Innehållsförteckning

Årsredovisning 2012

Innehållsförteckning Förvaltningsberättelse 1 Styrelse 2 Verksamhet 4 Fem år i sammandrag 9 Väsentliga händelser efter räkenskapsårets utgång 10 Nyckeltal 11 Resultaträkning 13 Balansräkning 14 Noter till resultat- och balansräkning 15 Revisionsberättelse 22 Kontakt 24

Förvaltningsberättelse Alfa-kassan grundades 1998 och är en av Sveriges a-kassor. Alfa-kassan är inte knuten till någon organisation, något förbund eller specifika yrkeskategorier eller branschområden. Vi välkomnar alla som någon gång har arbetat i Sverige att gå med hos oss, såväl arbetslösa som anställda och företagare. Genom att vara ett komplement till de organisationsanknutna a-kassorna strävar Alfa-kassan efter att fler på arbetsmarknaden ska få tillgång till den inkomstrelaterade arbetslöshetsförsäkringen. Verksamhetsområde Kassan är av regeringen utsedd att vara den i lagen (LAK 1997:239) om arbetslöshets kassor angivna kompletterande arbetslöshets kassan. Kassans verksamhetsområde täcker hela arbetsmarknaden och omfattar därmed anställda, företagare och nytillträdande på arbetsmarknaden. De personer som uppfyller villkoren för anslutning till den frivilliga inkomstbortfallsför säkringen i arbetslöshetsförsäkringen kan ansluta sig till kassan. I detta fall har kassan hand om administra tionen av både ersättningar med grundbelopp och inkomstrelaterade ersättningar. Kassan svarar också för att personer som inte är medlemmar i någon arbetslöshetskassa får del av arbetslöshetsförsäkringens obligatoriska (allmänna) grundförsäkring. Föreningsstämma Kassans ordinarie föreningsstämma hölls i Stockholm den 19 juni 2012. Vidare hölls en extra föreningsstämma i Sundbyberg den 6 december 2012 för beslut om budget och avgifter för 2013. Arbetslöshetskassornas Samorganisation (SO), som formellt har bildat kassan och är dess ende medlem företräds av tre ombud vid stämman. Organisation Uppdraget för de till kassan anslutna respektive icke anslutna personerna bedrivs i en gemensam organisation. Denna är uppbyggd med fyra kontor som finns i Borås, Hemse, Ljusdal och Sundbyberg. Kassans säte är Sundbyberg där huvudkontoret och kassans ledning är placerad. 1

Styrelse Ledamöter valda av föreningsstämman Peter Schönefeld, ordförande Tommy Adamsson, vice ordförande (t.o.m. 2012-06-19) Anna-Lena Bohm, vice ordförande (fr.o.m. 2012-06-19) Jaan Kolk, Leif Håkansson Alf Eriksson (t.o.m. 2012-06-19) Sven Andersson (fr.o.m. 2012-06-19) Ledamot utsedd av staten Per Mårtensson Ledamot utsedd av arbetstagarorganisationen ST Ylva Hoffman Ledamot utsedd av arbetstagarorganisationen Saco Arne Josefsson Suppleanter valda av föreningsstämman Oscar Ernerot Louise Molin (fr.o.m. 2012-06-19) Suppleant utsedd av staten Birgitta Boström (fr.o.m. 2012-01-01) Suppleant utsedd av arbetstagarorganisationen ST Haide Eriksson (fr.o.m. 2012-03-01) Styrelsen har genomfört 11 sammanträden under året. I styrelsens arbetsutskott har ingått Peter Schönefeld, Anna-Lena Bohm, Leif Håkansson och Per Mårtensson. Arbetsutskottet har samman trätt 11 gånger under året. I försäkringsutskottet ingår arbetsutskottets ordförande och ledamöter. Försäkringsutskottet har under året sammanträtt 11 gånger. Omprövningsbeslut i dessa ärenden tas i styrelsen. Ledning Inga-Lill Andersson är kassaföreståndare. Daniel Asker ekonomichef, Ulf Hellstenius chefsjurist (fr.o.m. 2012-05-20), Anette Lind avdelningschef för Kundservice & Försäkring, Ewa Modin personalchef, Margareta Ternell kommunikationschef (fr.o.m. 2012-02-01), Susanna Landström chef för Utveckling & IT (t.o.m. 2012-04-30) t.f. chef för Utveckling & IT (fr.o.m. 2012-05-01) Daniel Asker. Revisorer Ordinarie Sverker Rytterstedt, auktoriserad revisor, PwC Christer Johansson och Liv Silnes Suppleanter Sune Johnsson, auktoriserad revisor, PwC Lars Olof Holmgren och Gun Haak Suppleant utsedd av arbetstagarorganisationen Saco Helena Gunnarsson 2

Främre raden: Ylva Hoffman, Birgitta Boström, Inga-Lill Andersson, Louise Molin. Mittenraden: Arne Josefsson, Peter Schönefeld, Anna-Lena Bohm, Sven Andersson, Oscar Ernerot. Bakre raden: Leif Håkansson, Per Mårtensson. 3

