ffl LJUSNARSBERGS W KOMMUN SAMMANTRÄDESPROTOKOLL 4 (24) Sammanträdesdatum ALLMÄNNA UTSKOITET 2016-05-11 Au 79 Dnr KS 0137 /2016 Årsredovisning 2015, Ljusnarsbergs kommuns Socialsamfond Ärendebeskrivning Ekonomichef Sara Jonsson har inkommit med årsredovisning 2015 för Ljusnarsbergs kommuns Socialsamfond. Resultatet 2015 uppgår till en vinst med 573,22 kronor. Ekonomichef Sara Jonsson föredrar ärendet. Allmänna utskottets beslut Allmänna utskottet hänskjuter ärendet till kommunstyrelsen. Justerandes sign. Utdragsbestyrkande
Stiftelsen Ljusnarsbergs kommuns Socialsamfond Org nr875002-9913 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE ÅR 2015 Allmänt om verksamheten Stiftelsen består av 18 donationsfonder som år 1983 genom permutation sammanlades till ensamfond - numera stiftelse. Enligt permutationsbeslutet skall avkastningen av fonden - sedan minst 1/10 av den årliga nettoavkastningen lagts till kapitalet - användas till stöd åt behövande i Ljusnarsbergs kommun. Kommunstyrelsens sociala utskott beslutar i enlighet med stiftelsens stadgar om utdelning. Stiftelsens kapital förvaltas av extern förvaltare som samförvaltar flera stiftelsers tillgodohavanden sedan 2015. Resulatet för 2015 är ett litet överskott och stiftelsen har en skuld till Ljusnarsbergs kommun som löpande ska amorteras. Resultat och ställning Beträffande stiftelsens redovisade resultat för räkenskapsåret 2015 hänvisas till följande årsredovisning. 1
Stiftelsen Ljusnarsbergs kommuns socialsamfond Org nr: 875002-9913 Resultaträkning 2014 Intäkter Räntor Summa inkomster 29 735,21 29 735,21 Kostnader Förvaltningskostnader Summa kostnader 7 225,00 7 225,00 12 475,00 12 475,00 Resultat före realisationsförluster 22 510,21-12 475,00 Realisationsvinster Realisationsförluster -21 936,99-92 179,59 ÅRETS RESULTAT 573,22-104 654,59 2
Stiftelsen Ljusnarsbergs kommuns socialsamfond Org nr: 875002-9913 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Balansräkning Finansiella anläggningstillgångar _A_n_dr_a_lå_n_,.._g_fr_ist,.ig<-a_f_or_d_rin_..g,_a_r Not 1 Summa anläggningstillgångar 2015-12-31 1 457 602,03 1 457 602,03 2014-12-31 1 479 539,02 1479539,02 Omsättningstillgångar Upplupna räteintäkter Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR 29 735,09 7 681,72 37 416,81 1 495 018,84 7 681,72 7 681,72 1 487 220,74 EGET KAPITAL.AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Eget kapital Bundet eget kapital Fritt eget kapital Summa eget kapital Not 2 1 405 284,58 32 772,95 1 438 057,53 1 424 970,55 12513,76 1 437 484,31 Avsättningar Kortfristiga skulder Not 3 56 961,31 49 736,43 SUMMA EGET KAPITAL; AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER 1 495 018,84 1487220,74 3
Stiftelsen Ljusnarsbergs kommuns socialsamfond Org.nr:875002-9913 Långfristiga fordringar: Ingående värde Marknadsvärde 2015-12-31 Realisationsförlust -1 479 539,02 1457602,03-21 936,99 Summa andra långfristiga fordringar 1 457 602,03 Eget kapita I Bundet Fritt eget kapital eget kapital (disponibla medel) Belopp vid årets ingång Arets redovisade över-/underskott Kapitalisering av löpande avkastning Omföring realisationsvinst/-förlust Beslutande anslag Belopp vid årets utgång 1 424 970,55 2 251,02-21 936,99 1 405 284,58 12 513,76 573,22-2 251,02 21 936,99 32 772,95 Kortfristiga skulder Ljusnarsbergs kommun 2015 56 961,72 2014 49 736,72 Denna kortfristiga skuld till Ljusnarsbergs kommun består i ett lån av likvida medel. Anledningen till det är att utbetalningarna gällande Stiftelsen tas ifrån Kommunens plusgirokonto. Detta lån regleras genom att pengar förs 6Ver från stiftelsens bankkonto till kommunen med jämna mellanrum. Under 2015 skedde ingen reglering. 4
Redovisningsprinciper Årsredovisningen är upprättad enligt årsredovisningslagen och Redovisningsrådets rekommendationer. Om inte annat framgår, är principerna oförändrade i jämförelse med föregående är. Tillgångar, avsättningar och skulder Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Anläggningstillgångar, långfristiga skulder och avsättningar består i allt väsentligt av belopp som förväntas återvinnas eller betalas efter mer än tolv månader räknat från balansdagen. Eget kapital Eget kapital delas in i bundet och fritt eget kapital. Bundet eget kapital utgörs av stiftelsekapital, realisationsvinster/förluster samt kapitalisering av löpande avkastning. Fritt eget kapital utgörs av balanserat resultat och årets resultat med avdrag för realistationsvinster/förluster, kapitalisering av löpande avkastning samt beslutade anslag. 5
Stiftelsen Ljusnarsbergs kommuns Socialsamfond Org nr 875002-9913 Kommunstyrelsen är förvaltare av stiftelsen Ledamöter i kommunstyrelsen Underskrifter Kopparberg den... 2016 Ewa-Leena Johansson Ingemar Javinder Gert Stark Astrid Dahl Natalie Peart Ulf Hilding Jan-Eric Bj örkman Jens Pettersson Ronnie Wegerstedt Revisionsberättelse har avgivits den............. Peter Söderman Auktoriserad revisor 6