad mellan bokförda avskrivningar och avskrivningar enligt plan - byggnad 0 0 Summa 882 431 558 113 14
Stockholms Byggmästareförening Org nr 802000-4852 Not 8 Andra långfristiga värdepappersinnehav 2011-12-31 2010-12-31 Koncernen Ingående anskaffningsvärden 34 394 803 4 104 962 Årets förändringar - Inköp 11 089 573 32 727 530 - Försäljning -1 892 844-2 437 689 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 43 591 532 34 394 803 Ingående nedskrivning 0 0 - Årets nedskrivning av värdepapper -231 668 0 Utgående nedskrivning -231 668 0 Utgående bokfört värde 43 359 864 34 394 803 Föreningen Ingående anskaffningsvärden 25 396 209 4 104 962 Årets förändringar - Inköp 10 589 573 23 728 936 - Försäljning -683 210-2 437 689 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 35 302 572 25 396 209 Utgående bokfört värde 35 302 572 25 396 209 Not 9 Andra långfristiga fordringar 2011-12-31 2010-12-31 Ingående nominellt värde 350 000 360 200 Omklassificeringar och amorteringar 0-10 200 Summa 350 000 350 000 Not 10 Förändring av eget kapital Koncernen Bundna Fritt eget reserver kapital Belopp vid årets ingång 4 749 146 60 207 751 Förskjutningar mellan bundet och fritt eget kapital -821 332 821 332 Årets resultat 8 011 929 Belopp vid årets utgång 3 927 814 69 041 012 Not 11 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2011-12-31 2010-12-31 Koncernen Oljelager 254 431 148 010 Upplupna ränteintäkter 197 200 121 031 Summa 451 631 269 041 Föreningen Oljelager 254 431 148 010 Upplupna ränteintäkter 183 100 94 716 Summa 437 531 242 726 15
Stockholms Byggmästareförening Org. nr 802000-4852 Not 12 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2011-12-31 2010-12-31 Koncernen Upplupna semesterlöner inklusive sociala kostnader 1 345 658 1 566 429 Sociala avgifter och särskild löneskatt 499 406 616 110 Upplupen fastighetsskatt 831 302 831 277 Förutbetalda hyresintäkter 1 791 393 1 677 822 Övriga poster 150 000 268 820 Summa 4 617 759 4 960 458 Föreningen Upplupna semesterlöner inklusive sociala kostnader 1 345 658 1 566 429 Sociala avgifter och särskild löneskatt 499 406 616 111 Upplupen fastighetsskatt 831 302 831 277 Förutbetalda hyresintäkter 1 791 393 1 677 822 Övriga poster 100 000 120 245 Summa 4 567 759 4 811 884 Not 13 Andelar i dotterföretag Kapital Rösträtts Antal Bokfört andel andel andelar värde Stockholms Byggmästareförenings Service AB 100% 100% 1 000 50 000 Organisationsnummer: 556056-5722 Säte: Stockholm. Not 14 Obeskattade reserver 2011-12-31 2010-12-31 Föreningen Ackumulerad skillnad mellan bokförda avskrivningar och avskrivningar enligt plan 1 433 280 1 165 711 Periodiseringsfond taxeringsår 2006 0 1 150 000 Periodiseringsfond taxeringsår 2007 1 050 000 1 050 000 Periodiseringsfond taxeringsår 2010 390 000 390 000 Summa 2 873 280 3 755 711 Not 15 Skatt på årets resultat 2011-01-01 2010-01-01 Koncernen -2011-12-31-2010-12-31 Vinst före skatt 11 101 547 7 728 617 Skatt enligt gällande skattesats 26,3% 2 919 707 2 032 626 Skatteeffekt av ej avdragsgill förlust på aktier 65 008 0 Skatteeffekt av ej avdragsgill nedskrivning på aktier 60 929 0 Skatteeffekt av övriga ej avdragsgilla kostnader och ej skattepliktiga intäkter 43 974 75 572 Förändring i uppskjuten skatt 293 094 140 271 Redovisad skattekostnad 3 382 712 2 248 469 16
Stockholms Byggmästareförenings Service AB Org.nr 556056-5722 Årsredovisning för 2011 Förvaltningsberättelse Information om verksamheten Stockholms Byggmästareförenings Service AB bedriver serviceverksamhet till föreningens medlemmar i tekniska och juridiska frågor samt utbildningsverksamhet för arbetsledare och yrkesarbetare. Ägarförhållanden Stockholms Byggmästareförenings Service AB är ett helägt dotterbolag till Stockholms Byggmästareförening org.nr 802000-4852. Resultat och ställning Bolagets resultat efter finansiella poster uppgår till 1.273.004 kr (1.260.297 kr). Resultatet