Verksamhet Allmänt För anslutna till kassan gäller samma regler som för medlemmar i andra arbetslöshetskassor. Personer som ansluter sig till kassan betalar en anslutningsavgift och en arbetslöshetsavgift samt har samma ersättningsrätt som medlemmar i övriga arbetslöshetskassor. Under 2012 betalades totalt 871 (816) Mkr ut i arbetslöshetsersättning till 30 498 (29 520) ersättningstagare. Antalet utbetalda ersättningsdagar under året var totalt 2 334 726 (2 278 502). Totalt utbetalt grundbelopp från kassan uppgick till 58 (60) procent av de grundbelopp som utbetalades av samtliga arbetslöshets kassor. Motsvarande andel avseende inkomstrelaterad ersättning var 4 (4) procent. Under året tog kassan 41 921 (41 708) beslut avseende ansökningar om ersättning. Av dessa beslut var 24 878 (24 905) eller 59 (60) procent avslag, varav 71 (73) procent avsåg icke anslutna. Vid utgången av verksamhetsåret var 81 851 (78 821) personer anslutna till Alfa-kassan. Detta innebär en nettoökning under året med 4 (7) procent. Under verksamhetsåret fick 15 935 (16 046) personer som inte var anslutna till kassan ersättning med grundbelopp, vid ett eller flera tillfällen under året. I kassan har genomströmningstiden för inkomstrelaterad ersättning uppgått till 8 veckor och för grundbelopp 6 veckor (medianvärden). Kötiderna har under året legat mellan 3 5 dagar. Tillgängligheten har under året legat på 86% inom tre minuter och andelen besvarade samtal har varit 86%. En värdegrund har under året tagits fram och fastställts av styrelsen. Ett klarspråksprojekt som syftar till att förenkla och förbättra språket har startats. Kassan har genomfört en omläggning av faktureringsprocessen i syftet att göra fakturor tydligare, skicka påminnelser tidigare och att underlätta för de anslutna att förstå vilken avgift som ska betalas. Kassan har arbetat aktivt med att ersättningstagare i större utsträckning ska använda internetkassan. Kassan har genomfört en rad olika utvärderingar av verksamheten och mäter årligen såväl kundnöjdhet som medarbetarnöjdhet. Resultaten i båda mätningarna har förbättrats sedan 2012. I syfte att förbättra och utveckla kassans ledningsfunktion, säkerställa ledarskapet i kassan och den framtida chefsförsörjningen har kassan under 2012 genomfört en rad aktiviteter. Personal och administration Antalet anställda verksamhetsåret 2012 uppgick till 203 (200) st. Personalomsättningen under året uppgått till 11(17)% och medelåldern till 41 (40) år. Antalet nyanställda medarbetare är totalt 40 (20), varav 15 (9) personer rekryterats inför semesterperioden. Kassans ambition är att vara en attraktiv arbetsplats. Kassan har därför arbetat med att utbilda personalen, förbättra arbetsmiljön såväl fysiskt som psykosocialt. Skyddsronder har genomförts på hela kassan, skyddskommittén har haft frekventa möten samt att samtliga skyddsombud har varit på miljökonferens. Under året har kassan anställt och utbildat 45 personer att ingå i kundservice och till en handläggarpool. All personal genomgår individanpassad utbildning som sker i överenskommelse med närmaste chef. Vid nyanställning genomgår personalen i kundservice en utbildning på 4 5 veckor och får en mentor. Vid rekrytering av handläggare rekryteras i första hand personal med kundserviceutbildning. Anslutna Vid utgången av verksamhetsåret var 81 851 (78 821) personer anslutna till Alfa-kassan. Detta innebär en nettoökning under året med 4 (7) procent. De anslutnas fördelning mellan män och kvinnor var vid årets utgång 58 (58) respektive 42 (42) procent. Under året har 14 951 (19 882) personer utträtt, varav 41 (29) procent övergått till annan arbetslöshetskassa och 33 (28) procent utträtt på grund av bristande avgiftsbetalning. Av de anslutna fick 14 563 (13 474) personer eller 18 (17) procent ersättning under året. Av dessa erhöll 10 710 (9 930) personer eller 74 (74) procent ersättning med dagpenningbelopp (inkomstrelaterad ersättning). 4

Den genomsnittliga dagpenningen för anslutna under verksamhetsåret var 574 (565) kronor. Under året fick 3 853 (3 544) anslutna, som inte uppfyllde villkoren för inkomstrelaterad ersättning, ersättning med grundbelopp. Ersättning som betalades ut till anslutna uppgick till 622 (565) Mkr, varav 535 (492) Mkr var inkomstrelaterad ersättning. Icke anslutna Under verksamhetsåret fick 15 935 (16 046) personer som inte var anslutna till kassan ersättning med grundbelopp, vid ett eller flera tillfällen under året. Detta utgör 54 (54) procent av samtliga personer som fick ersättning från Alfa-kassan. Arbetslöshetsersättning som betalades ut till icke anslutna uppgick till 249,4 (250,6) Mkr och antalet utbetalda ersättningsdagar var 1 054 606 (1 060 798). Lagstiftning Under år 2012 skedde det inga större förändringar i regelverken. Den parlamentariska socialförsäkringsutredningen har under året fått ett utvidgat uppdrag som bl.a. avser arbetslöshetsförsäkringen. I tilläggsdirektivet får kommittén bl.a. uppdraget att utreda hur nuvarande regler om arbetslöshetsersättning vid uttag av pension ska förnyas och förtydligas. Vidare ska bl.a. reglerna om sökområde, arbetslöshetsersättning under tid med deltidsarbete samt hanteringen av förtroendevalda och uppdragstagare i arbetslöshetsförsäkringen utredas. Utredningstiden har förlängts i anledning av tilläggsdirektivet. Kommittén ska nu redovisa sitt arbete i sin helhet senast den 31 januari 2015. Högsta Förvaltningsdomstolen har under året meddelat tre domar till stöd för tolkningen av lagstiftningen. Domstolen har därvid prövat frågan om det s.k. medlemsvillkoret varit uppfyllt i ett visst fall (HFD 2012 ref. 14), om det i arbetslöshetsförsäkringens mening funnits giltig anledning att lämna ett deltidsarbete (HFD 2012 ref. 25) samt om det funnits möjlighet att delegera beslut om att inte medge fortsatt medlemskap efter utträde på grund av bristande betalning till en tjänsteman (HFD 2012 ref. 42). Intern styrning och kontroll Alfa-kassans styrelse ansvarar för verksamheten och skall se till att den bedrivs effektivt och enligt gällande rätt, redovisas på ett tillförlitligt och rättvisande sätt samt att Alfa-kassan hushåller väl med statens medel. Alfa-kassan har därför fastställt en instruktion som syftar till att styrelse och ledning har en tillfredställande internkontroll för att ge en rimlig försäkran om att Alfa-kassans mål uppnås inom följande kategorier: Ändamålsenlig och kostnadseffektiv verksamhet Tillförlitlig finansiell rapportering och information Efterlevnad av tillämpliga lagar och föreskrifter Väsentliga händelser under räkenskapsåret Ett antal projekt vars syfte har varit att skapa en bra arbetsmiljö och därigenom säkerställa god service och hög tillgänglighet har genomförts. Utifrån fastställd värdegrund har arbete med att införa den i kassan fortsatt. En gemensam värdegrund ska bidra till att tydliggöra kassans uppdrag så att alla såväl internt som externt skapar en gemensam kultur och en tydligare organisation. För att effektivisera arbetet kring inköp har ett kartläggningsarbete av en inköpsprocess genomförts. SO tog under 2010 fram ett nytt, övergripande ramavtal för IT-drift mot driftleverantören Evry. Avtalet slöts 2010-10-25. Kassorna kunde sedan avropa detta avtal mot Evry. Alfa-kassan undertecknade avropsavtalet 2011-11-15 och det började gälla from 2012-01-01. Arbetet med att bygga upp en kommunikationsavdelning startade i februari. Avdelningen består nu av en kommunikationschef och fyra medarbetare. Kassan har beställt portooptimering via driftleverantören Evry i syfte att spara kostnader. Fr.o.m. detta räkenskapsår tillämpas IAFFS 2012:2. 5

