Å R S R E D O V I S N I N G för Sveriges Kommunikatörer AB (tidigare Sveriges Informationsförening Service AB) Styrelsen för Sveriges Kommunikatörer AB får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2012. Innehållsförteckning Sid Förvaltningsberättelse 2 Resultaträkning 3 Balansräkning 4 Noter 6 Underskrifter 9 1
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Verksamheten Bolaget är helägt av Föreningen Sveriges Kommunikatörer. Bolagets verksamhet är att dels handha Föreningen Sveriges Kommunikatörers tjänster, administration och ekonomi, dels lämna service till medlemmar i föreningen såsom utbildningsverksamhet och konferenser. Väsentliga händelser under räkenskapsåret Under året föreslog styrelsen att höja serviceavgiften för medlemmar med 200 kronor per år samt att lämna medlemsavgiften orörd. Beslut fattades vid stämman våren 2012. Senast en avgiftshöjning genomfördes var 2003. Beslutet kommer att ge bolaget ett tillskott på cirka 1 miljon kronor per år med början 2013. Tre år i sammandrag 2012 2011 2010 Nettoomsättning 16 049 251 16 249 684 17 453 292 Resultat före finansnetto 457 369-4 030 540 752 714 Årets resultat 521 330-2 658 960 879 247 Balansomslutning 16 273 572 13 356 531 21 320 575 Kassalikviditet 139,6% 79,7% 113,7% *) Soliditet 48,1% 51,5% 47,7% Definitioner av nyckeltal: Kassalikviditet = Omsättningstillgångar (exklusive lager)/kortfristiga skulder Soliditet = Summa Eget kapital och Obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt/summa tillgångar Förslag till resultatdisposition Till bolagsstämmans förfogande står: Balanserade vinstmedel 3 983 324 Årets resultat 521 330 Disponibelt belopp 4 504 654 Styrelsen föreslår att medlen i sin helhet balanseras i ny räkning. I övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar samt till dessa hörande noter och kommentarer. *) Beräkningen för 2012, 2011 och 2010 är rensad från jämförelsestörande poster på resp. 6 666 tkr, 5 390 tkr och 5 246 tkr avseende medlemsoch serviceavgifter för påföljande år, som har fakturerats i december räkenskapsåret. Balansräkningen och nyckeltalen ger på grund av detta inte en representativ bild av bolaget på balansdagen, vilket genom korrigeringen undviks. 2
RESULTATRÄKNING Not 2012 2011 Nettoomsättning 1 16 049 251 16 249 684 Summa 16 049 251 16 249 684 Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader 2, 3-12 349 199-15 075 184 Personalkostnader 2, 3-3 206 409-5 026 099 Avskrivningar 4, 6-36 274-178 941 Summa kostnader -15 591 882-20 280 224 Rörelseresultat 457 369-4 030 540 Resultat från finansiella investeringar Resultat från övriga värdepapper 5 27 714 190 286 Ränteintäkter 84 680 2 468 Räntekostnader och liknande poster -48 433-54 788 Summa 63 961 137 966 Resultat efter finansiella poster 521 330-3 892 574 Bokslutsdispositioner Återföring av periodiseringsfond - 1 233 614 Resultat före skatt 521 330-2 658 960 Skatt på årets resultat 0 0 ÅRETS RESULTAT 521 330-2 658 960 3
BALANSRÄKNING Not 2012-12-31 2011-12-31 TILLGÅNGAR ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Inventarier 6 7 200 43 474 Finansiella anläggningstillgångar Långfristiga värdepappersinnehav 8-5 941 629 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 7 200 5 985 103 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Kundfordringar 7 7 249 786 5 951 011 Bolagets skattefordran 51 431 - Övriga fordringar 339 799 364 861 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 311 701 516 557 Summa kortfristiga fordringar 7 952 717 6 832 429 Kortfristiga placeringar 9 3 585 628 56 286 Kassa och bank 9 4 728 027 482 713 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 16 266 372 7 371 428 SUMMA TILLGÅNGAR 16 273 572 13 356 531 4
BALANSRÄKNING 2012-12-31 2011-12-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER EGET KAPITAL 10 Bundet eget kapital Aktiekapital 100 000 100 000 Reservfond 20 000 20 000 120 000 120 000 Fritt eget kapital Balanserat resultat 3 983 324 6 642 284 Årets resultat 521 330-2 658 960 4 504 654 3 983 324 SUMMA EGET KAPITAL 4 624 654 4 103 324 SKULDER Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 1 268 573 1 337 806 Skatteskulder - 48 109 Skuld till Föreningen Sveriges Kommunikatörer 2 889 456 2 587 240 Övriga skulder 1 455 103 510 721 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 11 6 035 786 4 769 331 Summa kortfristiga skulder 11 648 918 9 253 207 SUMMA SKULDER 11 648 918 9 253 207 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 16 273 572 13 356 531 STÄLLDA SÄKERHETER INGA INGA ANSVARSFÖRBINDELSER INGA INGA 5