av bolagets verksamhet samt ställningen vid räkenskapsårets utgång framgår i övrigt av efterföljande resultatoch balansräkningar med noter. Flerårsöversikt 2011 2010 2008/09 2007/08 2006/07 Omsättning 19 830 602 19 957 065 24 946 302 20 588 670 22 099 286 Resultat efter finansiella poster 1 273 004 1 260 297 2 868 034 2 268 761 5 943 275 Årets resultat 933 723 885 320 1 598 398 1 607 502 4 522 307 Balansomslutning 26 841 063 25 530 182 25 193 102 24 252 704 23 198 958 Soliditet 86% 88% 89% 80% 77% Räkenskapsåret 2008/09 omfattade 16 månader. Väsentliga händelser under räkenskapsåret Den 11 april 2011 utbröt en brand på Kista byggård där föreningens anläggning för praktiska utbildningar är placerad. Vid branden förstördes taket och till viss del väggarna i bygghallen. Kostnaden för att återställa byggnaden har till fullo ersatts via föreningens försäkring. Förslag till vinstdisposition Till årsstämmans förfogande står följande vinstmedel: Balanserade vinstmedel 20 311 197 Årets resultat 933 723 21 244 920 Styrelsen och verkställande direktören föreslår att vinstmedlen disponeras så att i ny räkning överförs 21 244 920 21 244 920 19
Stockholms Byggmästareförenings Service AB Org. nr 556056-5722 Resultaträkning Not 2011-01-01 2010-01-01-2011-12-31 -2010-12-31 1 Rörelsens intäkter Nettoomsättning 2 19 830 602 19 957 065 Övriga rörelseintäkter 187 654 215 447 Summa rörelsens intäkter 20 018 256 20 172 512 Rörelsens kostnader 3 Övriga externa kostnader -18 672 806-19 043 454 Avskrivningar på materiella anläggningstillgångar 4-73 397-36 817 Summa rörelsens kostnader -18 746 203-19 080 271 Rörelseresultat 1 272 053 1 092 241 Resultat från finansiella investeringar Resultat från övriga värdepapper -478 845 2 170 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 5 479 796 165 886 Summa resultat från finansiella investeringar 951 168 056 Resultat efter finansiella poster 1 273 004 1 260 297 Bokslutsdispositioner 6 231 995-24 763 Skatt på årets resultat 15-571 276-350 214 Årets resultat 933 723 885 320 20
Stockholms Byggmästareförenings Service AB Org. nr 556056-5722 Balansräkning Not 2011-12-31 2010-12-31 1 Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Inventarier 4 374 476 218 873 374 476 218 873 Finansiella anläggningstillgångar Långfristiga värdepappersinnehav 7 8 057 292 8 998 594 8 057 292 8 998 594 Summa anläggningstillgångar 8 431 768 9 217 467 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 1 009 849 1 717 000 Skattefordringar 1 230 734 1 451 143 Övriga fordringar 1 025 531 770 220 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 8 14 100 26 315 3 280 214 3 964 678 Kortfristiga placeringar 7 654 268 7 000 000 Kassa och bank 7 474 813 5 348 037 Summa omsättningstillgångar 18 409 295 16 312 715 Summa tillgångar 26 841 063 25 530 182 21
Stockholms Byggmästareförenings Service AB Org. nr 556056-5722 Balansräkning (forts.) Not 2011-12-31 2010-12-31 1 Eget kapital och skulder Eget kapital 9 Bundet eget kapital Aktiekapital (1 000 aktier, kvotvärde 100 kr) 100 000 100 000 Reservfond 20 000 20 000 120 000 120 000 Fritt eget kapital Balanserad vinst 20 311 197 19 425 877 Årets resultat 933 723 885 320 21 244 920 20 311 197 Summa eget kapital 21 364 920 20 431 197 Obeskattade reserver 10 2 361 203 2 593 198 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 1 087 900 1 108 942 Skuld till moderföretag 1 930 715 1 248 270 Övriga skulder 46 325 0 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 11 50 000 148 575 Summa kortfristiga skulder 3 114 940 2 505 787 Summa eget kapital och skulder 26 841 063 25 530 182 Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga 22