Den nya föreskriften har inneburit att arbetslöshetskassans resultaträkning har ändrat uppställningsform samt att arbetslöshetskassan fr.o.m. detta räkenskapsår redo visar statliga bidrag till arbetslöshets ersättning samt arbetslöshetsersättning som avser ersättningsperioder för räkenskapsåret som intäkt respektive kostnad för räkenskapsåret oavsett tidpunkt för utbetalning. Tidigare redovisades statligt bidrag och arbetslöshetsersättning såsom intäkt respektive kostnad i samband med betalning. De nya föreskrifterna har inte haft någon påverkan på kassans resultat eller egna kapital. Påverkan har endast skett vad gäller årsredovisningens uppställningsform och balansomslutning. Omräkning har skett av jämförelsesiffror i balansräkning, resultaträkning och tilläggsupplysningar för föregående år. Ekonomi Kassan har fått i uppdrag av staten att administrera grundersättning för de personer som inte är medlemmar i någon arbetslöshetskassa eller som inte har anslutit sig till kassan. Finansieringen av denna verksamhet regleras i lag och i avtal med staten. Staten har åtagit sig att, utöver administrationsavgiften, svara för nödvändiga administrationskostnader rörande verksamheten för icke anslutna i kassan. Intäkter Avgifter från de anslutna uppgick till 273,4 (258,2) Mkr, varav 142,6 (134,5) Mkr avser grundavgift och 130,9 (123,7) Mkr avser avgift som ska täcka arbetslöshetsavgiften. Den sammanlagda månadsavgiften var för de anslutna 297 (297) kr. Den som var arbetslös betalade endast grundavgift på 147 (147) kr per månad. Ersättning från staten för administration av de icke anslutna uppgick till 53,0 (52,4) Mkr. Dessutom erhölls 25,2 (25,4) Mkr i administrationsavgifter från de icke anslutna. Avgiften för administration av de icke anslutna var 24 (24) kr per utbetald ersättningsdag. Avgift till staten För 2012 har kassan betalat in 193,8 (177,6) Mkr i total avgift till staten, varav 60,8 (56,5) Mkr avser finansieringsavgift och 133,0 (121,1) Mkr avser arbetslöshetsavgift. Administrationskostnader I den ekonomiska redovisningen fördelas administrationskostnader så att de två skilda uppdragen får bära sina egna kostnader. Fördelningen grundar sig på en identifiering av alla direkta kostnader som rör respektive uppdrag samt på mätningar av tidsåtgången i ärendehanteringen rörande anslutna och icke anslutna som används som underlag för fördelning av gemensamma kostnader. Administrationskostnaderna uppgick till totalt 149,0 (139,9) Mkr, varav 75,7 (68,9) Mkr avser uppdraget för anslutna och 73,3 (71,0) Mkr avser uppdraget för icke anslutna. Kostnader gällande grundutbildning och kompetensutveckling för personalen avseende försäkring m.m. har uppgått till 1,2 (0,9) Mkr. Resultat och Eget Kapital Årets resultat blev totalt 13,9 (23,6) Mkr, vilket balanseras i ny räkning. Resultatet fördelar sig med 8,3 (16,0) Mkr avseende verksamheten med de anslutna och 5,6 (7,6) Mkr avseende verksamheten med de icke anslutna. Det egna kapitalet uppgår vid utgången av året till 138,1 (124,2) Mkr. Av det upparbetade egna kapitalet kommer 150,3 (141,9) Mkr från verksamheten med de anslutna och -12,2 (-17,7) Mkr från verksamheten med de icke anslutna. Underskottet på det egna kapitalet för verksamheten med de icke anslutna har under året minskat med 5,6 Mkr. Kassan arbetar aktivt på olika sätt för att minska underskottet, bl.a. genom kostnadsanpassning och få till stånd ändrat avtal med staten. Målet är att egna kapitalet ska vara positivt även för den verksamheten. 6