NOTER OCH KOMMENTARER Redovisningsprinciper Tillämpade redovisningsprinciper överensstämmer med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Principerna är oförändrade i jämförelse med föregående år. Bolagets tillgångar och skulder tas upp till anskaffningsvärdet respektive nominellt värde om annat ej anges. Fordringar är upptagna till de belopp som beräknas bli betalda och skulder till de belopp varmed de ska betalas. Vid intäktsredovisningen av tjänsteuppdrag tillämpas huvudregeln enligt BFNAR 2003:3. Not 1, Nettoomsättning 2012 2011 Årsavgifter (serviceavgiftsdelen) avseende 2012 4 231 835 4 143 050 Övrig försäljning 11 817 416 12 106 634 Summa 16 049 251 16 249 684 Not 2, Övriga externa kostnader 2012 2011 Inköpskostnader 6 709 573 7 542 177 Lokalkostnader 806 245 753 052 Administrations- och förvaltningskostnader 4 833 381 5 344 489 Totalt 12 349 199 15 075 184 I administrations- och förvaltningskostnader ingår kostnader för inhyrd personal med 2 804 tkr (f.å. 1 435 tkr). Se även not 3. 6
Not 3, Personal Medelantalet anställda har under året uppgått till 5,0 kvinnor och 1,0 man (f.å. 6,0 kvinnor och 0,0 män). 2012 2011 Löner och ersättningar 2 217 985 3 327 681 Sociala avgifter 737 296 1 131 554 Pensionskostnader 182 496 409 666 Övriga personalkostnader 68 632 157 198 Summa enligt resultaträkningen 3 206 409 5 026 099 Inhyrd personal (del av övriga externa kostnader i resultaträkningen) 2 804 352 1 435 466 Totala personalkostnader 6 010 761 6 461 565 Företaget har f.n. ingen VD. Styrelsens ordförande arbetar på konsultbasis som ledare för verksamheten. Arvode för detta har under året fakturerats med 1 780 750 kr. Motsvarande kostnader för verksamhetsledning var föregående år 2 587 782 kr, vilket bestod av lön, pension och sociala avgifter till VD samt arvode till konsult. Pensionskostnaderna utgörs av försäkringspremier. Inga pensionsförmåner därutöver. Not 4, Avskrivningar Avskrivningarna är planenliga, vilket innebär att samtliga materiella anläggningstillgångar avskrivs med 20 % av anskaffningsvärdet per år. Not 5, Resultat från övriga värdepapper 2012 2011 Realisationsvinst och utdelning värdepapper 27 713 190 286 Not 6, Inventarier 2012 2011 Ingående anskaffningsvärden 1 029 953 1 029 953 Inköp under året 0 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 1 029 953 1 029 953 Ingående avskrivningar -986 479-807 538 Årets avskrivningar -36 274-178 941 Utgående ackumulerade avskrivningar -1 022 753-986 479 Utgående planenligt restvärde 7 200 43 474 7
Not 7, Kundfordringar 2012-12-31 2011-12-31 Kundfordringar avseende medlems- och serviceavgifter 6 674 753 5 116 659 Övriga kundfordringar 575 033 834 352 Totalt 7 249 786 5 951 011 Not 8, Långfristiga värdepappersinnehav 2012 2011 Ingående anskaffningsvärden 5 945 580 5 946 354 Nettoförändring under året -5 945 580-774 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 0 5 945 580 Ackumulerade nedskrivningar - -3 951 Utgående bokfört värde 0 5 941 629 Not 9, Kortfristiga placeringar samt kassa och bank Placeringarna består av en aktieindexobligation på 887 tkr (f.å. 0) med en kvarvarande löptid understigande ett år samt räntefonder utan bindningstid på 2 698 tkr (f.å. 56 tkr). Två aktieindexobligationer har förfallit och återbetalats under 2012. Medlen har delvis placerats på högräntekonto utan lång bindningstid hos SBAB Bank och återfinns i balansräkningen under rubriken "Kassa och bank". Not 10, Eget kapital Aktiekapital Reservfond Bal resultat Årets res. Vid årets ingång 100 000 20 000 6 642 284-2 658 960 Överfört till fritt eget kapital - - -2 658 960 2 658 960 Årets resultat - - - 521 330 Vid årets utgång 100 000 20 000 3 983 324 521 330 Aktiekapitalet är fördelat på 1 000 st aktier med ett kvotvärde av 100 kronor. Det finns endast ett aktieslag. Not 11, Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2012-12-31 2011-12-31 Serviceavgifter fakturerade 2012, avseende 2013 4 861 000 3 723 800 Förutbetalda anmälningsavgifter program och kurser 226 931 576 937 Upplupna kurskostnader 684 601 221 000 Semesterlöner (inkl soc avg) 45 135 42 642 Särskild löneskatt 44 273 96 392 Revisionsarvode 42 000 44 625 Övriga upplupna kostnader 131 846 63 935 Totalt 6 035 786 4 769 331 Not 12, Aktieägartillskott Bolaget har erhållit villkorade aktieägartillskott tidigare år med 1 126 000 kronor. 8
Stockholm den februari 2013 Cecilia Schön Jansson Viktoria Bergman Hanna Brogren Ordförande Boo Ehlin Jesper Falkheimer Annica Gerentz Jan Johnsson Per Mossberg Charlie Nordblom Henrik Olinder Annika Sjöberg Thomas Sjöberg REVISORSPÅTECKNING Min revisionsberättelse har avgivits den 2013- Tomas Johansson Auktoriserad revisor 9