Stockholms Byggmästareförenings Service AB Org. nr 556056-5722 Bokslutskommentarer Noter till årsredovisningen Not 1 Redovisningsprinciper Tillämpade redovisnings- och värderingsprinciper överensstämmer med årsredovisningslagens bestämmelser och Bokföringsnämndens allmänna råd förutom BSNAR 2008:1 årsredovisning i mindre aktiebolag (K2-reglerna). Om inte annat framgår är principerna oförändrade i jämförelse med föregående år. Fordringar Fordringar upptas till det belopp som efter individuell prövning beräknas bli betalt. Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar avskrivs systematiskt över tillgångarnas bedömda nyttjandeperiod. Följande avskrivningstider tillämpas: Kontorsinventarier avskrivs över en bedömd nyttjandeperiod om 10 år. Not 2 Nettoomsättningens fördelning 2011-01-01 2010-01-01-2011-12-31 -2010-12-31 Nettoomsättningen för de olika rörelsegrenarna Serviceavgifter 5 112 832 4 399 612 BF9K 3 191 864 3 332 500 Kursverksamhet 10 245 417 10 199 488 Entreprenadjuridiska avdelningen 729 560 1 232 988 Kartläggning och validering 550 929 792 477 Summa 19 830 602 19 957 065 Not 3 Rörelsens kostnader All personal är anställd i moderföretaget Stockholms Byggmästareförening. Tjänster, utförda för Stockholms Byggmästareförenings Service AB, faktureras av Stockholms Byggmästareförening. Samtliga leasingkostnader avser operationella leasingavtal. Bolaget erlägger en hyra till Stockholms Byggmästareförening uppgående till 1 111 284 kr (1 111 284 kr). 23
Stockholms Byggmästareförenings Service AB Org. nr 556056-5722 Not 4 Maskiner och inventarier 2011-12-31 2010-12-31 Ingående anskaffningsvärden 544 848 470 085 Årets förändringar - Utrangeringar 0 0 - Inköp 229 000 74 763 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 773 848 544 848 Ingående avskrivningar 325 975 289 158 Årets förändringar - Utrangeringar 0 0 - Årets avskrivning 73 397 36 817 Utgående ackumulerade avskrivningar 399 372 325 975 Utgående restvärde enligt plan 374 476 218 873 Not 5 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 2011-12-31 2010-12-31 Ränteintäkter och likande resultatposter 350 012 133 368 Utdelning aktier 129 784 32 518 479 796 165 886 Not 6 Bokslutsdispositioner 2011-01-01 2010-01-01-2011-12-31 -2010-12-31 Skillnad mellan bokförda avskrivningar och avskrivningar enligt plan - inventarier -18 005-24 763 Återföring periodiseringsfond taxeringsår 2006 250 000 0 Summa 231 995-24 763 Not 7 Långfristiga värdepapper 2011-12-31 2010-12-31 Ingående anskaffningsvärden 8 998 594 0 Årets förändringar - Inköp 1 479 339 8 998 594 - Försäljning -2 188 973 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 8 288 960 8 998 594 Ingående nedskrivning 0 0 - årets nedskrivning av värdepapper -231 668 0 Utgående nedskrivning -231 668 0 Utgående bokfört värde 8 057 292 8 998 594 24
Stockholms Byggmästareförenings Service AB Org. nr 556056-5722 Not 8 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2011-12-31 2010-12-31 Upplupna ränteintäkter 14 100 26 315 Summa 14 100 26 315 Not 9 Eget kapital Aktie- Reserv- Balanserat Årets Summa kapital fond resultat resultat Ingående balans 100 000 20 000 19 425 877 885 320 20 431 197 Disp. av föregående års resultat 885 320-885 320 0 Årets resultat 933 723 933 723 Utgående balans 100 000 20 000 20 311 197 933 723 21 364 920 Not 10 Obeskattade reserver 2011-12-31 2010-12-31 Ackumulerad skillnad mellan bokförda avskrivningar och avskrivningar enligt plan 161 203 143 198 Periodiseringsfond taxeringsår 2006 0 250 000 Periodiseringsfond taxeringsår 2007 1 400 000 1 400 000 Periodiseringsfond taxeringsår 2010 800 000 800 000 Summa 2 361 203 2 593 198 Not 11 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2011-12-31 2010-12-31 Övriga upplupna kostnader 0 88 575 Upplupna revisionskostnader 50 000 60 000 Summa 50 000 148 575 Not 12 Verkställande direktörens uppsägningstid Verkställande direktören är från februari 2011 anställd av Sveriges Byggindustrier. 25
Stockholms Byggmästareförening Wennerbergsgatan 10 Box 34027 100 26 Stockholm tel. 08 587 147 00 fax. 08-587 147 99 info@stockholmsbf.se www.stockholmsbf.se