7

8

Fem år i sammandrag 2012 2011 2010 2009 2008 Resultaträkning i tkr Grundavgifter från anslutna 142 597 134 515 133 204 128 244 100 915 Förhöjd finansieringsavgift från anslutna - 0 - -31 104 671 Arbetslöshetsavgift från anslutna 130 827 123 657 198 804 221 881 78 682 Avgifter från icke anslutna 25 245 25 406 28 540 34 416 15 146 Ersättning från staten för icke anslutna 53 019 52 444 52 008 50 482 49 541 Utjämningsbidrag - - - - 2 520 Statliga bidrag för arbetslöshetsersättning 863 510 801 705 988 518 1 286 045 883 291 Övriga intäkter 1 531 2 520 2 175 2 324 1 933 Summa intäkter 1 216 729 1 140 247 1 403 249 1 723 361 1 236 699 Administrationskostnader -148 997-139 946-166 605-182 480-127 131 Finansieringsavgift -60 787-56 469-55 441-57 726-52 188 Förhöjd finansieringsavgift 0 0 0 31-104 671 Arbetslöshetsavgift -132 982-121 140-166 104-203 410-72 170 Finansiella poster 3 448 2 758 536 2 246 4 807 Övriga försäkringskostnader -863 517-801 808-988 642-1 286 127-883 291 Årets resultat 13 894 23 642 26 993-4 105 2 055 Balansräkning i tkr Anläggningstillgångar 22 947 23 607 6 541 9 730 5 655 Omsättningstillgångar 274 711 253 094 257 012 342 776 272 198 Eget Kapital 138 087 124 193 100 551 73 557 77 662 genererat från verksamhet, anslutna 150 249 141 942 125 959 94 138 81 211 genererat från verksamhet, icke anslutna -12 162-17 749-25 408-20 581-3 549 Kortfristiga skulder 159 571 152 508 163 002 278 949 200 191 Balansomslutning 297 658 276 701 263 553 352 506 277 853 Soliditet 46% 45% 38% 21% 28% Redovisningsprinciper av arbetslöshetsersättning har förändrats vilket framgår av stycket redovisningsprinciper. Omräkning har skett av flerårsöversikten. 9

Väsentliga händelser efter räkenskapsårets utgång Arbetet med att anpassa verksamheten med anledning av de förändringar i arbetslöshetsförsäkringens åtgärdssystem som beslutas av riksdagen 13 mars 2013 pågår. I ett PM från Arbetsförmedlingen daterat 2013-01-21 förväntas antalet underrättelser till kassorna öka markant. Ett stort antal kompletteringssvar kan innebära manuell hantering för alla kassor. För att klara väntade volymer kommer kassan att se över resurs- och utbildningsbehov. Framtida utveckling I den bedömning som Arbetsförmedlingen gjorde baserad på januari 2013 kan konstateras att arbetslösheten inte förändrats nämnvärt de senaste månaderna, men jämfört med januari 2012 är 17 000 fler arbetslösa. Antalet uppgår nu till 423 000 personer, vilket motsvarar 8,9 procent av den registerbaserade arbetskraften. Även antalet nyanmälda platser och antalet varslade om uppsägning uppvisade små förändringar jämfört med månaderna innan, enligt Arbetsförmedlingen. Kassans beredskap för att vidta ytterligare åtgärder är hög och ytterligare åtgärder kan vidtas vid förändrade förutsättningar. Det är fortsatt viktigt att kassans personal kan arbeta på ett flexibelt sätt med att både ge service till försäkrade och handlägga ärenden. Under året kommer kassan att arbeta med rekrytering, utbildning av nya medarbetare till kundservice och till handläggare. Ett förberedelsearbete kring utbildning inför kommande regelförändringar pågår. Arbetet med klarspråksprojektet och införandet av värdegrunden fortsätter. I budgeten för 2013 har kassan utgått från att arbetslösheten bland kassans anslutna kommer att vara 9,5%. 10

Nyckeltal 2012 2011 2010 2009 2008 Antal årsarbetare 195 186 221 224 143 varav anställda 193 185 219 157 122 varav inhyrda 2 1 2 67 21 Antal anslutna per 31 december 81 851 78 821 73 399 77 481 74 134 varav kvinnor 34 100 32 808 30 119 31 894 31 408 varav män 47 751 46 013 43 280 45 587 42 726 Antal nytillkomna anslutna 17 981 25 304 17 013 23 013 13 283 Antal anslutna som utträtt 14 951 19 882 21 095 19 666 13 942 varav som begärt utträde 10 018 14 355 12 787 15 473 9 946 varav utträde pga bristande betalning 4 933 5 527 8 308 4 193 3 996 Antal anslutna som gått till annan a-kassa 6 064 5 806 7 191 10 456 5 434 Grundavgift, kr 147 147 145/151 115/150 115 Förhöjd finansieringsavgift, kr 0 0 0 0 250 Arbetslöshetsavgift, kr 150 150 265/210 190/300 190 Antal ersättningsdagar 2 334 726 2 278 502 2 936 361 3 622 914 2 538 601 varav icke anslutna 1 054 606 1 060 798 1 426 855 2 094 372 1 493 896 varav anslutna 1 280 120 1 217 704 1 509 507 1 528 542 1 044 705 Antal ersättningstagare 30 498 29 520 36 808 42 583 36 704 varav icke anslutna 15 935 16 046 21 326 25 221 23 978 varav anslutna 14 563 13 474 15 482 17 362 12 726 Ersättningsdagar/ersättningstagare under året 77 77 80 85 69 genomsnitt för icke anslutna 66 66 67 83 62 genomsnitt för anslutna 88 90 98 88 82 Ersättningsdagar/årsansluten 16 16 20 20 14 Andel anslutna som erhållit ersättning 18% 18% 21% 23% 17% Utbetald ersättning, Mkr 871 816 1 070 1 274 908 varav icke anslutna, Mkr 249 251 315 460 364 varav anslutna, grundbelopp Mkr 87 73 125 123 66 varav anslutna, inkomstrelaterad Mkr 535 492 630 691 478 Genomsnittlig dagpenning, anslutna, kr 574 565 564 571 545 Antal överklaganden till förvaltningsrätt 158 191 236 163 190 Antal domar 89 179 257 167 - Antal underrättelser 664 698 637 751 1391 Antal frånkännanden 257 219 167 192 306 Antal återkrav 1 998 2 102 2 645 2 203 - Antal uteslutningar 134 122 142 109 75 Antal polisanmälningar 309 191 234 226 319 Totalt antal beslut 41 921 41 708 53 862 61 445 38 858 varav icke anslutna 26 877 28 095 36 206 46 120 29 985 varav anslutna 15 044 13 613 17 656 15 325 8 873 11

2012 2011 2010 2009 2008 Antal avslagsbeslut 24 878 25 350 30 536 33 083 22 966 varav icke anslutna 17 573 18 311 22 398 27 445 19 514 varav anslutna 7 305 7 039 8 138 5 638 3 452 Antal omprövningsbeslut 2 050 2 168 2 869 1 661 - Antal handlagda aktivitetsstöd 3 442 2 958 - - - Besvarade telefonsamtal 183 566 169 479 214 819 282 937 - Besvarade mail 53 671 49 978 58 410 36 948-12

Resultaträkning Belopp i tkr 2012 2012 2012 2011 2011 2011 Intäkter Ej anslutna Anslutna Totalt Ej anslutna Anslutna Totalt Anslutnas avgifter Not 1-273 424 273 424-258 172 258 172 Avgifter från icke anslutna 25 245 25 245 25 406-25 406 Ersättning från staten för icke anslutna 53 019 53 019 52 444-52 444 Övriga intäkter 466 1 065 1 531 735 1 785 2 520 Summa intäkter 78 730 274 489 353 219 78 585 259 957 338 542 Administrationskostnader Personalkostnader Not 2-51 049-45 060-96 109-50 122-40 977-91 099 Övriga externa kostnader -20 970-29 476-50 446-19 154-26 471-45 625 Avskrivningar enligt plan Not 3-1 243-1 084-2 327-1 780-1 442-3 222 Övriga rörelsekostnader -58-57 -115 - - - Summa administrationskostnader -73 320-75 677-148 997-71 056-68 890-139 946 Resultat före avgifter till staten 5 410 198 812 204 222 7 529 191 067 198 596 Avgifter till staten Finansieringsavgift - -60 787-60 787 - -56 469-56 469 Arbetslöshetsavgift - -132 982-132 982 - -121 140-121 140 Summa avgifter till staten -193 769-193 769-177 609-177 609 Resultat före finansiella poster 5 410 5 043 10 453 7 529 13 458 20 987 Finansiella poster Finansiella intäkter Not 4 185 3 265 3 450 138 2 675 2 813 Finansiella kostnader -1-1 -2-1 -54-55 Summa finansiella poster 184 3 264 3 448 137 2 621 2 758 Resultat före poster arbetslöshetsförsäkringen 5 594 8 307 13 901 7 666 16 079 23 745 Poster arbetslöshetsförsäkringen Statliga bidrag till arbetslöshetsersättning Not 5 244 971 618 539 863 510 244 217 557 488 801 705 Kostnad arbetslöshetsersättning Not 6-244 978-618 539-863 517-244 217-557 488-801 705 Kostnad ej statsbidragsberättigad arbetslöshetsersättning Summa poster arbetslöshetsförsäkringen 0 0 0-7 -96-103 -7 0-7 -7-96 -103 Årets resultat 5 587 8 307 13 894 7 659 15 983 23 642 13

Balansräkning Belopp i tkr 2012 2011 Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Inventarier Not 3 2 583 2 627 Ombyggnation annans fastighet Not 3 205 821 Konst Not 3 103 103 Materiella anläggningstillgångar 2 891 3 551 Finansiella anläggningstillgångar Långfristiga placeringar i värdepapper Not 7 20 056 20 056 Summa anläggningstillgångar 22 947 23 607 Omsättningstillgångar Fordringar Fordringar statligt bidrag till arbetslöshetsersättning Not 8 73 972 75 190 Fordringar felaktig ersättning Not 9 28 556 26 709 Fordringar ränta återkrav felaktig arbetslöshetsersättning 180 88 Fordringar anslutningsavgifter 7 198 9 155 Övriga fordringar Not 10 21 147 20 365 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Not 11 4 084 3 785 Kortfristiga placeringar Kortfristiga placeringar i värdepapper Not 12 20 000 0 Kassa och bank 119 574 117 801 Summa omsättningstillgångar 274 711 253 094 Summa tillgångar 297 658 276 701 Eget kapital och skulder Eget kapital Eget kapital vid årets början 124 193 100 551 Årets resultat 13 894 23 642 Summa eget kapital Not 13 138 087 124 193 Kortfristiga skulder Skulder arbetslöshetsersättningen 73 972 75 191 Skulder till Arbetsförmedlingen och IAF Not 14 46 980 43 503 Leverantörsskulder 6 272 4 586 Övriga kortfristiga skulder Not 15 23 560 22 894 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Not 16 8 787 6 334 Summa kortfristiga skulder 159 571 152 508 Summa eget kapital och skulder 297 658 276 701 Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga 14

Noter till resultat- och balansräkning Redovisningsprinciper Tillämpade redovisnings- och värderingsprinciper överensstämmer med lagen om arbetslöshetskassor, IAF:s föreskrifter samt årsredovisningslagen i tillämpliga delar. Samtliga belopp är angivna i tkr om inte annat anges. Byte av redovisningsprincip Fr.o.m. detta räkenskapsår tillämpas IAFFS 2012:2 som i huvudsak innebär att en periodisering ska ske av utbetald arbetslöshetsersättning. Den nya föreskriften har inneburit att arbetslöshetskassans resultaträkning har ändrat uppställningsform samt att arbetslöshetskassan fr.o.m. detta räkenskapsår redovisar statliga bidrag till arbetslöshetsersättning samt arbetslöshetsersättning som avser ersättnings perioder för räkenskapsåret som intäkt respektive kostnad för räkenskapsåret oavsett tidpunkt för utbetalning. Tidigare redovisades statligt bidrag och arbetslöshetsersättning såsom intäkt respektive kostnad i samband med betalning. De nya föreskrifterna har inte haft någon påverkan på kassans resultat eller egna kapital. Påverkan har endast skett vad gäller årsredovisningens uppställningsform och balansomslutning. Omräkning har skett av jämförelsesiffror i balansräkning, resultaträkning och tilläggsupplysningar för föregående år. Effekten av omräkningen har inneburit att Fordran statligt bidrag till arbetslöshetsersättning och Skulder arbetslöshetsersättning för 2011 redovisas med 75 191 tkr, vilket även ökat balansomslutningen med motsvarande belopp samt att raderna Statligt bidrag till arbetslöshetsersättning och Kostnad arbetslöshetsersättning har minskat med 6 299 tkr. I övrigt är principerna oförändrade i jämförelse med föregående år. Intäkter Anslutningsavgifter redovisas såsom intäkt i den period anslutningsavgiften avser. Avgifter från icke anslutna baseras på utbetald ersättningsdag och intäktsförs då utbetalning sker. Ersättning från staten för icke anslutna redovisas såsom intäkt i den period ersättningen avser. Avgifter till staten Arbetslöshetskassan redovisar kostnad för finansieringsavgift och arbetslöshetsavgift enligt erhållen debitering från myndigheten för räkenskapsårets kalendermånader. Statligt bidrag till arbetslöshetsersättning och kostnad arbetslöshetsersättning Statligt bidrag till arbetslöshetsersättning och kostnad arbetslöshetsersättning som är hänförlig till räkenskapsåret redovisas som intäkt respektive kostnad oavsett tidpunkt för betalning i enlighet med IAFs föreskrifter. Fordringar Fordringar felaktig arbetslöshetsersättning redovisas till nominellt belopp. Övriga fordringar upptas till det belopp som efter individuell bedömning beräknas bli betalt. Overheadkostnader Alfa-kassans overheadkostnader fördelas till hälften lika på de anslutna respektive de icke anslutna, samt till hälften proportionellt efter fastställd nyckel. De anslutnas andel av de övriga kostnader 2012 som varken är direkt hänförliga till de anslutna eller till de icke anslutna, har fördelats enligt månadsvis fastställda procenttal. De fastställda procenttalen är grundade på tidmätning. Under året har denna andel för de anslutna i genomsnitt varit 47% (44%). Avskrivningsprinciper. De materiella anläggningstillgångarna avskrivs systematiskt över bedömd ekonomisk livslängd vilken för datorutrustning och övriga anläggningstillgångar uppskattats till 36 resp 60 månader samt för ombyggnadskostnader till 48 månader. Linjär avskrivning tillämpas. 15

2012 2012 2012 2011 2011 2011 Not 1 Ej anslutna Anslutna Totalt Ej anslutna Anslutna Totalt Anslutnas avgifter Grundavgifter från anslutna 142 597 142 597 134 515 134 515 Arbetslöshetsavgift från anslutna 130 827 130 827 123 657 123 657 Summa anslutnas avgifter 273 424 273 424 258 172 258 172 Not 2 Medelantal anställda, löner, andra ersättningar och sociala avgifter samt könsfördelningen i ledningen och personalens sjukfrånvaro Medeltal anställda 193 185 Kvinnor 140 138 Män 53 47 Löner och andra ersättningar, styrelse och kassaföreståndare 1 729 1 706 Löner och andra ersättningar, övriga anställda 60 254 58 477 Sociala avgifter enligt lag och avtal 19 058 18 441 Pensionskostnader, kassaföreståndare 436 428 Pensionskostnader, övriga anställda 6 396 6 104 Övriga personalkostnader 8 236 5 943 Summa 96 109 91 099 Fördelning mellan män och kvinnor i styrelsen inkl suppleanter Kvinnor 4 4 Män 7 7 Fördelning mellan män och kvinnor i ledningen Kvinnor 4 4 Män 2 1 Personalens sjukfrånvaro i procent Total sjukfrånvaro i förhållande till den sammanlagda ordinarie arbetstiden Därav andel total sjukfrånvaro i 60 dagar eller mer 5,6 5,2 38,0 30,9 Total sjukfrånvaro kvinnor 6,7 5,7 Total sjukfrånvaro män 2,6 4,0 Total sjukfrånvaro < 30 år 4,3 4,8 Total sjukfrånvaro 30 49 år 6,3 5,7 Total sjukfrånvaro 50 år och äldre 4,7 4,4 Not 3 Inventarier Avskrivningsprinciper: Avskrivning sker systematiskt över tillgångarnas ekonomiska livslängd som har uppskattats till 36 respektive 60 månader Anskaffningsvärde vid årets början 20 651 20 458 Årets inköp och försäljningar 2 133 193 16

2012 2012 2012 2011 2011 2011 Ej anslutna Anslutna Totalt Ej anslutna Anslutna Totalt Omföring till annat konto - - Årets utrangeringar -5 737 - Inventarier vid årets slut 17 047 20 651 Ackumulerade avskrivningar vid årets början -18 024-15 394 Årets försäljningar Årets avskrivningar inventarier -975-848 -1 823-1 454-1 176-2 630 Årets utrangeringar/justeringar 5 383 Ackumulerade avskrivningar vid årets slut -14 464-18 024 Summa inventarier 2 583 2 627 Ombyggnation annans fastighet Avskrivningsprinciper: Avskrivning sker systematiskt över 48 månader. Linjär avskrivningsmetod tillämpas. Anskaffningsvärde vid årets början 4 268 4 268 Årets ombyggnationer på annans fastighet Årets utrangeringar -539 Inventarier vid årets slut 3 729 4 268 Ackumulerade avskrivningar vid årets början -3 447-2 855 Årets avskrivningar ombyggnation annans fastighet Årets utrangeringar/justeringar 426-268 -235-503 -326-266 -592 Ackumulerade avskrivningar vid årets slut -3 524-3 447 Summa utgående restvärde enligt plan 205 821 Konst Anskaffning vid årets början 103 64 Omföring från annat konto Årets inköp och försäljningar 39 Konst vid årets slut 103 103 Summa konst 103 103 Not 4 Finansiella intäkter Ränta på återkrav felaktig ersättning 185 88 273 138 30 168 Övriga ränteintäkter - 3 177 3 177-2 645 2 645 Summa finansiella intäkter 185 3 265 3 450 138 2 675 2 813 Not 5 Statligt bidrag till arbetslöshetsersättning Statligt bidrag till arbetslöshetsersättning 249 278 621 821 871 099 250 072 564 492 814 564 Periodiserat statligt bidrag till arbetslöshetsersättning -353-865 -1 218-1 953-4 346-6 299 Återbetald ersättning till Arbetsförmedlingen -3 954-2 417-6 371-3 902-2 658-6 560 17

2012 2012 2012 2011 2011 2011 Ej anslutna Anslutna Totalt Ej anslutna Anslutna Totalt Summa statliga bidrag 244 971 618 539 863 510 244 217 557 488 801 705 Not 6 Kostnad arbetslöshetsersättning Utbetald arbetslöshetsersättning 249 407 622 039 871 446 250 072 564 492 814 564 Periodiserad arbetslöshetsersättning -353-865 -1 218-1 953-4 346-6 299 Återbetald ersättning från ersättningstagare -4 076-2 635-6 711-3 902-2 658-6 560 Summa arbetslöshetsersättning 244 978 618 539 863 517 244 217 557 488 801 705 Not 7 Långfristiga placeringar i värdepapper Ingående bokförda värden 20 056 0 Årets förändringar - Köp av värdepapper 20 056 - Inlösen av värdepapper 0 0 Utgående bokförda värden 20 056 20 056 Summa långfristiga placeringar i värdepapper 20 056 20 056 Marknadsvärde 20 789 20 194 Not 8 Not 9 Fordringar statligt bidrag till arbetslöshetsersättning respektive skulder arbetslöshetsersättning Ingående periodiserade fordringar statligt bidrag till arbetslöshetsersättning respektive skulder arbetslöshetsersättning 75 190 81 489 Årets förändring -1 218-6 299 Utgående periodiserade fordringar statligt bidrag till arbetslöshetsersättning respektive skulder arbetslöshetsersättning Summa fordringar arbetslöshetsersättning respektive skulder arbetslöshetsersättning Specificering av fordringar felaktigt erhållen arbetslöshetsersättning 73 972 75 190 73 972 75 190 Ingående fordringar 26 709 25 475 Årets förändringar - Under året tillkommande fordringar 9 028 8 578 - Under året reglerade fordringar -7 181-7 344 Summa utgående fordringar 28 556 26 709 Fordringar < 1 år 5 045 4 425 Fordringar > 1 år < 5 år 10 465 11 090 Fordringar > 5 år < 10 år 11 589 10 047 Fordringar > 10 år 1 457 1 147 Summa fordringar 28 556 26 709 Av summan fordringar felaktig ersättning bedöms 19 893 tkr (18 017 tkr) av det nominella beloppet vara osäkra Not 10 Övriga fordringar Källskatt arbetslöshetsersättningen 19 212 18 458 18

2012 2012 2012 2011 2011 2011 Ej anslutna Anslutna Totalt Ej anslutna Anslutna Totalt Övriga fordringar 1 935 1 907 Summa övriga fordringar 21 147 20 365 Not 11 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Upplupen ränteintäkt 170 258 Förutbetalda hyror 1 641 1 472 Övriga förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2 273 2 055 4 084 3 785 Not 12 Kortfristiga placeringar i värdepapper Ingående bokförda värden 0 9 945 Årets förändringar - Köp av värdepapper 20 000 - Inlösen av värdepapper -9 945 Utgående bokförda värden 0 0 Summa kortfristiga placeringar i värdepapper Marknadsvärde 20 030 20 000 0 Not 13 Summa eget kapital Ingående balans -17 749 141 942 124 193-25 408 125 959 100 551 Årets resultat 5 587 8 307 13 894 7 659 15 983 23 642 Summa eget kapital -12 162 150 249 138 087-17 749 141 942 124 193 Not 14 Skulder till Arbetsförmedlingen och IAF Finansieringsavgift 5 152 4 856 Arbetslöshetsavgift 13 272 11 938 Skulder felaktig ersättning 28 556 26 709 Övriga skulder till Arbetsförmedlingen 0 0 Summa skulder til arbetsförmedlingen och IAF 46 980 43 503 Not 15 Övriga kortfristiga skulder Källskatt arbetslöshetsersättning 19 212 18 458 Källskatt anställda/personal 1 415 1 452 Ej utkvitterad ersättning 202 224 Särskild löneskatt på pensionskostna-der 2 731 2 760 Summa övriga kortfristiga skulder 23 560 22 894 Not 16 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupen semesterlöneskuld 3 699 3 304 Upplupen arbetsgivaravgift 1 630 1 599 Övriga upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 3 458 1 431 8 787 6 334 19

Sundbyberg den 21 mars 2013 Peter Schönefeld Ordförande Anna-Lena Bohm Vice ordförande Leif Håkansson Jaan Kolk Sven Andersson Per Mårtensson Ylva Hoffman Arne Josefsson Inga-Lill Andersson Kassaföreståndare 20

21

Revisionsberättelse Till föreningsstämman i Alfa-kassan, org.nr 816400-5236 Rapport om årsredovisningen Vi har utfört en revision av årsredovisningen för Alfa-kassan för år 2012. Styrelsens och kassaföreståndarens ansvar för årsredovisningen Det är styrelsen och kassaföreståndaren som har ansvaret för att upprätta en årsredovisning som ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen, lag om arbetslöshetskassor samt Inspektionen för arbetslöshetsförsäkringens föreskrifter om arbetslöshetskassor och för den interna kontroll som styrelsen och kassaföreståndaren bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Revisorns ansvar Vårt ansvar är att uttala oss om årsredovisningen på grundval av vår revision. Granskningen har utförts enligt god revisionssed. För den auktoriserade revisorn innebär detta att denna utfört revisionen enligt International Standards on Auditing och god revisionssed i Sverige. Dessa standarder kräver att den auktoriserade revisorn följer yrkesetiska krav samt planerar och utför revisionen för att uppnå rimlig säkerhet att årsredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att genom olika åtgärder inhämta revisionsbevis om belopp och annan information i årsredovisningen. Revisorn väljer vilka åtgärder som ska utföras, bland annat genom att bedöma riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Vid denna riskbedömning beaktar revisorn de delar av den interna kontrollen som är relevanta för hur arbetslöshetskassan upprättar årsredovisningen för att ge en rättvisande bild i syfte att utforma granskningsåtgärder som är ändamåls enliga med hänsyn till omständigheterna, men inte i syfte att göra ett uttalande om effektiviteten i arbetslöshetskassans interna kontroll. En revision innefattar också en utvärdering av ändamålsenligheten i de redovisnings principer som har använts och av rimligheten i styrelsens och kassa föreståndarens uppskattningar i redovisningen, liksom en utvärdering av den övergripande presentationen i årsredovisningen. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden. Uttalanden Enligt vår uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen, lag om arbetslöshetskassor och Inspektionen för arbetslöshetsförsäkringens föreskrifter om arbetslöshetskassor och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av arbetslöshets kassans finansiella ställning per den 31 december 2012 och av dess finansiella resultat för året enligt årsredovisningslagen, lag om arbetslöshetskassor samt Inspektionen för arbetslöshetsförsäkringens föreskrifter om arbetslöshetskassor. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar. Vi tillstyrker därför att föreningsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen. Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar samt stadgar Utöver vår revision av årsredovisningen har vi även utfört en revision av styrelsens och kassaföreståndarens förvaltning för Alfa-kassan för år 2012. Styrelsens och kassaföreståndarens ansvar Det är styrelsen och kassaföreståndaren som har ansvaret för förvaltningen. Revisorns ansvar Vårt ansvar är att med rimlig säkerhet uttala oss om förvaltningen på grundval av vår revision. Vi har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Som underlag för vårt uttalande om ansvarsfrihet har vi utöver vår revision av årsredovisningen granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i arbetslöshetskassan för att kunna bedöma om någon styrelsel edamot eller kassaföreståndaren har företagit någon åtgärd eller gjort sig skyldig till försummelse som kan föranleda ersättnings 22

skyldighet gentemot arbetslöshetskassan. Vi har även granskat om någon styrelseledamot eller kassa föreståndaren på annat sätt har handlat i strid med års redovisningslagen, lag om arbetslöshetskassor, Inspektionen för arbetslöshetsförsäkringens föreskrifter om arbetslöshetskassor eller stadgarna. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för vårt uttalande. Uttalande Vi tillstyrker att föreningsstämman beviljar styrelsens ledamöter och kassaföreståndaren ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Vår revisionsberättelse har avgivits den 21 mars 2013 Christer Johansson Liv Silnes Sverker Rytterstedt Auktoriserad revisor 23

Kontakt Alfa-kassan i Sundbyberg Prästgårdsgatan 1, 13 tr 172 32 Sundbyberg Alfa-kassan i Hemse Hagagatan 20 A G 623 51 Hemse Alfa-kassan i Ljusdal Bokhandlargränd 8 827 32 Ljusdal Alfa-kassan i Borås Åsboholmsgatan 6 504 51 Borås E-postadress Du kan alltid komma i kontakt med vår kundservice genom att skicka ett meddelande till adressen post@alfakassan.se, men kom ihåg att det kan dröja upp till tre arbetsdagar innan vi hinner svara, beroende på rådande arbetsbelastning. Telefon Här kan du tala med vår kundservicepersonal, telefon 0771-55 00 99, välj 4. Telefontiden är måndag fredag klockan 8 12 och 13 14.30 (dag före afton/helgdag har vi öppet 8 12). 24

Till oss är alla välkomna Alfa-kassan, april 2013 Tryckeri: Alos Upplaga: 200 ex Design och produktion: FamiljenPangea

www.alfakassan.se